2023年市内部审计工作计划.docx

市内部审计工作方案 为进一步加强局属事业单位监管，根据全市交通工作会议精神和各级政府内部审计相关规定，结合各级审计部门在对系统审计时所反映和暴露的问题，现将x年度全市交通内部审计工作方案安排如下： 一、继续开展局属事业单位财务收支审计 结合近几年交通事业开展及局内审工作的开展、财务监管工作的需要，决定对市交通规划设计研究院和市机动车效劳管理局2022-2023年的财务收支情况进行审计，审计中除重点审查本级经济业务外，将对附属经济组织进行必要延伸。具体审计内容如下： （一）对市交通规划设计研究院主要审查经营收入的标准和范围是否合法、合规，合同、票据管理是否标准，款项结算是否符合规定；经费使用是否符合规定的支出范围和标准，有无挤占、虚列支出、帐外列支等问题；银行帐户管理，往来帐户管理，对外投资，职工福利和各种发放等是否符合政策要求，是否合理。 （二）对市机动车效劳管理局主要审查规费稽征的工程、标准、范围和方式是否标准，票证管理是否到位，收入是否全部入帐，解缴、分配是否及时、足额、合法，是否执行“收支两条线〞管理；财务支出是否按批准的财政预算执行，内控制度是否健全有效，银行帐户、资产管理、往来款项、对外投资和在建工程是否按规定和程序进行管理，是否有截留、隐匿、越权等违规行为。 二、开展对系统各单位工会、技协、学会、协会等组织的财务管理专项审计 为摸清系统工会、技协，尤其是各个归口管理的专业学会、协会的根本情况，理清各直属事业单位与上述组织的财务关系，明晰职能职责，标准收支行为，严肃财经纪律，决定针对工会、技协、学会、协会等组织的特点开展专项审计调查，了解其业务开展的真实性、正确性、合法合理性。审计时间跨度为x年度。 第2页 共2页