2023年审计局年度审计监督工作总结.docx

审计局年度审计监督工作总结 20xx年，我局在县委、县政府和市审计局的正确领导下，认真贯彻落实党的各项路线、方针、政策及全国、省、市审计工作会议精神，紧紧围绕全县经济工作中心和与市局签订的工作责任目标，狠抓审计队伍作风建设和业务建设，进一步突出审计工作重点，改进工作方法，加大执法力度，审计工作质量和队伍素质得到了逐步提高，实现了“三大文明〞协调同步开展，各项工作都取得了显著成绩。 一、审计工作开展情况今年，我局依法对61个单位和工程进行了审计（审计调查），查出各类违规资金1.31亿元，应归复原渠道资金2279万元，应调账处理资金1805万元，移交案件4起，向党委、政府提交专题审计报告和审计专报11个，提出审计合理化意见和建议112条，在维护财经法纪、标准和整顿市场经济秩序、促进廉政建设等方面发挥了积极的作用。 1.突出财政预算执行情况审计以促进各项财政政策措施的落实，加强财政管理、完善预算制度、标准资金分配行为、提高资金使用效益为目标，继续深化财政预算执行审计，加大审计监督的力度。对县财政本级预算执行情况、地税系统20xx年预算执行情况及税收征管情况、6个乡镇20xx年的财政决算情况，以及4个部门预算执行情况进行了审计。通过审计，分析了在县本级预算管理执行中存在着预算编制不科学，执行力过弱、为完成全县财政经济增长指标，局部收支行为存有虚增财政收入，违规退库、财政结余不实，隐形赤字继续加大等问题，针对问题，提出了改进意见和建议，为标准预算管理促进宏观调控，效劳领导决策，发挥了应有作用。 2.不断加强专项资金审计（审计调查）按照省、市审计机关安排部署，我局完成了对XX县区人民政府202223-20xx年度农村饮水平安工程建设情况审计调查和XX县区文化事业建设费征收政策执行情况等审计调查。通过对XX县区人民政府202223-20xx年度农村饮水平安工程建设情况审计调查，发现内控制度不健全，执行不到位、非施工清单内容列入工程量清单进行招标、未提供招标代理人员资格证书等问题，掌握了XX县区人民政府202223-20xx年度农村饮水平安工程建设工作的总体情况，移交有价值案件线索2起。通过对XX县区文化事业建设费征收政策执行情况进行审计调查，摸清了我县文化事业建设费征收政策执行的总体情况，发现了文化事业费征收不到位等问题。通过对存在问题原因进行分析，提出了强化欠费清缴、健全征收制度等整改意见和建议，得到了被审单位的认可。开展了县方案生育专项资金及社会抚养费的征收、管理、使用情况审计，查出了擅自缓征社会抚养费、挤占计生专项经费、超标准列支费用等问题，并就查出的问题提出了相应的整改意见。促进了有关部门严格执行财经制度，加强了专项资金的收支管理。 3.深入开展行政事业审计围绕部门预算执行审计这一主线，我局不断加强对事业单位财政财务收支审计，完成了县国土资源局、县环保局等14个部门预算执行情况。通过审计，查出部门预算执行中存在着滞留挪用专项资金、违反规定扩大开支范围、往来款长期挂账等问题，并针对问题提出了改进意见和建议。被审计的部门单位积极支持配合审计工作，对审计提出的问题认真制定了整改措施和改进意见。促进了各有关部门严格执行财经制度，加强了财政财务收支的管理。同时，我局还组织对瓦屋头镇、城关镇、马村乡等11个乡镇计生所20xx年度财政财务收支情况进行了审计，发现主要存在挤占挪用计生事业费、应征未征社会抚养费等问题，涉及违规资金198.65万元，针对发现的问题，我们都依法进行了处理处分，并提出了整改意见和建议。 4.全力推进固定资产投资审计。今年，我局主要开展了农村平安饮水、潴泷河治理等5个工程工程的审计。审计中，审计组进一步创新工作方法，紧紧抓住资金流向这条主线，从工程立项、资金拨付、管理使用等各个环节进行逐阶段跟踪审计。审计组通过内查外调、实地测量等方式，对工程实施方案、资金管理使用、工程招标投标、工程监理、工程施工进行了详细的审查和抽样。