2023年国有林场财政项目支出绩效评价报告.doc

国有林场财政项目支出绩效评价报告国有林场财政项目支出绩效评价报告 一、项目概况（一）项目单位基本情况；*国有林场，始建于 1958 年 8 月，场部设在*高家山脚下，离市中心 2km，鹰厦铁路横穿林场经营区大部，*高速、*、*公路及国道 316 线纵贯经营区，场部至各工区均通汽车，为林场经营生产活动提供了十分便利的条件。林场经营区大部分地理位置属于武夷山南部低山丘陵地带，海拔大部分在 400m以下，最高海拔 1000m，最低 180m，山地平均坡度 20-30 度，气候属性为海洋性季风大陆气候，四季明显，雨量充沛，平均气温 18，平均降雨量 1783mm，无霜期达 264 天，林地土壤多以山地红壤为主，土层厚度中，林下植被以芒萁骨、杂竹、蕨类、管茅等为主，平均覆盖度在 80%左右，是林业生产经营较为理想林业用地。全场经营面积*亩，其中林业用地面积*亩，占总面积的 96.6%。有林地*亩，占林业用地面积的 87.31%，非林业用地*亩，占总面积 3.3%，森林覆盖率 84.4%。全场现有活立木总蓄积为*m3，其中用材林蓄积为*m3，占总蓄积量的 99.9%。幼龄林*亩，蓄积为*m3，中龄林*亩，蓄积为*m3，全场设有*等四个工区，林场经营区所涉及 4 个乡镇、2 个街道办事处共计 17个行政村，40 多个自然村。全场总人口*人，现有职工*人，其中退休职工*人，在职职工*人（其中专业技术人员*人,高级职称*人），在职职工中干部*人，全民所有制工人*人，合同制工人*人。（二）项目基本情况（包括立项申报情况、项目涉及范围、主要内容和总体目标）。根据闽林场便*11 号文的精神，我场珍稀用材树种基地建设任务为*亩，主要为枫香和马卦木的新造培育 二、项目实施基本情况（一）项目的组织管理情况（包括项目执行情况、采取的纠偏相关措施、项目管理制度及执行情况）；1、提高认识、加强组织领导：珍稀用材树种基地建设是一项政策性强、技术复杂、管理要求高，为确保珍稀树种用材基地建设工作的顺利进行，我场成立了珍稀树种用材基地建设领导小组，由林场场长担任组长，分管副场长担任副组长，成员由营林、三个工区相关人员组成，形成了由场长亲自抓，分管领导分工负责，按职能明确分工，各负其责，责任到人，形成合力。2、强化作业设计管理：根据*林业厅关于开展*年森林抚育补贴试点项目工作的通知和中幼龄林抚育补贴试点作业设计规定的要求和森林抚育规程（gb/t15871-2009）、国家林业局中幼龄抚育补贴试点作业设计规定等，认真组织编制作业设计，将我场珍稀用材树种基地建设任务*亩落实到林班、小班。3、严把施工质量，明确施工时限：（1）、强化管理，保证施工质量：首先，我场把珍稀用材树种基地建设任务和责任目标分解到各职能部门，并签订责任状，根据各工区所完成的任务数、质量和时间要求给予兑现效能工资，对未能按时完成、质量返工的给予经济上处罚。同时要求生产技术人员和工区施工人员要跟班作业，分管领导要经常深入作业现场，对照作业设计认真检查，对施工中出现问题的或可能发生的问题及时采取必要的措施，不符合作业设计要求的，要求立即予以改进，以确保施工质量。（2）、签订施工合同书：与施工队签订施工作业合同书，合同书要依据作业设计明确作业地点、面积、方式、时间、质量要求、验收程序、合同金额、付款方式、违约责任等事项，施工作业合同一经签订，不得擅自转包，否则林场将按违约给予处理。（3）、明确施工时限：每份合同书要根据施工作业量体现施工完成时间和施工队伍人数，对施工队伍人数不符合按林场要求的，生产部门和工区要及时向施工队提出，要求增加施工人员，以保证按时完成。六、珍稀用材树种基地建设检查验收 珍稀用材树种基地建设检查验收：由林场分管副场长、营林科、工区主任和施工员组成的验收小组，对每个小班的作业对照作业设计进行认真的检查验收，根据验收小组对每个小班的检查情况进行综合评定意见，合格的小班给予验收结算，对作业不到位的或存在问题的，要求施工队及时返工，直至符合小班作业设计要求。