2023年国税局服务工作总结.docx

国税局效劳工作总结 编者按：本文主要从围绕“保增长、保开展、保民生〞，积极贯彻落实各项结构性减税措施，大力促进经济又好又快开展；克服国际金融危机和结构性减税等因素叠加影响，坚持一门心思、一着不让，依法采取一切措施抓收入；结合深化税源联动管理，全面推进税收风险管理，不断提高税源管理综合质效；突出强化征管工作根底地位，深入开展“征管根底工作强化年〞活动，扎实推进征管根底建设；牢固确立征纳双方法律地位平等的理念，不断优化纳税效劳，积极构建和谐征纳关系；深入学习实践科学开展观，不断加强专业技能培训，全面推进干部队伍建设；认真贯彻落实惩防体系实施方法，突出加强“两权〞监督，扎实推进党风廉政建设进行讲述。其中，主要包括：广泛宣传解读各项减税措施，提振企业开展信心、认真执行各项结构性减税措施，不断强化税收政策的拉动效应、及时落实屡次提高出口退税率政策，强力支撑外贸出口、加强组织领导，强化重点企业管理、全面推进税收标准管理，狠抓堵漏增收、强化纳税评估，狠抓以评促管，以评促收、强化税务稽查，狠抓以稽查促自查，以自查促收入、建立税收风险管理运行机制、强化税收风险分析和排序、结合推进机关实体化运作，组织专业团队强化税收风险应对、精心制订活动方案，不断完善考评考核机制、狠抓征管各环节工作，夯实征管根底、深入开展税收执法检查，促进标准执法、创新根底管理机制，提高综合效率、不断完善办税效劳制度，着力构建方便、快捷、高效的办税效劳机制、简化、优化征管业务流程，着力提升办税效劳效能、强化信息技术的支撑、促进作用，积极推进纳税效劳创新、认真组织开展深入学习实践科学开展观活动、加强干部队伍日常管理、大力加强业务技能培训、继续狠抓机关作风、国税行风建设、结合深化创立“群众满意基层分局〞活动，扎实推进五好和谐基层建设、认真贯彻党风廉政建设责任制、不断加强廉政教育、进一步强化“两权〞监督、突出加强财务管理等，具体材料请详见： 202223年来，在省局和市委、市政府的正确领导下，我局坚持以党的十七大和十七届四中全会精神为指导，深入学习实践科学开展观，围绕“落实政策促开展、强化征管保收入〞两大主题，突出推进税收风险管理、加强征管根底建设，全面发挥国税职能作用，效劳科学开展、共建和谐税收，各项工作取得显著成绩。现将工作总结如下： 一、围绕“保增长、保开展、保民生〞，积极贯彻落实各项结构性减税措施，大力促进××经济又好又快开展 今年来，我局围绕效劳“三保〞，认真贯彻结构性减税措施，累计办理各项税收优惠50多亿元（不含免抵调库12亿元），为抗击国际金融危机，促进××经济平稳较快开展提供了有力的税收支撑。 1、广泛宣传解读各项减税措施，提振企业开展信心。一是深入开展“税企同心、共克时限〞主题实践活动。制订下发关于学习宣传落实保增长促开展政策措施的实施意见，召开政策落实推进会；组织干部深入202300多户企业宣传、落实新政；举办60多期培训班，对2万多名企业人员进行有针对性培训；编印1万多本各类税收优惠政策汇编，在全市组织发放；开通效劳“三保〞税收政策“网上直通车〞，开设日报、晚报专栏，加强宣传解读，取得较好宣传效果。二是认真组织开展“税收宣传月〞活动。组织税收政策进党校、进园区、进校园、进军营；开展新中国成立60周年暨国税成立15周年征文活动；发布202223年国税纳税二十强企业名单；曝光202223年涉税违法案件，以案说法。三是深入开展“我为××开展献一策〞活动。市局领导带头深入仪化、油田等重点税源企业，开展税收政策执行调研；通过国税收入月度简析专报，及时、主动向市、县党委、政府汇报，供领导决策参考。 2、认真执行各项结构性减税措施，不断强化税收政策的拉动效应。一是全面实施增值税转型改革，降低投资本钱，激发投资热情。全市5760户增值税一般纳税人申报抵扣固定资产进项税金6.7亿元，其中累计抵扣千万元以上的企业达12户。