2023年公司审计年度工作总结.docx

公司审计年度工作总结 公司审计年度工作总结范文一在党委的正确领导下，在相关领导和部门的支持配合下，内部审计工作紧密围绕工作中心，结合经济结构和经济运行特点，坚持依法审计，效劳大局，围绕中心，突出重点，求真务实的工作方针，不断建立健全内部审计制度，先后开展了经济活动审计、比价采购审计、基建工程投资工程审计等工作取得了明显的成绩。内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为效劳企业的良性开展发挥了积极的作用。 一、依托良好环境，大练内字功 （一）依托省组织的培训学习环境，加强学习和交流，拓展内审工作视野。积极参加省局组织内部审计管理方法和内审员资格培训班，并不断充实、更新信息、营销、企业管理等方面的专业知识，进一步提高内审理论水平，丰富内审工作经验。同时今年加强了与兄弟单位的学习交流，拓宽视野、启发思维，取得了不少珍贵经验。 （二）依托单位领导的支持，积极开展内审工作。特别是公司领导对内审工作高度重视，内审工作有了依靠。公司在今年重新修订的公司物资采购管理方法，把内审监督工作放在了重要位舲。我们也把内审工作的出发点和落脚点放在促进开展、标准管理、提高效益、强化控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作。 （三）与相关部门密切交流，充分发挥审计的监督作用。一是信息接受机制。参加与监狱经济和企业经营有关的会议，阅知与经济和企业经营有关的文件，实现审计与各类经营管理信息系统共享，及时地获得其从事工作所必须掌握的各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发现的重大和重要事项，并提交审计意见和建议，保证了审计成果成为决策的重要依据。 二、明确审计重点，积极开展各种形式的内部审计监督工作。 按照单位整体工作部署，年初主动与有关部门联系，了解相关情况，科学分配审计资源，明确审计工作重点，做到年年有重点、季季有任务、月月有措施，以点促全，积极开展内部审计 （一）认真做好比价采购审计。食品采购是与市场紧密相联的，要实现对采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来标准和约束。我们参与制定了食品采购工作的相关规定并监督实施。对食品采购工作，自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与食品采购工程余项，涉及金额近元，标准了食品采购行为，维护了单位的经济利益。 （二）细化企业效能监察工作。建立主辅材供货厂家台账，系统掌握各供货厂家的供货批量、价格变动情况、履行合同情况，以及分析比照各供货厂家的供货价格等情况。截止11月份，共内部审计工作总结建立了60个厂家的主辅材供货台账（其中钢材厂家2023个，辅材厂家50个）。通过分析，我们公司在原材料价格不断上涨、用户对产品的质量要求不断提高等严峻的经济形势下，为降低原材料本钱方面做了大量的努力，如：在保证产品质量的前提下，不断开发了一些原材料质优价廉的新的供货厂家，尤其是钢材方面，采购价格稳中有降。 （三）参与单位各项招投标工程。随着体制改革的迅速开展，根底建设工程资金的投入继续增加，我们克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为出发点，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程工程多项，审计金额多万元。维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地标准了工程工程的管理。 三、强化廉洁意识，坚持监督与效劳并重。 内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与效劳并重，寓监督与效劳之中。将审计人员监督和效劳情况纳入了年终考核体系，并作为其中的一项重要内容，把监督和效劳的好坏、优劣同评选先进直接挂钩。对鼓励审计人员提高自身素质，进而提高内审工作质量起到了重要的促进作用。公正执法、不徇私情也已成为每一位审计人员的自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，表达在了审计的每一个工程上，保证了审计质量。 四、明年的工作打算 在体制改革的新形势下，我们将进一步贯彻落实内部审计工作指导意见和单位工作的指导思想，坚持依法审计，效劳大局，围绕中心，突出重点，求真务实的工作方针，按照内部审计管理方法的规定要求，建立符合治理结构的审计监督新机制，充分发挥审计监督和效劳的作用。 公司审计年度工作总结范文二201x年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准那么规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而效劳的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。 一、审计工作的开展与完成情况 1.加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的企业内部控制手册一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。 2.加强对具体工程的审计工作。我们严格按照制定的审计方案对各个工程进行检查，每月抽选出几个3-5个工程工程进行检查，每半年对全部工程工程都要检查一次，针对大额或亏损的工程更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临工程现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。 二、工程上普遍存在的问题及整改措施 （一）审计中发现的问题 1.由于有的nc帐套核算2个及以上工程工程，造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位nc帐套、会计凭证统一编号，分工程工程装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2.会计凭证存在手续不完整，白条入账现象。 3.会计凭证有的过于简单，表达不清;有的工程经济业务会计分录处理不当。 4.有的工程建造合同总金额，预计总本钱刷新不及时。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。 5.有的工程债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。 6.工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象，有的甚至多付;有的没有合同而付预付款。 7.应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度缺乏，有的工程虽签定了清欠责任书，但流于形式。 8.甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不标准现象。 9.有的工程银行承兑汇票没有进行归集，有的工程甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，工程部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象。 2023.有的工程银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。 （二）提出的整改措施 1.应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。严格执行全面预算管理方法，建立健全资金预算审批流程。 2.结算工作关系到工程部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到工程部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收。 3.各工程的工程经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，防止多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。 4.财务人员银改严格按照企业会计准那么的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要注意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。 三、审计中发现的审计部门存在的缺陷 1.应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，效劳本部门、本单位中心任务的作用。 2.应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策效劳，把效劳寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理。 3.应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质。内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质，明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监督部门，这决定了审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严。 xxxx公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计方案。年内党委工作部严格按方案积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准那么，在促进内部管理、标准资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作根本情况 1.年内公司分别对xx年四季度和xx一、二、三季度货币资金工程进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、标准性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。 2.存货工程审计： （1）xx2月审计xx年度存货工程;内部审计工作总结（2）xx8月审计xx度上半年存货工程; （3）审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的标准性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，催促被审计部门按要求进行整改反响，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到催促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产平安完整。 3.工会经费审计： （1）5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出标准情况;相关财产的使用和管理情况，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议8条，在一定程度上加强了公司工会经费收、支的标准管理，特别公司会员会费管理，标准了工会经费收支核算管理，对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用; （2）2月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续标准性、库存结余情况。经过审计，提出审计建议8条，一定程度上标准了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的标