（二）项目财务管理状况（包括项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用合法性、合规性等）。项目省财政总投入*万元，目前实际支出*万元，后续三年仍需投入抚育资金，缺口部分已自筹资金投入。项目资金于*年 7 月到位*万元，财务部门分帐核算，专款专用，合法、合规使用，防止挤占和挪用。珍稀用材树种基地建设的一切支出都要经业务部门开出验收单，经财务部门审核，分管领导核实，最后报林场场长审批。三、项目绩效分析（一）项目绩效评价工作开展情况（包括选用的评价指标和评价方法以及现场勘验、检查、核实的情况）；根据项目的特点，采用事后评价方法，项目完成后，*年十月经现场勘验、检查，面积核实率、成活率等均达到标准。（二）项目绩效目标完成情况（主要经济社会效益、环境影响、可持续影响等情况）；通过珍稀用材树种基地项目实施，林分结构更加优化，林分质量得到改善，碳汇能力显著提高，可以更好地发挥森林涵养水源、保持水土、调节气候、改善生态环境作用，森林生态功能进一步增强；通过珍稀用材树种基地项目的实施，可提高林分的生长质量和数量，提高单位面积产出的目的，项目建成后，每亩纯利润可提高 20%以上，经济效益非常可观。通过珍稀用材树种基地项目的实施，增加了当地农民就业机会，据测算整个项目建设需投入个 4410 工日，可提供 30 个就业岗位，有利于解决农村剩余劳动力问题，为促进新农村建设服务，同时也为建设和谐社会做贡献。在基地建设中，35%以上面积使用珍贵树种（或优良品种）、采取集约经营，目标合理，主要目的是提高林分质量，提高林地生产力，增强生态效益。林分结构、林分质量明显改善，森林景观、森林生态整体功能明显提高；更好地发挥了森林的多种功能，有效途径增加生物多样化，对生态、社会、经济等方面发挥巨大作用。该项目建设有效提高我场的林分质量，促进林木生长，提高林分保持水土、涵养水源等功能，对国有林场以及全市生态环境建设具有重要意义。（三）项目绩效分析（对指标体系得分情况进行逐项分析）；资金落实情况 100%到位得 10 分；资金使用率支出率 100%得 10 分；资金使用规范性资金使用符合规定，得 5 分，完成规模实际完成面积占计划面积 100%得 10 分，完成质量按照项目实施方案、作业设计实施、综合达标率达95%以上，得 10 分，经济效益项目建成后，每亩纯利润可提高 20%以上得 5 分，社会效益项目实施过程中雇用周边林农占项目总用工量的 100%得 5 分，生态效益林分结构、林分质量明显改善，森林景观、森林生态整体功能明显提高得 5分；可持续影响在基地建设中，35%以上面积使用珍贵树种（或优良品种）、采取集约经营的得 5 分；目标的合理性按照项目建设要求编写实施方案得 3 分；项目实施方案技术方法科学、内容全面、目标合理得 2 分；完成的及时性按时完成建设任务，及时做好自查验收并申报核查验收得 5 分；管理保障有成立领导小组、分工明确、责任落实得 3 分；技术保障技术力量强、科技含量高、完成实施方案技术指标 100%得 3 分；项目实施进度报表数据报送及时准确得 3 分，资料档案任务下达、实施方案、作业设计、施工作业合同、调查数据等资料整理归档齐全得 3 分；财务制度情况财务制度健全、资金使用规范的得 2 分；会计核算情况建立专页、单独核算，准确反映项目资金的收、支、结余情况得3 分；总得分 100 分，项目评价等级为优秀。（四）项目存在的问题和改进措施；项目任务下达时间太迟，影响造林成效，珍稀树种要求造林季节比较早，任务最好能在前一年的十二月下达，利于安排生产；发展资金严重不足，珍稀树种培育投入高，生长周期长，生产单位对珍稀树种的培育投入显得力不从心，希望加大珍稀树种造林投资。四、下一步改进工作的意见和建议 项目任务应提早下达，利于安排生产；珍稀树种培育必须高投入才能高产出，珍稀树种建设每亩约*元左右（不含土地租金），资金缺口大，珍稀树种生长周期长，作为用材林营造资金回收期太长，但作为稀有的生物资源，理应给予保护。林业经营也要兼顾经济效益，对珍稀树种的培育投入显得力不从心，希望加大珍稀树种造林投资。佩服作者的想法。