该工程在实施过程中，资金使用程序符合相关规定，整个工程根本到达了预期目的。对此审计组提出了具体的审计意见和建议，确保了国家投入根底设施建设工程资金发挥应有作用。 5.不断深化经济责任审计今年，我局共完成了县司法局、县工信局、县团委等14个单位的经济责任审计，通过审计发现主要存在虚增财政收入、挪用专项资金、扩大开支范围、不合规票据入账、虚假发票列支、向非预算单位拨款、应计未计固定资产、违规集资、招待费超支等问题。审计中，我局进一步创新审计方式，实现三大转变。一是从“收支〞到“履责〞，不断拓宽审计内容。从以往过多关注领导干部个人在任期间财政财务收支等情况，向干部履行根本职责的情况拓宽。以经济、社会、文化和公共事业等领域的重大决策、政策落实、资金管理使用、履行监督职责和廉洁自律等情况为审计核心，视审计对象的具体情况，进一步明确审计的目标和重点。二是从“论功〞到“述职〞，变革审计评价。从偏重对领导干部个人功绩的主观评价向客观真实地评述干部履行职责、决定决策、政策执行等内容转变。根据不同部门、不同地区、不同职责的审计对象，采用定量和定性相结合的方法，客观反映干部的工作业绩，评价经济行为，界定经济责任。三是从“抄送〞到“现场通报〞，创新报告形式。从审计报揭发文抄送向召开审计结果通报会改变。过去经济责任审计结束后，一般都是将审计的最终报告以书面的形式发送到被审计单位及被审计干部个人。为了进一步加强对干部的有效监督，尊重群众知情权，在审计正式结束后，审计组将领导干部经济责任审计结果在被审计单位一定范围内进行通报，做到干部监督与审计监督、群众监督有效结合。 二、省市责任目标工作完成情况1.“三项建设〞翻开新局面今年，我局紧密结合审计工作实际，通过强化学习，活化形式，拓展内容，不断为机关党建工作注入新活力，有力地促进了领导班子建设和审计队伍建设。局党支部被县委评为20xx年度县直机关先进基层党组织。一是抓学习促提高。为推进创立学习型机关活动开展，提高党员干部队伍素质，我局要求每位同志结合自身实际，制定具体量化、操作性强的年度学习方案，让每个人养成一个自觉学习的习惯，实现先压力、变动力、出成绩的学习循环模式，强力推进人员文化素质提高。二是抓成果重运用。我局在制订方案、组织活动时，先考虑到是否有利于审计工作的开展、是否有利于审计环境的改善、是否有利于审计队伍的建设，真正使党的建设、思想政治工作与审计业务工作融为一体。用有为来到达有位，用工作的主动性来争取县委、县政府的重视，用工作的实效性来争取干部职工的支持。三是抓示范求带动。年初，局党组与党员逐一签订党员目标管理责任书，并通过抓具体工作，使目标责任管理落到了实处。根据个人实际，为党员设岗定责，分类管理，积极引导他们在工作中发挥积极作用，在树立新风中发挥示范作用，在改善全局精神面貌中发挥带头作用。廉政建设是审计事业的生命线。今年，我局坚持以优良的行风塑造良好的审计形象，始终从讲政治的高度把廉政建设贯穿于审计全过程，在全局形成了党组统一领导，纪检配合协同，业务股室各司其职、全局上下齐抓共管的局面。一是经常开展思想政治教育，使遵守职业道德和廉政纪律成为审计人员一种自觉行为，把廉政教育贯穿于思想政治和审计业务工作全过程，层层签订党风廉政建设责任书，实行责任到人，考核到岗。二是不断完善审前公示和审计结果公开制度，继续推行“阳光审计〞，审计集中汇报，提高了审计工作的透明度。同时，加强工作考核，坚持考核到岗、到人、到位，使每位审计人员在思想和行动上自觉遵守“八不准〞纪律。三是定期召开廉政建设情况分析会。对纪律作风建设问题一票否决，使大家时刻绷紧作风建设这根弦，齐抓共管，及时把容易滋生腐败的不良现象解决在萌芽状态。在今年“政风行风万人评〞活动中我局获得全县第五名的好成绩。精神文明建设方面，我局注重结合实际，不断丰富文明创立载体，以载体的创新推动文明创立内涵的不断深化。