2023年经济责任审计整改落实情况报告.doc

经济责任审计整改落实情况报告经济责任审计整改落实情况报告 经济责任审计整改落实情况的报告 某某市审计局：2017 年度 6 月 5 日至 9 月 5 日，贵局派出审计组，对我局局长郭强同志任职期间的经济责任进行了审计。开展领导干部经济责任审计，对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防腐败体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到审计报告的下达，我局始终高度重视，严肃认真对待此项工作，给予了密切的配合。同时组织专门人员，认真准备所需资料，及时同审计人员进行沟通，坚决执行审计决定，使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。根据审计报告(六审贸报201731 号)提出的问题和建议，我局进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下：一、建设项目管理方面 （一）关于未履行报批程序扩大建设规模的整改。市园林局在实施部分园林绿化工程项目时未实行变更报批，现该局为规范建设项目管理，已重新修订了园林局工程建设管理规定，并重点加强了工程项目现场管理，严格按照相关程序履行工程变更和经济签证手续，对于确需变更的工程，坚决实行先报批后实施。（二）关于未编预算或后补预算资料的整改。市政工程处在实施部分市政养护工程项目时，未严格执行政府投资项目管理规定，现我局已督促市政处按月编制市政养护项目预算。今后我局项目办将加强对市政处项目预算的监督管理，及时按照相关规定编制项目预算，并确定工程最高限制价，规范养护工程项目实施程序。（三）关于未履行政府采购程序的整改。局本级、园林、市政等单位多个项目未履行政府采购程序，我局现已责成局项目办牵头各相关单位认真研究根据各个项目不同特点完善采购程序，因政府定点车辆维修单位不承担摩托车维修，我们将定期会同市财政部门单独进行定点维修企业招标工作。今后我局将进一步加强工程建设项目管理，严格执行政府采购和招投标制度。（四）关于中标单位资质不符合招标要求的整改。目前住建部已下发通知，正式取消园林绿化企业资质核准。今后我局将不断加强工程招标管理，严格依据招标文件要求，加大对投标人资质的审查，保证各项工程招标规范实施。（五）关于施工合同管理不规范的整改。针对局本级、园林、市政等单位多个项目施工项目合同要素不全，管理不够规范问题，目前我局各单位已对工程合同进行了细致的梳理，局档案管理部门也已对部分资料进行了补充完善。今后我们将进一步加强合同管理，完善签订及审批程序，严格合同的审核和备案制度，做到交叉审核，专人管理，确保合同内容要素齐全，逻辑严密、工程价款合理。（六）关于未按合同约定收取保证金的整改。下一步我局项目办将积极加强对合同项目监管，严格各单位遵照合同约定，及时足额收取保证金。（七）关于违规付款的整改。市政处 2014-15 年度依据材料发票支付工程款，该单位已严格按照结算规定，2016 年度来已无依据材料发票支付工程款。市园林局无依据预付工程款，现已按照程序全面清理结算预付款，目前基本结算完毕，今后该局将进一步严格执行资金拨付管理规定和工程款拨付规定，严格按合同所确定的方式支付工程预付款、进度款及材料款，拒绝不合规发票。市环卫处 2016 年度 2 月支付夏在平 4 万元用于环卫处大院自购自栽树木，现已整改清算，相关发票、合同、验收单等附件全部齐全。二、日常经费支出管理方面 （一）关于违规发放津补贴的整改。2014 年度以来局本级、环卫、两河、园林等单位发放的各项津补贴，我局已按照市委巡查组的要求进行了整改，各单位分别清退了违规金额 21 万元、13.77 万元、10.58万元、14.03 万元。