2023年银行信用风险评估中的非财务分析.docx

银行信用风险评估中的非财务分析 一、当今国际银行业变革调整的主要方式及其意义 当今银行业重大变革方式很多，如组织架构重构，业务及资产组合的调整，产权的改革等。各种变革调整方式的出发点和着力点不同，对各银行的开展产生不同的效果。 管理架构的重构，80年代末、90年代初在国际先进银行曾经普遍出现过。各银行根据效劳客户理念的变化和信息管理技术的开展条件，对整个组织架构进行调整。银行组织架构朝扁平化方向开展，地域化分割逐渐虚化，业务实现垂直化管理，银行风险管理的集中化程度提高。在这种架构下，银行可以很方便地根据客户需要，在全球范围内统一进行资源的调配，提高了银行竞争力，也提高了对客户的效劳效率。 业务的调整，银行在开展过程中，依据自身的优劣势，在业务和地域上进行调整。这主要是出于新的开展战略需要，在一些传统业务和地域上的进退收缩。传统的银行业务增长模式倾向立足于资产规模的扩张和机构网络体系的延伸，因此，银行总体业务量和机构布局是银行力量的主要表达。但现代银行更注重资本的盈利能力和相对优势的发挥，更重视对客户忠诚度的培养和客户价值增值的管理。不断调整的世界经济金融形势及开展格局要求各家银行不断调整自身的战略优势和生存空间。这方面的典型案例是一些银行确立的市场优势战略，并主动从一些市场撤退某些业务，如大通银行几年前出售其香港零售业务的策略。另一方面，由于银行监管体制的变化，银行非银行业务的融合，银行业务能力的增强，商业银行对投资银行、保险业务的渗透日益普遍，从而引起机构设置及业务管理方式的变革。 资产组合的调整，银行业务能力的变化带来银行资产结构的变化。传统的贷款在一些大银行资产的配置中占的比重越来越少，而证券化资产和交易资产（tradingassets）等越来越多。如摩根大通银行1999年和2022年，贷款占总资产的比例都不到30%（注：2022jpmorganchaseannualreport）。另一方面，市场越来越重视银行的“清洁〞资产。对不良资产进行清理剥离，组建资产管理公司专门予以处置，这在当代已经成为处理问题银行、建立健康银行体系的重要途径，如美国20世纪80年代末、90年代初出现的“好〞“坏〞银行的方法，东南亚国家在1998年金融危机后兴起的处理不良资产风潮等，都对当时的银行体系建设产生了重要的作用和影响，并对稳定市场信心带来了正面效应。第二篇：事业单位非财务因素非风险评估课后测试测试成绩：93.33分。恭喜您顺利通过考试。单项选择题 1.以下不属于按偿债来源划分的事业单位类型的是：√a财政偿付型b局部财政偿付型c民间捐赠偿付型d自营收支结余偿付型 正确答案：c 2.以下不属于目前计算风险限额基数方法的是：√a利润b总资产c净资产d收入 正确答案：a 3.以下不属于事业单位授信所具备的条件是：√a经国家有权审批机关批准，办理了登记并领取事业单位法人证书b借款人不具备经营效劳职能，不以盈利为目的c借款人在本行业享有较高的声誉 d借款人行业隶属关系清晰，改革方案明确 正确答案：b 4.借款人在申请授信时，以下不属于向银行提供的与申请人相关的条件是：a授信申请b资质证明c财务情况d抵押物情况 √正确答案：d 5.以下不属于借款人资质证明内容的是：√a借款人的财物状况b经年审的营业执照c表达其行业地位的资质证明d主要负责人的身份信息 正确答案：a 6.在申请授信提交条件中，不属于保证人根本情况的是：a保证人的资格证明b保证人的信用证明c近三年的财物报表d业务开展的根本预测 正确答案：b 7.事业单位授信业务的期限一般不超过的年数是：√a3年b4年c5年d6年 正确答案：c 8.