第1页共2页市内部审计工作方案为进一步加强局属事业单位监管，根据全市交通工作会议精神和各级政府内部审计相关规定，结合各级审计部门在对系统审计时所反映和暴露的问题，现将x年度全市交通内部审计工作方案安排如下：一、继续开展局属事业单位财务收支审计结合近几年交通事业开展及局内审工作的开展、财务监管工作的需要，决定对市交通规划设计研究院和市机动车效劳管理局2022-2023年的财务收支情况进行审计，审计中除重点审查本级经济业务外，将对附属经济组织进行必要延伸。具体审计内容如下：（一）对市交通规划设计研究院主要审查经营收入的标准和范围是否合法、合规，合同、票据管理是否标准，款项结算是否符合规定；经费使用是否符合规定的支出范围和标准，有无挤占、虚列支出、帐外列支等问题；银行帐户管理，往来帐户管理，对外投资，职工福利和各种发放等是否符合政策要求，是否合理。（二）对市机动车效劳管理局主要审查规费稽征的工程、标准、范围和方式是否标准，票证管理是否到位，收入是否全部入帐，解缴、分配是否及时、足额、合法，是否执行“收支两条线〞管理；财务支出是否按批准的财政预算执行，内控制度是否健全有效，银行帐户、资产管理、往来款项、对外投资和在建工程是否按规定和程序进行管理，是否有截留、隐匿、越权等违规行为。二、开展对系统各单位工会、技协、学会、协会等组织的财务管理专项审计为摸清系统工会、技协，尤其是各个归口管理的专业学会、协会的根本情况，理清各直属事业单位与上述组织的财务关系，明晰职能职责，标准收支行为，严肃财经纪律，决定针对工会、技协、学会、协会等组织的特点开展专项审计调查，了解其业务开展的真实性、正确性、合法合理性。审计时间跨度为x年第2页共2页度。