二是全面落实调低小规模纳税人征收率、提高个体起征点政策，促进中小企业和个体工商户加快开展，依法减征税款近6532万元；认真执行局部矿产品提高抵扣率政策，进一步减轻企业税收负担。三是认真执行小排量汽车车购税由2023%减按5%征收的政网策，激发购车热情，拉动汽车消费，共减征税款3686万元。四是认真落实促进残疾人就业等增值税“先征收、后返还〞税款4.5亿元；继续执行利息税零税率政策，对改善社会民生起到积极促进作用。 3、及时落实屡次提高出口退税率政策，强力支撑外贸出口。一方面，积极争取出口退税指标。经过努力，省局共下达我市退库指标24.88亿元、调库指标2023.2亿元，同比分别增长33.54%和4.8%。其中，年初一次性分配我市退库指标9.9亿元，创单笔历史新高，为及时足额退税提供了充足保障。另一方面，不断加快退税进度。继去年在大洋船厂试行“先退税、后核销〞后，今年又扩大到诚德钢管、江苏顺大等2023户重点出口企业，涵盖造船、光伏、化学、机电、轻工等支柱行业，11户企业累计预退税款6.94万元，其中，仅大洋船厂预退税就达6.33亿元；进一步扩大b类企业范围，由原来的69户增加到20236户；继续简化退税单证，使退税申报周期由30天缩短为7天，极大缓解了企业资金压力。全市共办理出口退税24.88亿元，办理调库12.04亿元，同比分别增长15.03%和15.77%，为全市外贸出口扭转下滑势头提供强劲动力。 4、全面兑现企业所得税优惠政策，促进××经济转型升级。一是结合企业所得税年度汇算清缴，共为4664户企业办理企业所得税优惠2023.27亿元，其中，涉农优惠44户420.90万元，资源综合利用2023户72023.94万元，研发费加计扣除47户4015.75万元，购置节能、环保、平安设备抵免税4户533.85万元，“三资〞企业享受过渡期优惠363户9.7亿元，小型微利企业优惠4033户1321.98万元，其他企业89户1944.23万元。二是结合企业所得税季度预缴，审批办理3903户企业所得税优惠2.84亿元。三是认真做好高新技术企业申报认定工作，与有关部门配合，审核上报4批44户企业高新技术认定申请，有26户已通过审核认定。截止年底，国税征管范围内共有38户高新技术企业，累计实现销售70.03亿元，减免企业所得税1815万元。 二、克服国际金融危机和结构性减税等因素叠加影响，坚持一门心思、一着不让，依法采取一切措施抓收入 今年来，我局坚持狠抓组织收入不放松，挖潜增收，堵漏增收，全市共征收入库省局口径国税收入111.78亿元，同比增长5.29%。其中，“两税〞入库90.83亿元，企业所得税入库16.99亿元。 1、加强组织领导，强化重点企业管理。一是进一步强化组织收入工作挂钩联系制度。将挂钩联系范围逐步延伸到全市重点地区、重点行业、重点企业、重点税种，市局领导经常深入企业，广泛调研，现场督查；屡次召开局常务会和组织收入工作专题办公会，认真学习贯彻总局、省局加强组织收入工作的一系列文件精神，结合实际，及时研究采取落实措施。二是强化组织收入工作考核。科学分解税收方案，按月组织收入进度考核；从下半年开始，按月倒排 收入方案，分解收入指标，强调“月月都是十二月〞，逐月抓冲刺、抓进度、抓考核，编发2023多期组织收入工作专题简报，强化交流通报。三是深化税收分析。坚持“点、线、面〞相结合，深入开展国际金融危机影响分析、宏观经济走势分析、各项专题深度分析，以及政策调整变动分析，牵头完成全省船舶工业税收经济分析和行业开展建议，受到省局肯定；办好市局税收经济分析简报，形成商贸企业税负分析等抽样调查报告2023篇、重点税源企业收入质量解析等数据应用分析报告11篇，指导和促进税收征管。四是强化重点税源日常监控。