2023年信用社内部控制建设实施方案5篇 3.doc

信用社(银行)内部控制建设实施方案5篇 结合所在银行在全面风险管理中所遇到的问题，剖析 其原因并探讨解决之道 全面风险管理是一种以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的风险管理模式。它的理念、原那么和方法对于商业银行实施风险管理实践，采取积极的应对策略，提升商业银行可持续经营核心竞争力，具有十分重要的意义。 一、目前商业银行全面风险管理存在的问题及成因剖析 （一）风险防范意识需要进一步加强。 1、全面风险管理组织结构亟待完善。“重开展、轻管理〞、“重规模、轻质量〞、的现象，对于重要部门、要害岗位人员风险意识教育和监督有待加强。 2、全面风险管理理念有待更新。目前从事金融风险管理的人员需要进一步提高银行风险识别、分析、控制、评价的能力。 3、风险管理范围的局限性。目前在风险管理中未能完全延伸到全行所有业务经营和管理的全过程；未形成信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等全覆盖的全面风险控制体系。 （二）经济金融运行环境复杂，信用风险管理机制不健全，信管理方法和手段有待加强。客户信用评级法较为单调，评级结果缺乏前瞻性，没有与相应的信用风险度量相结合。贷款三查工作执行不力，以致未能有效揭企业潜在风险；同时受宏观经济环境及政策调控影响，有的企业资金周转出现瓶颈，导致贷款信用风险加大。 （三）规章制度建设与业务开展的无缝衔接。由于刚刚组建成股份制农村商业银行，目前在规章制度上缺乏全面性、系统性。原有规章制度与业务开展、新业务开发推广和新的管理模式推行时，未能配套相应的规章制度和风险防范制度。 （四）内控管理松懈，执行力度弱化，操作风险不容无视。通过对案件专项治理排查，一些管理中的薄弱环节仍然存在，规章制度执行不到位，发现隐患整改不及时、不到位，使得一些人在内控制度执行上流于形式，重视程度明显不够，违规、违章、违纪现象时有发生。 （五）鼓励约束机制建设，提高职工思想道德建。 二、全面风险管理中所遇到问题的解决之道 实施积极的全面风险管理对策，提升商业银行可持续经营核心竞争力。 （一）完善组织架构。即不断完善全面风险管理组织架构，创造良好的风险管理环境。首先逐步建立和完善集中、垂直的风险管理组织体系；其次完善风险管理岗位体系，把风险管理渗透到全行的各项业务过程和各个操作环节；同时制定相关风险管理实施方案，将风险管理理念传递给每一个员工，并逐步转化为一种工作态度和合规意识。 （二）构建“一个完整的风险管理体系〞。即建立健全风险识别和评估体系。第一，逐步建立涵盖所有业务风险的监控，评价和预警系统，制订全面的风险识别、计量、报告程序。统筹制定风险的识别、计量、监测报告制度、程序和方法，实施银行全面风险控制技术，对各类风险进行持续的监控和定期评估。第二，早预警、早识别，对风险进行准确量化、科学定价，提高对风险的预警、识别、量化、化解能力。第三，将事前风险评估和事中风险监控，定期风险评估和随机风险检测相结合，提高风险评估的效用，针对出现的新风险及时更新，将银行的损失降到最低。 （三）密切关注宏观经济金融开展动态，严格贷前调查，防范拓展新市场新业务的信用风险；完善客户信用评级法，提高资本有效配置和风险管理工具的综合运用，量化贷款十级分类工作，复原贷款真实形态；实施精细化管理，有效控制信用风险；严格客户及工程准入标准，强授信业务审查，强化贷后管理工作，做好各项根底性工作。 （四）加强制度建设和落实，构建完善的内控体系，以内控机制建设为重心，进一步完善规章制度建设，防止业务开展先于制度的有效执行。在业务的开展与制度控制中寻求一个平衡点。按照“低平台、短流程、高效率、控风险〞的原那么，围绕内控管理的要求，对现有的规章制度进行认真检查、梳理和评价，优化和完善业务管理流程，再造业务运作流程。要利用突击检查和常规检查、定期检查和2 阶段性检查、专项检查和全面检查等多种检查方式，组织人员进行突击检查，重点放在“事前〞和“事中〞，实施“全程跟踪、动态监督〞，真正起到防范、催促整改和跟踪落实的作用，有效控制和防范风险。 （五）加强防线建设，提高合规意识，躲避操作风险。在操作风险处置上。建立健全系统化的内部控制体系降低操作风险，结合实际，努力探索适应业务开展战略的科学、合理、有效的操作风险管控体系，持续改进“三道防线〞建设。加强案件防控管理，强化员工入职培训、职业道德教育和员工守那么执行，加强系统监控和关键风险点控制与识别，加强对员工八小时以外活动的关注，保持案件防范的高压态势。加强对法规背景信息的搜集，加强对经营合规环境的分析。加强员工合规教育，普及合规文化。进一步拓展违规事项发现渠道，汇总数据，堵塞漏洞，防范合规隐患。 （六）强化员工教育管理，建立有效的鼓励约束机制，弱化道德风险。通过各种方式，去激发人的动力，使每位员工有一股内在的动力和要求，迸发出积极性、主动性和创造性。强化风险管理队伍的风险意识、责任意识，提高其自身的素质和执行力；提高风险管理队伍的专业化水平，加大培训力度，制定各层次风险管理人员培训方案并组织实施；加强作风建设和廉政建设，自觉约束自身的行为，全面提高思想政治素质、业务素质和职业道德素质，防范道德风险。 商业银行全面风险管理建设是一个长期的任务，也是一个艰巨的过程。同时，这也是我国商业银行不断开展壮大，提升竞争力必须经历的重要环节。因此，我们要从建立有效的内控制度，健全风险评估机制，不断提高自身控制风险的能力，树立起全面风险的管理思想，在日益剧烈的竞争中求得稳健快速的开展。 内容总结 （1）信用社(银行)内部控制建设实施方案5篇 结合所在银行在全面风险管理中所遇到的问题，剖析 其原因并探讨解决之道 全面风险管理是一种以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的风险管理模式 （2）一、目前商业银行全面风险管理存在的问题及成因剖析 （一）风险防范意识需要进一步加强