根据此次审计意见，我局进行了认真的研究，重新规范了各项制度，对依据派驻街道乡镇人员激励部分和关于案件办理工作经费补助标准的通知安排的派驻补贴、案件补贴、督查补贴已全面停止支出，同时加强了全年度绩效工资总量的核算控制，今后我局将严格执行各项津补贴管理规定，坚决按照标准发放津补贴。（二）关于违规列支考察、差旅费的整改。市园林局参加某某全国园林绿化管理及养护技术培训会，由于根据会议主办方的安排推迟了报到时间，并在征得主办方同意后自行安排了食宿，免交了会务费，同时参加了公司举办的培训活动（后附四川国光农化股份有限公司参会证明）。市政处 2014 年度 9 月 28 日，秦新民、马如意报销会务费4000 元，为技术资料及场地租赁、机械损耗等费用，两位出差的同志现已退休；2016 年度 9 月 5 日纪再军赴某某报销住宿费 500 元，2016年度 6 月 14 日王伟赴东三十铺镇报销住宿费 310 元，依据某某市财政局（国资委）关于调整某某市市直机关差旅费住宿费标准等有关问题的通知(财行（2016）12 号文件）规范支付无需清退（文件附后）；2013 年度 10 月 14 日张传武等 13 人赴某某参加两河治理开标会均乘坐高铁一等座，参加开标会 13 人中大多数是聘请的外单位工程类专家；纪再军赴某某往返乘坐高铁一等座，现已经按规定足额清退了超标准部分车票款 591 元(后附清退票据）。今后我局将加强对出差事项、出差费用的审核，杜绝违规列支或超标准支出现象。（三）关于费用报销依据不充分的整改。我局局本级、园林、环卫、市政等单位报销凭证不全的问题，现我局已责成相关单位对票据进行了补充完善，同时加以情况说明，今后我局将加强对各项费用开支的审核把关，坚决做到真实完整地反映每笔费用支出情况。三、国有资产管理方面 （一）关于城北苗圃内资产管理不规范的整改。市园林局签订的城北防护绿地临时管理用房租赁协议3 年度期合同与将于 2018 年度 6 月 30 日合同到期，我局已要求该局将不再续签合同，及时收回房屋、鱼塘和菜地，严格按照国有资产使用管理办法的规定，规范经营管理。（二）关于违规出借资金的整改。局本级违规预借差旅费，我们进行了认真的清理，目前已无此类支出。市环卫处 2015、2016 年度出借资金给湛友连 5 万元、姚斌 1.5 万元。2017 年度 8 月已收回现金，并将收回的现金上缴财政（后附清退票据）。今后我局将加强对现金等国有资产的管理，强化公务卡的使用，保证财政资金的规范运行。（三）关于提前列支汽油费的整改。局本级、两河局为了加快预算执行进度，违规将大额资金转入油卡的问题，我局已责成两单位科学测算车辆用油量，按月进行油料均衡分配，现两单位已进行了整改无大额资金转入油卡。（四）往来款长期未清理的整改。市园林局往来款一是应收市重点办 53.5 万元是早期重点工程代扣税金，正在积极清算中；二是房屋租赁质保金，因是纠纷案件，将按法院审理意见办理；三是行政许可保证金，因绿化恢复不到位不能退还，将与财政对接，按规定程序办理，用于后期恢复绿化使用；四是部分年度限较长，与对方单位联系不上的款项，正积极与财政等部门对接，进行合理处理，同时对部分符合条件可以退还和清理的款项，已全面完成清退。市政处现已根据审计要求加大了往来账项清理力度，目前往来款项已由清合会计师事务所进行清理并出具经济鉴证报告，正在等待财政局审核。今后我局将严格财经制度，规范资金使用，坚决按照相关核算规定规范往来账款的管理。通过此次审计整改，我局上下理清了思路，提高了认识，在今后的工作中我们还将着重加强以下几个方面的工作：一是成立财务审批中心,集中统一审批,系统内下属单位各项费用支出全部进中心审批，同时成立财务监管中心，加强财务工作监督管理。二是成立项目管理办公室和项目缴查和监察中心，强化对项目及资金的监控。三是进一步加大对财务岗位人员的培训和交流力度，抓好业务技能培训，强化岗位责任意识，切实提高工作人员的政治素质和业务素质，保证城管事业健康发展。