2023年贷后检查报告的基本涵义新编.docx

贷后检查报告的根本涵义 。文章介绍了贷后检查报告的根本内涵，同时对贷后检查报告客观性、针对性、关联性进行了详细的说明，此外文章还介绍了贷后检查报告的主要作用。 关键词。贷后检查报告概念特征作用写作方法张强贷后检查报告亦称贷款检查报告，是银行向借款人发放贷款后，对借款人的贷款使用情况定期进行调查研究以确保资金的平安性所撰写的书面材料。 贷款调查报告作为保证银行资本平安性的手段之一，它具有以下特征： （一）针对性 贷后调查报告是贷款发放后，就该笔款项的使用情况进行追踪监察的书面报告，因此具有很强的针对性。 （二）客观性 贷款调查报告的内容陈述必须客观真实，与实事相符，准确地描述出所贷出款项的使用情况，以便银行对资金的平安性进行实时的评估，确保银行资金的平安性和流动性。 （三）关联性 贷后调查是银行放贷业务流程中的一个环节，是贷前考察、贷中审查工作的接续。因此，贷后调查报告在内容上同贷前调查报告具有很强的关联性。 贷后调查报告的作用有以下几个方面： （一）贷款使用情况的记载 经过一系列的决策程序发放贷款后，贷款的使用情况如何，是否合法平安，是否产生了预期的效益，都可以通过贷后调查报告反映出来。贷款检查报告是对贷款使用情况的客观记述，是管 理层掌握信贷资金运行情况的有效途径。 （二）信贷制裁的依据 借款人是否按照事先约定的方式使用资金，只有通过贷后检查报告才能认定，如果贷款被挪用，或者从事非法经营，银行就要对借款人进行信贷制裁，贷款检查报告是信贷制裁的根本依据。 （三）岗位责任认定的依据 贷款的发放是否合法，是否产生效益，有无风险，要在贷款发放后才能知晓，贷款检查报告正式对贷款发放质量的检验。如果贷款在投放中出现了问题，检查报告是岗位责任认定的首要依据。 第二篇：贷后检查报告关于公司万元贷款 第期检查报告 根据中国银监会“三法一指引〞、XX市区农村信用合作联社贷款“三查〞制度（试行）、XX市区农村信用合作联社贷后管理方法（试行）等有关规定，为了能确保联社信贷资金正确使用，防止出现违规行为，XX市区农村信用合作联社客户经理于年月日对公司贷款开展了一次贷后检查，现将检查结果报告如下： 一、根本情况 ×××公司于20××年×月×日向XX市区农村信用合作联社申请贷款（含表外敞口、商票帖现）万元，用途为：（要具体与调查报告、授信合同、借款合同一致）。 企业实际办公地点： 联系人员： 联系 ： 授信额度：万元，授信期限：年月日—年月日； 担保方式：抵押、保证、质押等，担保人名称（含抵押人、质押人） 用信额度：万元，月利率：‰，用信期限：年月日—年月日； （用信逐笔填写） 二、贷后检查主要工程 1、批复中限制性条款的执行情况； 2、实际借款用途：是否与合同约定一致，并注明用于何处；贷款资金 使用产生的效益如何（回笼情况） 3、贷款资金流向：是否按合同约定使用，并注明收款人；与上报的贷后相关大额支付资料是否一致；资金运用上是否出现违规行为（如其他应付款在贷后大量减少）等 4、借款人生产经营情况：如：合同签订及执行情况、人员数量变化情况、开工情况、存货（注意判断是否为积压货物，库存时间、积灰厚度）、原料变化情况等；工程贷款（含固定资产贷款）主要检查工程的进展情况。 5、借款人的管理情况：如食堂费用、用车费用、生产下脚料的处理等； 6、银行账户往来情况：如开户数量是否与其业绩相适应（侧重在信用社的往来及供献度）、所有银行账户资金与会计报表是否相当；大额资金进出的用途是货款还是往来款等；（贸易型企业此项要重点分析） 7、财务分析：如经营性现金净流量、投资和筹资活动产生的现金净流量、应收应付变化情况、其他应收应付变化情况、销售及净利润变化情况等；（贸易型企业此项要重点分析）[详见附件] 8、非财务因素的分析：如重大合同的毁约、账户被冻结（要企业提供加盖银行业务公章的近期根本户或主要账户的流水账）、重大平安事故、涉及诉讼、行业的景气程度，受宏观经济影响程度或受宏观调控影响程度；经营过程中的风险分析：企业规模、所处开展阶段、产品的技术含量是否跨行业经营；管理风险：指企业主要管理者（财务主管、主要技术人员、高管）流动情况；借款人的还款意愿：企业阶段性的还款情况，特别是本年度的还本付息情况（如借款人贷款本金是否在到期前归还，贷款利息是否在结息前足额存入帐户中）。 9、担保情况：抵押物是否完好，手续是否完整，是否存在贬值风险、要求保险的第一受益人是否为联社等；保证人是否存在重大变故等影响其代偿能力； 2023、借款人信贷档案资料情况：档案资料是否按规定及时、完整、有效的归档如授信 相关合同的完整性、年检资料是否及时归档、报表资料是否真实，及时归档； 11、授信后的信用情况（结算上有无透支、他行是否有不良记录、主要经营者个人是否有不良记录）； 12、分期还款方案执行情况； 13、借款人承诺兑现情况； 14、借款人对贷后检查的配合情况； 15、其他 （注：贷后检查内容包括但不限于上述例举的工程） 三、检查结论 通过上述实地检查和财务数据分析对该户贷款不利的工程有哪些，其成因，第一还款来源是否充足，预计能否按时收回本息；如何进行持续跟踪检查（预计下次检查时间）； 截止检查日该户贷款五级分类初分结果：正常或其他级次 企业被访人员（签名）：××××年××月××日 检查人（签名）：×××年××月××日 附件： 主要经营指标分析 （一）、五大经营指标情况分析 1、销售利润率指标分析；（期末销售利润／期末销售收入净额）×20230%。 