2023年工程跟踪审计方案 3.doc

工程跟踪审计方案 轧钢工程调查方案 为提高工程实施的质量有我公司对其工程进行调查工作。本着公平，公正，合理的控制原那么，以及对工程变更签证的真实性，合法性，效益性进行跟踪调查监督的原那么。通过检查和评价施工过程中存在的问题，及时提出意见和建议从而促进工程部的管理走向标准化。 一、调查流程 第一阶段：工程确认、资料收集 1、接受任务，确定工作内容、对象及重点，制定方案，报领导审查。 2、向被调查单位发出经签字批准的调查通知及调查所需的资料清单。 3、接收、收集与工程调查的相关资料。按发出的调查资料清单接收资料，同时记录接收资料的时间、内容、提供单位及形式，按调查重点收集与调查工程相关的政府发布的政策、标准文件、价格信息和市场价格信息等资料。 4、查阅资料，了解根本情况。工程概况、施工进展、招投标、合同签订等情况，进行初步调查，形成对调查工程的初步印象，记录在资料中发现的问题。 5、就初步调查审核中（如对招投标合同等）所遇到的问题与工程部和施工单位进行沟通。 第二阶段：施工阶段调查 1、准备施工中： 工程调查人员应全面审查与工程相关的合同及招投标文件、材料设备采购、进度款、结算等资料，重点关注招投标文件及合同的审批情况，是否存在未按制度进行招投标的情况，合同条款及效力、执行管理情况、是否存在超前支付或超额支付工程款等存在付款风险的情况、结算情况及与之相关的变更、洽商、索赔是否合理，结算增加费用原因及相关情况、材料设备价格是否合理等。发现问题应进行进一步核实，并收集调查证据。 2、实施施工中： 根据施工进度方案工程调查人员通过拍照取证的方法进行现场查勘：包括检查工程进度是否与施工进度方案表一致，现场与合同结算内容是否存在差异， 外观质量有无严重、明显的问题，平安文明施工管理情况、工程资料管理及存档情况，总承包单位、分包单位、监理单位等相关单位、人员的管理协调情况，有无与合同不一致的分包、转包现象、是否有未签订合同就进场施工的情况，是否存在资料中未反响的情况，发现的平安文明施工管理问题现场进行提醒，其它方面问题应在现场进行沟通或核实，同时进行记录。通过工程现场查勘全面检查是否有提高管理本钱、进度本钱、质量本钱的因素。 随时收集有关资料如工程变更签证等，解决现场遇到的有关问题，并做好现场跟踪调查日记，熟悉设计图纸、及时核实设计变更、隐蔽验收及其它相关资料，并记录变更情况进行初步的工程量计算工作。 针对调查中发现的问题，及时提出合理建议。第三阶段。竣工决算审核 1、通知方案调查的本钱部门，说明方案调查的工程名称及需要提供的资料； 2、接收被调查本钱部门报送工程预算资料，包括招标文件或工程预算书、设计图纸和相关资料；收集相关工程的经验数据、查询有关部门是否有新的规定、查询当期工程造价信息相关设备材料价格； 3、查阅相关资料，对调查工程做初步调查。并交予调查方核实，对期间有异议的问题及时解决。 4、做出调查报告并由调查单位盖章签字。 三、总结 跟踪调查采用调查人员全程跟踪的方法通过现场取证以及签证变更等资料备案的方法客观公正的反响出工程的施工情况。根据工程施工的全过程通过调查报告真实的反响出工程的造价从而维护好建设单位的利益。并通过预算软件例出明细清单。最后将所有相关资料整理归档以备不时之需。 内容总结 （1）工程跟踪审计方案 轧钢工程调查方案 为提高工程实施的质量有我公司对其工程进行调查工作 （2）按发出的调查资料清单接收资料，同时记录接收资料的时间、内容、提供单位及形式，按调查重点收集与调查工程相关的政府发布的政策、标准文件、价格信息和市场价格信息等资料 （3）工程概况、施工进展、招投标、合同签订等情况，进行初步调查，形成对调查工程的初步印象，记录在资料中发现的问题