2023年小学内部控制工作计划.doc

小学内部控制工作方案 　小学内部控制工作方案 　为标准学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部关于印发行政事业单位内部控制标准(试行)的通知(财会（2023）21号)文件;睢宁县教育体育局关于认真学习贯彻财政部关于印发行政事业单位内部控制标准(试行)的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。 　一、成立领导小组 　组长： 　副组长： 　成员： 　领导小组下设办公室，由司范省兼任办公室主任、刘刚任办公室副主任，负责处理日常业务。 　二、建立各项规章制度，设置相互监督机制 　1、建立学校开支预决算制度。 　每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。 　每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 　2、建立学校财务审批制度。 　学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。 　3、建立学校采购制度 　成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体 　负责到教育体育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。 　4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。 　学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。 　学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 　5、建立完善的民生资金管理制度。 　民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。 　6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。 　(1)成立督查组 　组长： 　成员： 　(2)公布监督 (0516-6xxx6)。 　7、建立校长五不直接分管制度。 　学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管具体工作。 　学校办公室工作由校长戴辉直属。 　学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长司范省分管。 　学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副校长刘刚分管。