2023年XX公司备用金管理制度.docx

XX公司备用金管理制度 备用金管理制度 一、目的： 为了最大化的缩短流程处理时间，提高员工的工作效率，现对公司各部门设立部门专项备用金。同时为了更好的执行备用金的专款专用，特制定本制度。 二、使用范围： 适用于公司各部门 三、备用金范围： 23 四、备用金管理： 1、 2、 3、备用金额度： a、个人备用金借用额度：原那么上不得超过个人固定工资的80%，且每次 借用备用金之前，须保证“零欠款〞，即。在财务无任何欠款和备用金无归还记录方可借用个人备用金。 b、部门备用金额度。原那么上不得超过5000千元。5000元额度内循环报销、循环使用，做到“按需借用、及时报销、及时归还〞。 4、备用金管理： a、个人备用金。须有个人和财务按照借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额、借款单据号、归还日期、归还人等建立备用金台账，财务部每月25日前须及时跟踪和清理个人备用金借款。如因财务未及时跟进和清理个人备用金，导致备用金流失，由财务部承担流失总金额的50%，其中财务部门负责人承担60%，具体经办人承制40%。 b、部门备用金。部门须指定专人管理备用金，并按照借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额、借款单据号、归还日期、归还人等建立备用金台账，并及时跟进备用金还款情况，每月25日前须及时跟进和清理备用金借出与归还，保证每月月初备用金金额归整。导致备用金流失，由部门负责承担流失局部的50%，其中部门负责人承担40%。 c 方可限额借备用金。 d e 二○一四年一月二十三日 第2页 共2页