一是通过开展“五好党支部〞、“优秀共产党员〞评比，引导机关党员干部为经济建设领先锋、作表率。通过开展学先进典型和道德模范活动，引导广阔党员干部“学雷锋、讲文明、树新风〞，不断提高精神文明创立的渗透力、影响力。二是充分发挥文明单位优势，深入文明结对帮扶村—城关镇孙庄村，开展了政策法规、文明礼仪、健康卫生等知识培训，组织干部职工20230余人次为帮扶村义务清扫卫生，帮助解决他们生产生活中存在的实际困难。三是大力开展文明股室、文明家庭、文明个人创立活动，积极开展文明礼仪知识竞赛，实施文明交通行动，组织开办“文明中原大讲堂〞。不定期组织志愿者开展关爱空巢老人、关爱留守儿童等志愿效劳活动。通过不断创新活动载体，增强了领导、同志和群众之间的联系和交流，为机关精神文明创立注入了新的活力。 2.审计质量有了新提高今年，我局不断创新审计工作思路和审计方式，严格质量控制，有力的促进了审计工程质量提高。一是完善机制，标准操作。根据中华人民共和国国家审计准那么的规定，建立完善了审计组审计现场管理规定、审计工程审理方法等制度，并对审计业务工作相关的审计文书记录格式进行了修正、完善，同时，就相关要素和标准填写做了详细说明。确保了审计人员获取审计证据，编制审计工作底稿，保证审计证据的适当性和充分性。二是责任到人，狠抓落实。局业务领导小组与各股室所签定了审计质量目标管理责任书，局党组、局业务领导组、股室所负责人和审计组长，一级抓一级，层层抓落实。专职复核机构，严把复核关，并落实复核人员连带责任，促进提高审计质量效率。三是主动审理，严控风险。局法制股创新审理方式，由被动审理向主动审理转变。审理人员对工程下发审计通知书、审计实施方案的编制、审核现场审计资料、审计报告征求意见等各个环节进行审理，对容易无视的问题及时指出来，从原来的复核纠错转变为不允许问题的发生，从源头保证审计质量，把审计风险控制在最小范围。日前，XX县区审计局对县本级20xx年度财政预算执行和其他财政收支审计被省厅评为20xx年度优秀审计工程。 3.计算机审计取得新成效今年，我局始终把计算机审计工作列入重要日程，从根底做起，积累经验，逐步推广，把计算机审计工作推向新的台阶。一是加强工作指导，提供组织保障。我局成立了以局长为组长，班子成员为副组长，各股所长为成员的信息化建设领导小组，为计算机审计的开展提供了强有力的组织保障。二是强化硬件配置，提供经费保障。充分考虑计算机审计工作需要，投入足额专项经费，为每人配备了移动硬盘、u盘，为各股（室）所搭建了审计机关资源共享网络平台，为计算机审计的开展提供了有力的设备保障。三是加大培训力度，提供技术保障。选派2名审计人员参加省厅举办的计算机审计知识和ao应用实例培训。从市局科研所聘请计算机审计专家来局授课。通过培训学习，大局部审计业务人员对ao软件、数据采集转换技术、计算机审计操作流程等都有了较为深入的认知和了解，为计算机审计的开展打下了坚实的技术根底。四是壮大人才队伍，提供人力保障。局计算机审计中心专门牵头负责全局计算机审计的运用推广，探索使用计算机审计的新方法、新技术，为计算机审计的开展打下了坚实的人力根底。五是围绕重点领域，逐步应用推广。年内，局各业务股所共至少完成了一个审计工程ao与oa的交互应用，实现了审计证据、审计工作底稿、审计文书等资料的电子化，生成了审计工程电子数据档案包，为我局更好地开展计算机辅助审计积累了经验。截止11月底，各业务股所共完成计算机审计方法9个，完成ao应用实例7个。其中，5个ao实例、4个计算机审计方法被省厅通报表彰，为我局计算机审计普及开展打下良好根底。 4.审计科研成果和技术方法实现新突破今年，我局特别重视审计科研成果和技术方法工作，紧密围绕省市审计机关下发的文件搞好科研选题，积极申报省厅和全市重点科研课题。其中，由我局课题组撰写的浅谈社会保障资金的审计思路与方法、审计与构建和谐社会关系之我见、新形势下如何加强基层民生审计、以审计整改促审计结果的综合运用等科研论文分别在理财20x