2、存货周转率指标分析；期末产品销售本钱／[（期初存货+期末存货）/2]×20230%。 3、销售收入增长率指标分析；（本年销售收入—上年销售收入）／上年销售收入×20230%。 4、应收账款周转率指标分析；期末销售收入／[（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2]×20230%。 5、净资产增长率指标分析；[（年末净资产—年初净资产）／年初净资产]×20230%。 （二）、两块经营资金指标情况分析 1、销售收入，即主营业务收入分析。主要是根据企业利润表中主营业务收入情况，特别是多行业的企业，应分别进行其主营业务的分析。 2、应收帐款变化情况分析。 ⑴前2023位（或较大额度）的客户的资金是否流动、是否稳定、结算现状、交易情况、与上年有否变化。 ⑵估计坏帐损失程度，帐龄情况。帐龄列表式说明。客户名称、金额、帐龄、占用原因等。 （三）、经营三项费用情况分析。 1、国、地税各项税款情况分析。 2、电费、水费（或其他能源消耗）情况分析。 3、支付给职工工资（应付工资）情况分析。 主要偿债能力分析 （一）、五大财务指标分析。 1、资产负债率指标分析；（期末负债总额／期末有效资产总额）×20230%。 2、流动比率指标分析；（期末流动资产／期末流动负债）×20230%。 3、或有负债指标分析；（期末或有负债／期末净资产）×20230%。 4、总资产周转率指标分析；期末销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/ 2]×20230%。 5、现金流量分析。对经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、筹资活动的现金流量进行分析。 （二）、三块资金分析。 1、货币资金情况分析。 ⑴分析白条抵库及资金去向； ⑵分析银行存款结构、在那家银行，存款的来源是什么。是销货款、还是其他款项。 2、固定资产变化情况分析。 ⑴房产变化情况分析； ⑵无形资产变化情况分析； ⑶机器设备变化情况分析； 3、其他应收帐款情况分析。分析最大5户的资金来源（是否与注册资金有关系）。 贷后检查表具体内容 关于的贷后调查报告 本人于年月日会同同志对经营情况、盈利能力、偿债能力及抵押担保能力作了现场与非现场的贷后检查，现将有关调查情况汇报如下。 截止调查日止，该户在我社贷款万元，用途为，贷款方式为。 一：借款人的根本情况： 借款人系县乡（镇）村（居委会）人，现年岁，主要从事 。 二、借款人的财务状况。 （一）、经实地调查核对，至年月末，该客户个人总资产万元；总负债为万元，资产负债率为%。 （二）、借款情况： 1、在他行或个人借款总额万元。 2、结欠我信用社贷款及保证、抵押情况 该户在信用社贷款共笔、金额为万元。 其中。（1）有笔、万元为担保贷款。 担保方情况： 从检查情况来看，担保人的生产经营情况（正常、不正常），财务状况（正常、不正常），担保人与借款人关系（正常、不正常），（有、没有）发生影响信用社债权平安的重大事项。担保（有、无）风险。 （2）有笔、万元为抵押贷款。 抵押物情况： 从检查情况来看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物现值（有、没有）重大变化，抵押率（是、否）控制在规定的范围内。 抵押（有、无）风险。 三、非财务分析 行业风险分析该户属于行业，目前该行业的行业周期是（萌芽、成长、成熟、夕阳）行业。 结论。该企业目前行业风险度（很高、一般、不高）。 管理风险分析管理风险分析。①从该户的管理素质和经验来看，该户毕业，文化学识水平（较高、一般、较低），管理和经营经验（丰富、一般、较少），且各方面诚信度（高、一般、低）。 结论。该户目前管理风险度（很高、一般、不高）。 经营风险分析经营风险分析：该户目前生产经营情况（良好、一般、较差）；产品销售情况（良 好、一般、较差），货款回笼率为；赢利情况（良好、一般、较差）。 结论。该企业目前经营风险度（很高、一般、不高）。 还款意愿分析还款意愿分析。该户从与信用社发生信贷业务以来，贷款本息（有、没有）逾期现象。 结论。该户还款意愿（好、一般、差）。 四、本笔贷款的目的（用途）真实性确定： 该笔贷款主要是用于 五、调查人综合性意见： 该笔贷款经调查人调查认为： 贷款风险点及风险防范措施： ，经查本笔贷款用途。（真实、不真实） 人郑重声明。对上述调查情况的真实性及调查结论负责。 调查人签名 a：b：日期：年月日 第三篇：贷后检查报告XX省农村信用社参选三查报告 关于××牧业集团贷款2022万元的贷后检查报告 ××农村合作银行： ××牧业集团兴建“150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用〞工程中规模为20230万只蛋鸡养殖小区和配套的污水处理厂和有机肥厂。由于建设资金缺乏特向我行××支行申请贷款，