2023年离任需要材料审计清单.docx

离任需要材料审计清单 离任审计需提供的资料 一、被审计的企业领导人员提供的资料 1、企业领导人员职责范围； 2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况； 3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况； 4、应当说明的其他情况。 5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。 二、企业领导人员所在企业提供的资料 1、企业方案、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料； 2、现行企业章程、管理制度、年度经营方案； 3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和年度工作总结； 4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料； 5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺； 6、企业营业执照；开户许可证 7、 任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告 8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；包括已注销账户 9、往来帐户余额及帐龄明细表； 2023、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、年度财务报表、纳税申报表 11、长、短期借款合同、协议、贷款证。12月份开出的发票存根 12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同年度的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告 13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文 14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件 15、上任、离任时的文件 16、任期内各年方案、总结 17、任期内各年度主要经济指标完成情况 18、任期内重大决策事项的程序记录和效果 19、内部管理控制制度及其执行效果情况20、法定代表人的任期述职报告 21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况 22、企业领导人员的职责范围 23、审计承诺书 24、企业根本情况 1、单位根本情况（包括上任时和离任时）。主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。 2、任期目标的实现情况：完成国家和主管单位规定的或企事业单位制定的各项经济指标的情况，将任期内各项主要技术经济指标的实现情况与任期前的同类指标进行比较，有无历史最好水平： a、生产指标b、平安指标c、质量指标d、财务指标e、效益指标 f、国有资产保值增值指标g、其他需要考核的经济指标 3、经营管理方针和重大决策及实施情况：详述上任后所实行的经营管理方针，任期目标及制定依据（包括长远规划、年度方案、技术改造、扩大生产经营规模投资、非生产性福利设施建设投资、承包工程规模、新技术应用、新产品开发、职工培训、工资调整、用工制度改革等） 4、财务状况和财经纪律执行情况： 任期内的财务状况（包括上任时和离任时）主要是资产、负债及所有者权益的变动情况，国家财经法规制度是否严格遵守，在以往财税、物价、审计等检查中有无重大问题，是否整改。 5、内控制度健立健全及执行情况： 本单位财务会计、生产经营、人事行政等内部控制制度是否健全，重要规章制度的建立、修改、废除等问题上做了那些决策、有何经验教训。 6、职工收入和福利情况： 任期内职工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。 7、对外投资和经营情况： 8、遗留经济问题： 财务往来帐有无遗留问题、有无合同纠纷、责任是否明确、是否为其它企业和个人担保、有无欠发的职工工资、医药费。 9、任期内那些工作取得了突出成绩，得到上级和有关部门的表彰和奖励。 2023、对今后改善经营管理的建议。 11、其他需要说明的事项。 审计承诺书 为保证审计结果客观、公正，被审计单位应对以下问题进行承诺： 1、所提供的财务及其他相关资料是否全面、准确地反映了本单位（部门）的真实情况。 2、是否存在帐面以外的债权债务。 3、应收帐款是否存在可能无法收回的情况。 4、是否存在为其他单位和个人提供经济担保的情况。（有无让他人或单位担保向各类金融机构贷款，或向公名民人借款的情况。） 5、是否存在税务、劳务、合同等方面的纠纷，责任是否明确。 6、根据实际情况填写银行帐户审计调查表 7、其他需要说明的问题 说明。以上问题应由单位主管领导负责填写，完毕后签字并加盖单位公章。如不如实反映情况，将按照会计法及有关法规追究该领导干部的责任，对由此造成的一系列问题审计组将不负任何审计责任。 第5页 共5页