2023年全区审计工作总结.docx

2023年全区审计工作总结 今年以来，在区委、区政府和市审计局的正确领导下，我局以科学进展观为统领，不断拓宽审计视野，紧紧围绕全区中心工作，认真落实党委、政府和社会各界对审计的新要求，以“打头牌、争第一〞为目标，以“干不到一流就是失职，扛不到红旗就是落后〞为理念，发扬“黑天当作白天干，雨天当作晴天干，一天当作两天干〞的精神，依法认真履行审计监督职责，全面完成全年各项审计任务。今年完成审计工程787个，查处不标准资金13.87亿元，收缴违规资金859万元，移送案件线索7起，其中12人受到党纪国法处理，是审计近年觉察案件最多的一年。政府公共工程投资送审金额105.79亿元，审计核减4.61亿元，平均核减率4.36%，其中：标底审计核减3.22亿元，核减率达3.74%；工程结算审计核减1.39亿元，核减率达7.0%。审计提出建议88条，被接受83条。上报各类审计信息、专题研讨文章249篇，其中被国家级刊物、网络录用33篇，被省市级刊物、网站录用132篇。“基于审计工程管理的数字化方式及其应用〞获省级信息化成果评比优秀奖、获国家级信息化(审计领域)成果奖，又一自主开发软件获得国家版权，经审科获省级“青年文明号〞称号，1人获市级“青年岗位技术能手〞称号。 一、恪尽职守，突出民生、热点，充分发挥审计免疫功能 2023年我局将审计工作自觉融入经济社会进展大局，紧紧围绕财政资金这根主线，以促进政府政策落实和维护群众根本利益为重点，切实加强审计监督和审计效劳，标准财政资金运行，效劳经济进展。 〔一〕进一步深化财政同级审计。围绕建立财政审计大格局，加强对党委、政府和人民群众格外关注的重点部门、重点领域、重点资金的审计，加强财政资金管理审计，创新税收征管审计方法，加强预算执行的绩效审计。今年区人大常委会共交办了区法院、司法局、建管局、环保局、职教中心等10家单位的部门预算执行审计，涵盖了重点单位、政法机关、学校等类型，具有鲜亮的代表性。同时，加大对地方税务部门税收征管的审计力度，重点开展对用地大户的船舶钢结构行业的房产税、土地使用税等小税种的专项延长审计，以此检查地方税务机关税收征管工作存在的薄弱环节。通过分析征管数据和实地了解企业用地状况，筛选出6家企业进行延长审计，并最终查补房产税和土地使用税78.4万元，移交国税部门查补企业所得税及滞纳金计165.6万元。针对审计觉察的问题，提出加强协税护税网络建设、合理划分分局管户、提高征管效率的建议，得到了税务机关的接受。开展了对中心省级农夫专业合作组织工程资金的专项审计，结合工程资金管理使用状况，关注基层农夫合作社的生存进展状况，觉察农夫合作社工程有2个未实施，其中1个村存在套取挪用专项资金的问题，已责成区财政停止拨付上述2个合作社工程资金余款18万元、收回违规资金18万元。在对职教中心的审计中觉察案件线索一起，1人受到了司法处理。开展了对财政管理的10家融资公司的审计，针对政府融资难度加大，对财政依存度加剧，融资平台风险加速向财政转移等问题提出审计建议，力求将问题订正在萌芽状态，彰显了审计的揭露和预防功能。今年的财政同级审报告是近年来揭露问题最多的一次报告。 〔二〕进一步强化专项资金审计。今年我们在开展专项资金审计时做到“两个突出〞，一是突出重大专项资金的单独立项审计。除审计署、审计厅支配的社会保障、农村中学校校布局调整、保障房建设、水利建设专项资金等一条鞭审计工程外，经过反复酝酿，充分征求意见，另单独支配了土地储藏中心、万顷良田拆迁等专项资金审计。二是突出对一般专项资金的结合审计。财政同级审与省级高效设施渔业工程资金、省级财政扶持农业专业合作社工程资金审计相结合，加大了财政专项资金使用状况的延长审计力度；法院、环保局、司法局等部门的预算执行审计，与该部门涉及的刑事案件押金、强制执行款、司法救助专款、排污费、农路补助等资金绩效审计相结合，标准了部门管理的专项资金的支配和使用；交运局、团区委及乡镇领导的经济责任审计，与涉及的农桥农路、土整复垦、团费等专项资金绩效审计相结合，既突出了对被审计对象的“问责〞和“问效〞，又缓解了审计力量紧缺的现实冲突。