对于局部固定资产投资工程，以下说法错误的选项是：√a应结合工程建设周期，合理确定贷款期限b可以发放长期贷款 c应以中期贷款为主，切忌短期贷款d中长期贷款必须制定具体的还款方案 √正确答案：c 9.事业单位授信风险非财务因素审查主要围绕三方面进行，其中不包括：√abcd经营风险借款人的行业风险借款人的政策风险授信涉及工程的合规性风险 正确答案：a 2023.以下不属于事业单位授信风险分析主要内容的是：√abcd借款人的主体资格是否完备授信合规性分析 当地群众对授信工程的支持率当地市场风险分析 正确答案：c判断题 11.事业单位行业之间无较大可比性，目前尚无一套行之有效的评估方法客观、真实地评估各类事业单位。此种说法：√ 正确错误 正确答案：正确 12.专用基金中的职工福利基金和医疗基金均属于负债性质，可以作为计算风险限额的基数。此种说法：√ 正确错误 正确答案：错误 13.事业单位的特殊性仅在于它的财务制度方面。此种说法：√ 正确错误 正确答案：错误 14.事业单位的授信不得用于向职工发放工资、福利。此种说法：× 正确错误 正确答案：正确 15.借款人提供担保，已经成为贷款行向借款人提供授信的唯一充分条件。此种说法：正确错误 正确答案：错误 第三篇：商业银行信用风险分析商业银行信用风险分析 金融三班柴岩珍20222348990227 案例概述。根据中国金融年鉴统计数据显示，我国国有商业银行贷款占资产的比重近年来呈逐步下降趋势，但总体上仍维持在50％以上。目前银行业务收入中，85%～90%的收益还是靠存贷款利差而获得的，资金的主要运用方式为各种贷款，规模巨大的资产以贷款形式存在如果风险管理体系不是很有效的话，必然存在着造成不良贷款的巨大隐患。另一方面，从我国银行业不良贷款情况来看，根据中国银监会最新数据显示，202223年2季度商业银行的不良贷款余额和不良贷款率均出现下降，202223年6月末，国内商业银行的不良贷款余额和不良贷款率分别比3月末的水平降低了314亿元人民币和0.27个百分点至5181亿元人民币和1.77%。2季度拨备覆盖率比1季度上升了2023.4个百分点至134.3%。 案例分析。信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。案例中，所有主要类别的商业银行的不良贷款余额和不良贷款率均有所下降。这两个指标双双下降主要是202223年上半年信贷大幅增长，在当前信贷高速扩张的过程中，信贷资产的集中度风险日益凸显，银行新增贷款可能出现行业集中、客户集中和期限中长期化的趋势，容易受到宏观经济波动和企业经营周期的影响，严重的情况下甚至可能出现系统性风险。贷款资产的绝对占比以及贷款的快速增长极大地提高了信用风险滋生的势头，可能制约信贷资产质量的持续优化。 一、产生信用风险原因有：首先，存在着运用模型进行计量时数据库的瓶颈制约。评定信用风险需要大量的各类企业的数据资料，但是，由于开展中国家在信息披露、管理等方面与兴旺国家尚有很大的差距，不少企业（特别是中小企业）的财务资料无从搜集，已公开的大企业的财务数据存在着失真现象。在计量模型的具体运用方面又面临着技术专家的匮乏。另一方面，中国的银行业面临着各种现实问题，其中很多来自于历史缺陷和缺乏：一是公司治理的缺陷，即委托代理机制不健全。中国的金融制度是在政府安排中快速形成的，产权畸形，效率低下，国有银行缺乏以明晰产权为根底的现代公司治理结构和鼓励制度，由此产生信贷约束软化，鼓励机制弱化等问题，国家信誉在承担着最后的无限风险。二是经营方式的缺陷，经营方式落后，经营手段缺乏多样性。