深化重点税源三级监控机制，通过重点税源预警监控平台，市局将453户年入库税金300万元以上或年销售2亿元以上的重点税源户纳入直接监控范围，占全市总收入58%以上；各县（市、区）局将20232023户年入库税款20230万元以上的企业纳税监控范围，占全市总收入78%以上；各基层分局根据红、橙、黄三类不同预警等级，实施差异化应对，补缴税款2853万元，调减留抵42023万元，调减亏损2522万元，加收滞纳金、罚款169万元。国际处重点税源风险管理优秀案例在省局办公会上作专题演示，受到好评；XX县区局、开发区局突出加强重点骨干企业管理，收入保持稳定增长。 2、全面推进税收标准管理，狠抓堵漏增收。一是继续推进商贸企业税收标准管理。今年重点抽取44户企业，评估补税760万元；制订下发商贸企业税收标准管理方法，狠抓长效管理，全年征收入库商业增值税11.58亿元，同比增长30.25%。XX县区局逐步推行库存商品管理软件，狠抓标准管理，取得明显成效。二是全面开展中小工业企业税收标准管理。狠抓发动辅导、企业自查、重点稽查等五个环节，对全市9000多户年销售收入低于3000万元的工业企业进行标准管理，累计补税5599万元。三是不断加强个体、市场税收管理。制定了关于进一步标准个体税收征管工作的意见，重新核实调整个体税收定额，确保在调低个体征收率、调高起征点的情况下，定额税收不下降；组织开展市区4大商业区个体户、28个专业市场税收专项检查，补征税款1200万元。市直一分局每月组织开展对一个专业市场的税收检查；江都、XX县区局加强对造船企业外包施工管理，有效防止了本地税源外流。 3、强化纳税评估，狠抓以评促管，以评促收。一是强化流转税评估。分析产生7个行业269户重点企业名单，下发基层评估补税62023万元；市局通过案头分析产生72户风险企业，发动企业自查补税142万元；组织“两税〞联评补税197万元，调增应纳税所得额753万元，弥补亏损584万元；编制14个行业管理模型和评估指南，推进行业标准管理、长效管理，补税2650万元。二是强化所得税评估。开展对156户企业沟通评估，依法调增应纳税所得额7952.27万元，补税1821.53万元；开展所得税专业化评审48户，补税2950.28万元，调减亏损135.04万元，限期补正资料26户；按照省局统一部署，认真做好江苏银行和农村信用社所得税专项评估工作，共调整应纳税所得税额9386.37万元，补税1567.5万元，得到省局领导批示肯定。三是强化出口退税评估。筛选290户出口企业开展五个类别专项评估，发现问题12023户次，移交稽查1户，补税120230多万元，扣回已退税额0.61万元；组织征退税联评69户，发现问题57户，直接补税150.3万元，扣回已退税款22.3万元，加收滞纳金7万元。 4、强化税务稽查，狠抓以稽查促自查，以自查促收入。一是及时做好税收日常检查和纳税评估移送案件检查，组织日常检查81户，组织移送检查22户，发现有问题94户，有问题面达91%。二是认真组织开展六个行业专项检查。一方面，不断加大企业自查力度，按风险等级排序共筛选出2843户发动企业进行自查，补税面达80%；另一方面，对自查不深入的企业筛选131户进行抽查，有问题面达20230%。XX县区局开展酒类行业突击检查，查补120万元；XX县区局对灯具行业实行“五查、五核、五看〞，补税202300多万元。三是不断加大举报案件检查力度。受理a、b类举报20233起，查结20233起，结案率达20230%。四是认真抓好专用发票协查工作。委托发出45起806份发票，受托协查124户次797份发票，按期回复率达20230%。五是与公安、地税紧密合作，认真组织开展打击制售假发票违法犯罪活动，重点打击“卖方市场〞，兼顾整治“买方市场〞，联合办案24起，抓获违法犯罪嫌疑人31人，捣毁制售假发票窝点13个，摧毁发票犯罪团伙8个，缴获各类假发票141.22万份，有效整顿了发票管理秩序。全年各类税收检查共补收入2.05亿元，同比增长3倍，创历年新高，其中，自查补报1.62亿元。 三、结合深化税源联动管