专项资金审计得到被审计单位和区政府领导的高度重视，审计觉察的社保重复参保造成财政多投入470万元、重复享受待遇87万元，河道疏浚区级配套资金387万元没有到位等问题，在审计过程中准时得到整改和订正；审计提出的严格低保对象认定，加强社保部门间的沟通、加快社保信息化建设；建立健全农田水利建设资金预决算管理制度；合理支配使用污染治理专项资金；拓宽土地储藏资金来源、促进地块储藏良性循环等多条审计建议被接受。对涉及面广、社会影响较大的工程，我局还形成了审计专题结果报告报送区政府，为领导决策供给依据。宋乐伟区长对社保、土地储藏中心财务及土地出让金等专项资金审计结果作出特地批示，要求人社、财政、卫生、国土等部门比照审计意见和建议加以整改。我区社保存在的问题及建议得到区领导的高度重视，我区被征地农夫根本生活保障状况分析及建议、中学校校布局调整绩效评价及建议、优化土地金管理的思考等在区委办编发的要情快递、调查争辩上刊发，取得了较好的效果。 〔三〕进一步突出政府投资工程审计。为了更好地围绕中心、效劳大局，我局不断在提升效劳上下功夫，做到“三个确保〞：一是“关口〞前移确保监督到位。将工程标底的“符合性、精确     性、完整性〞作为审计重点。通过开展工程标底审计，将工程造价把握在招投标阶段，促使工程标底编制更加精确     ，工程造价更趋合理，从源头上避开了因工程量不完善、不严谨对工程结算产生的影响；二是工程建设确保“无缝〞对接。为供给更好的审计效劳，我们坚持做到“三个随时〞，即“随时交随时审〞、“随时叫随时到〞、“遇到难题随时组织会商〞，决不因审计而耽误工程的实施进度，万顷良田等安置房工程、校舍平安工程、沿江大路及机场路绿化提升工程及北二环、人民路等城区道路和“大交通〞重点工程工程的标底审计，都在规定时间节点内顺当完成，为工程招标供给了精确     合理的评标标准。在全区重点工程建设过程中，进一步加强过程跟踪审计，将工程竣工结算审计的大量根底性工作融入到跟踪审计之中，在第一时间内实施工程变更、签证现场审计，为工程工程结算审计把握第一手资料，从而有效地制止了补签证、假变更行为，躲避了审计风险。先后参与区政府协调会120余次，提出各种建议和方案300余条，并对万顷良田等安置房建设、校舍平安工作、临海高等级大路、S223南延工程等重大交通根底设施建设过程中暗沟河塘的清淤回填及施工变更等事项，进行实地测量认证，确保了政府投资工程的顺当推动。三是审计质量确保从严把握。做到把好送审资料关、审计结果关和内部复核关。为防止可能消逝的审计人员与业主单位或“包工头〞的私下交易行为对审计结果的影响，我局建立了严格的工程投资审计复核制度，聘请一名专职工程审计复核人员，做到复核提前介入，参与到工程审计的每一个环节，并对审计报告进行全面复审复核，对有争议的问题，进行公开争辩，确保内部监督到位，不出偏差。今年工程审计的核减率、核减额达历史新高。 〔四〕进一步推动经济责任审计。为加强审计工程的规划性，我们充分发挥“三责联审〞领导小组的协调作用，强化经审工程的规划管理。年初由区委组织部牵头，区检察院、监察局、财政局、环保局等12个领导小组成员单位负责人参与的“三责联审〞领导小组暨干部监督工作联席会议议定，2023年我区党政领导干部“三责联审〞工程34个，其中任中审计工程13个，占工程数的39%。到目前为止，经济责任审计工程34个全部完成，审计查出违规违纪及管理不标准金额42715.37万元，移送案件线索5起，11人受到查处，为国家挽回经济损失320万元。在审计过程中突出对重大经济决策状况、内控管理效果以及领导干部廉洁自律等重点内容的关注，做到从大处着眼、从细处着手，擅长把握细节,留意抓住疑点，对重要问题追根溯源，力求将问题查深查透。