三是资产质量的缺陷，由于企业客户的经营状况不佳，导致历史资产质量低下，潜在的不良贷款包袱过重。四是信息技术的缺陷，缺乏有效的信息技术手段，无法对客户信息在全行范围内进行实时动态跟踪和管理。 二、完善中国商业银行信用风险管理的建议 （1）修正和完善贷款风险测量体系，加强商业银行内部企业信用评级体系的建设。 （2）坚持定性分析和定量分析相结合的原那么。 （3）加强行业研究，建立和完善信用风险管理根底数据库。 （4）优化商业银行经营的外部环境。政府应加快与诚信相关的立法，健全信用法规。 第四篇：个人信用风险的制度分析个人信用风险的制度分析 []近年来，随着我国国民经济的飞速开展，个人信用风险已成为中国现阶段备受关注的社会经济问题。文章从新制度经济学的角度出发，对我国个人信用现状进行分析，并尝试性地提出有效的解决方法来帮助加强个人信用风险的防范。 [关键词]个人信用;风险;制度;防范 [作者简介]陈茜，广州工程技术职业学院管理工程系，初级职称，管理学硕士，研究方向：财务财政绩效评价，广东广州，51202300 [中图分类号]f830.589[文献标识码]a[文章编号]20232023-7723（202223）2023-0024-0003 在兴旺国家，个人信用制度已经有了150多年的历史，形成了科学化、标准化、法制化的个人信用制度，使得不讲信用的人寸步难行。而在我国，个人信用制度正处于起步阶段，虽然有了一定程度的进步，但还没有形成相对完善的体系，这已成为我国个人信用风险产生的主要原因。我国的市场经济开展到今天，如何防范个人信用风险，标准个人信用制度已成为无法回避的问题。 一、我国个人信用制度的现状 （一）我国个人信用制度建设已取得的成果 1.制度的法律、政策环境初步建立 完善的法律体系是个人信用制度的重要组成局部，我国目前已经建立了一些个人信用方面的法规和政策。2022年4月，我国正式公布实施个人存款账户实名制的规定，向建立个人根本账户迈出了一大步;同年，XX省颁发了XX省个人信用联合征信试点方法，为联合征信拟订了初步的法律框架[1];2022年XX市以政府规章的形式出台了中国第一个个人信用立法XX市个人信用征信及信用评级管理方法;2022年XX省出台了XX省个人信用征信管理试行方法;2023年8月人民银行发布了中国人民银行个人信用信息根底数据库管理暂行方法[2]。这些法律和规定对维护金融稳定，防范和降低商业银行的信用风险，促进个人信贷业务的开展，保障个人信用的平安和合法使用起到了积极作用。 2.各类型信用中介机构初具规模 从资本构成的角度来看，一是民营征信机构，如金诚国际信用管理公司、新华信公司、华夏国际信用咨询公司等;二是外资、合资征信机构，如邓白氏公司、transunion公司等;三是国家有关部门和地方政府推动建立的有关中介机构，如上海资信。国际上有两种征信制度模式：一种是欧洲模式即政府主导;一种是美国模式即市场主导。上海资信是二者兼而有之，它是由央行上海分行出面，用明确的指令组建征信制度，而公司运行那么完全是市场化操作。而广州那么由政府和银行牵头，保险、税务、公安等部门都参加征信工作，其个人信用征信系统的资料更加全面和权威[3]。 3.个人资信评估工作已逐步开展 各地商业银行纷纷利用所掌握的个人征信资料开展个人信用评级，把个人信用能力引入到信贷管理中来。例如，中国建设银行XX市分行出台了个人信用等级评定方法，将借款申请人的年龄、学历、职业、家庭资产等信息资料聚集起来形成十大指标体系，对不同的指标赋予不同的分值进行量化处理，从而对借款人的还款能力、资信状况进行综合评价，最终将个人信用分为a、b、c、d四个等级，作为贷款的决策依据。 （二）我国个人