与此同时，为了充分发挥经济责任审计在反腐败中的作用，我们连续与区检察院加强反腐败协作，做好工作规划、审计成果通报，进行信息互换。与区纪委协作，支配3个工程实行经济责任审计和例行监察同步监督，联合开展经济监督和纪律监督，双方实现信息共享和成果共用。在查处的刘桥镇的“窝案〞和五甲镇的“大案〞中，都是经济责任审计和纪委例行监察同步进行的。 〔五〕进一步发挥内部审计职能作用。为加强内审指导，强化内审管理，我局下发了2023年区内部审计工作指导意见，依据市内审工作考核方法并结合实际，出台了区内部审计工作绩效考核方法，从根底管理、目标任务、审计质量、工作标准、成果业绩五个方面，进行量化考核打分，考核结果作为报送区政府年度审计工作先进集体、先进个人的重要依据。连续组织开展百村财务收支管理审计调查，今年支配60个村，重点调查村级财务收支、集体资产和资金管理、债权债务以及财务管理和核算等状况，通过审计调查，促进加强村级财务管理，确保村级资金平安牢靠和集体资产保值增值，促进基层党风廉政建设。进一步加强内审工作的信息宣扬，区教育体育局出台内部审计工作实施方法、区以“主题活动〞促内审工作、区农办：接受审计建议出台“三资〞管理制度等多篇信息被中国内部审计协会网站、内部审计网站及杂志录用。开展了多种形式的培训沟通及研讨活动，每季度召集审计助理召开例会，了解乡镇审计工作动态，布署下一步工作，确保内审工作落到实处；召开内审协会企业内部审计小组工作沟通会，通过沟通学习，进一步提高了企业内部审计人员的业务素养，为民营企业内部管理与决策供给坚韧后盾；组织全区200多名内审持证人员开展后续教育培训，为内审人员实战奠定了根底；组织内审人员就“内部审计质量管理〞进行研讨，其中“免疫系统〞理论下乡镇内审质量管理的实践与思考获省内审协会理论研讨鼓舞奖；今年7月份，省内审协会会长薛蓓儿一行到综艺集团就内部审计开展状况进行调研，她认为综艺集团作为民营企业的代表，内审理念超前，内部审计在企业内部把握、风险评估等方面做出很大的奉献，真正发挥了防范风险、增加价值的作用。 二、创新管理，突出效率、权威，努力提高审计开放程度 面对党委政府和人民群众对审计工作的新要求、新期盼，以及不断增加的审计任务，我们创新管理，统筹协调，在扩大审计开放程度上下功夫，在提升审计质量上做文章，努力提高审计权威和群众的认可度。 〔一〕加强审计法制宣扬。以中华人民共和国审计法修订施行六周年为契机，多形式、多方位、多角度地开展审计法宣扬活动。一是利用群众整版，宣扬近两年来审计的主要工作，解读审计法律法规；二是在交通繁华路段拉挂宣扬横幅，营造宣扬气氛；三是向区四套领导班子、各镇园区、各部门主要领导发送审计普法短信；四是利用门户网站、媒体网络刊登审计法律法规，进行审计公告；五是由局法制科负责人结合工作实际，对审计流程、审计要点、审计整改工作、审计回访等内容进行专题讲座，以标准审计行为，保证审计公正、客观、合法。 〔二〕大力推动审务公开。一是做到工程公开征集。坚持从工程规划开头，广泛听取群众意见，主动通过报纸、信函、上门征求意见等形式，充分听取政府及社会各界对审计工程规划的意见，全面征集审计工程，规划批准后，通过确定的形式进行公告，扩大知晓率。二是扩大审计参与度。实施工程审计时，按要求把审计人员组成、审计时间、工作纪律等在被审计单位进行公告，接受群众监督。民意测验尽可能扩大代表范围，并通过纸质问卷和网上问卷同时开展相关状况调查。三是分层次公开。建立了经济责任审计结果在党政联席会、班子成员中通报制度，社会资金、专项资金原那么上进行公告，向人大提交的财政同级审计报告，不仅仅局限于报告人大交办的部门预算执行审计状况，还把上级审计部门交办的“一条鞭〞工程、经济责任工程、专项资金工程、工程工程、自拟工程等审计状况纳入报告之中，使财政同级审计报告全面反映一年来的审计工作全貌，今年的财政同级审计报告被区人大常委会认为是质量最好的报告之一，受