2023年财政监督检查整改报告.docx

财政监视检查整改报告 篇一：财政检查整改情况例文 财政检查整改情况 XXXX年XXX月，中央财政检查小组来我局进展XXXXX检查，检查期间共查出XXXX，经我科室与所在户籍乡镇XXX工作人员联络，已全部追回多发放的养老金XXX元。 职工根本养老保险与新型农村养老保险重复参保人数XXX人，对重复参保人员经本人同意均已做注销处理，完成了检查组的整改任务。 二0一四年十一月二十一日 篇二：财政票据检查整改报告 关于开展财政票据治理和使用情况专项检查的报告中国地质调查局 按照中国地质调查局办公室转发国土资源部办公厅关于开展财政票据治理和使用情况 专项检查的通知（中地调办发[2023]17号）文件要求，中心领导高度注重，组织单位有关 人员认真学习财政票据治理相关政策规定，对本单位财政票据治理情况进展了清理自查，现 将我中心自查情况汇报如下： （一） 单位领购和使用财政票据所执行的文件按照是否合法 有效，是否存在自理非税收入工程、擅自扩大征收范围、提高征收标准等现象。 （二） 时都严格执行财政票据治理制度 1. 是否有专人治理财政票据，是否建立了票据登记制度， 设置了票据治理台账； 2. 财政票据各栏目填写是否标准、精确、完好，票据填开 金额与实际收取金额是否一致； 3. 是都存在财政票据互相船用或混用行为； 4. 是都存在擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财 政票据行为； 5. 对使用完毕的财政票据，时都按顺序整理票据存根，并 按规定妥善保管； 6. 是都存在丧失损毁票据行为，如有丧失，是否及时申明 作废，并向财政部财政票据监管机构备案。 （三） 是都存在用财政票据收取运营效劳性收费行为。 （四） 收取的行政事业性收费、政府性基金、罚没收入等非税收入是都按规定及时足额上缴国库或财政专户，行政单位资产出租出借收入、行政事业单位资产处置收入是否及时上缴财政专户，实行“收 支两条线〞治理。 （五） 是否存在违犯非税收入治理和财政票据治理规定的其 他行为。篇二：财务中心检查整改报告财务中心检查整改报告按照深圳证监局关于在深圳辖区上市公司全面深化开展标准财务会计根底工作专项活 动的通知（深证局发（2023）109 号，以下简称“通知〞）的要求，xxx公司（以下简称 “公司〞）认真、全面地开展了标准财务会计根底工作的自查活动，构成了欣旺达电子股份 关于开展标准财务会计根底工作专项活动自查报告（以下简称“自查报告〞）。 2023年8月，公司开场对自查报告中列示的征询题及缺乏之处进展整改完善，逐项落 实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展情 况、自查觉察的征询题及整改情况报告如下： 一、标准财务会计根底工作专项活动的开展情况 公司对标准财务会计根底工作专项活动高度注重，活动的开展有组织、有方案、有步骤 地进展，详细开展情况如下：1、2023年6月25日，按照通知要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组， 并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、2023年6月26日～8月15日，财务中心 和各子公司财务中心展开了全面、深化的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及 自查觉察的征询题进展总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间， 对自查阶段觉察的征询题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中觉察的征询题，按照相 关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，责任到人。 3、2023年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公 司财务中心的整改情况以现场检查、询征询等方式进展内部检查和落实。4、2023 年 8 月 31 日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。 二、自查征询题的整改情况 按照整改方案，公司对自查报告中的征询题进展了认真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算根底工作、财务治理制度等内容： （一）财务人员和机构设置根本情况 1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未构成书 面制度。 整改情况：公司已修订了财务治理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定 关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公 司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不 得在公司会计机构中担任出纳工作。 （二）会计核算根底工作标准性情况 1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。 整改情况： 加强了会计档案调阅的治理，拟订了会计档案调阅申请单， 会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准 手续。 （三）资金治理和操纵情况 1、未对支票购置、注销进展记录。整改情况：加强了对票据的治理，出纳已建立支票登记簿，对支票购置、注 销进展了登记记录。 （四）财务治理制度建立和执行情况 1、公司财务治理制度中没有对严峻会计过失更正制定相应的责任追查条款。整改情况：完善公司财务治理制度，追加了包括严峻会计过失更正在内的追查责任条款。 2、公司财务治理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计可能变更的审批 程序，暂无明文规定会计严峻过失更正、可能负债等或有事项、资产减值确实认流程、 审批程序。 整改情况：修订并完善了财务治理制度体系，明确了会计政策变更、会计可能变更审批 程序，明确会计严峻过失更正、可能负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。 三、本次专项自查活开工作总结标准财务会计根底工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活开工作为起点，接着认 真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步加强财务会计根底工作标准的认识，继 续健全和完善公司各项财务 会计制度建立，不断提高标准运作认识和水平，不断提高了财务人员根本素养和财务管 理水平，稳定此次活动效果，实在维护公司及全体股东合法利益，为公司长远健康开展奠定 坚实的根底。 xxx公司 董事会 2023年 9 月 9日篇三：财政检查工作报告 财政检查工作报告县财政检查工作领导小组： 按照沿纪通【2023】23号文件安排，第二检查组于2023年8月23日---9月9日分别对 县林业局、县规划建立局、县国土资源局、县民政局、县供水公司、沙子镇政府、沙子中学 和一完小共8个单位在厉行节约工作落实情况、强农慧农工程施行及资金运转情况、“小金库〞 治理情况方面采取听单位领导汇报，查看财政补助资金使用明细账簿和票据凭证的方式进展 了监视检查，现将检查情况汇报如下： 县林业局： 一、 厉行节约方面的检查情况。 2023年公用事业性支出：办公费97827.00元；印刷费11437.00元；水电费3459.00元； 邮电费60019.16元；交通费：14180.00元；差旅费41660.40元；培训费7044.00元；招待 费497851.00元；福利费228676.00元；专项工作经费50229.00元：其他43464.00元。全 年累计支出1055846.56元。 元。 同期比拟，2023年元---7月比2023年元---7月公用事业性支出增长135610.19元。主 要缘故是涉农工程施行工作量大，工作费用增加；上级检查工作频繁，各级审计等监视检查 机关屡次审计，接待费大幅度增长。 二、涉农工程施行及资金运转情况。 林业局施行的涉农工程有2个，即稳定腿耕还林成果和天保工程。2023--2023年两个涉 没有拨付的缘故是工程由多部门施行，工程进度缓慢，工程未完工，没有结算；2023年两个 支。 县审计局2023年在对县林业局退耕还林资金审计觉察挤占退耕还林工程专项资金 15952.00元，县林业局已将15952.00元退耕还林专款归还到退耕还林专户，但还未兑现到 退耕还林户，检查组要求立即整改，并将整改情况书面报告检查组。 三、“小金库〞检查情况。检查组对林业局育林基金、罚没性工程收入和支出账务进展了认真核查，育林基金、罚 没性工程收入均使用财政事业性收费票据和罚没收据，其资金全额上缴财政，没有觉察“小 金库〞的存在。 规划建立局： 元。全年累计支出723717.04元。2023年元---6月公用事业性支出：办公费50769.20元；水电费8752.00元；邮电费 6021.00元；会议费：6116.00元；差旅费30524.00元；招待费645460.00元； 交通费41848.00元。元---6月累计支出789490.00元。同期比拟，2023年元---6月比2023年元---6月公用事业性支出增长427631.50元。主 要缘故是业务量增大，特别是乌江山峡风景名胜区申报为国家级风景名胜区，垃圾填埋工程、 污水处理工程的施行，增加了大量的工作经费。 二、涉农工程施行及资金运转情况。 规划建立局施行的涉农工程主要是农村危房改造。2023年共施行2542户，分两期施行。 万元及时拨付到有危房改造任务的乡镇。2023年第一修正造任务1023户，共需补助资金1820 还县财政。 三、“小金库〞检查情况。 检查组对规划建立局2023年以来预算外收入和支出账务及凭证、票据进展了认真核对， 收支入帐登记明晰，经济往来明晰，严格执行“收支〞两条线，没有觉察“小金库〞的存在。县国土资源局： 元；邮电费86130.00元；交通费：640006.38元（其中燃料费111700.00元，维修费319906.00， 保险费56556.32，其他151843.50元）；差旅费540741.70元；培训费20562.00元；招待费 335301.00元；会议费48138.00元；业务费289622.10元：宣传费：569239.20元，其他 706068.80元。全年累计支出3917496.97元。 2023年元---7月公用事业性支出：办公费43858.00元；印刷费30694.00元；水电费 19656.00元；邮电费22677.00元；交通费262828.00元（其中燃料费83280.00元，维修费 元；会议篇四：财务整改报告财务部整改报告 集团公司领导： 2023年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员才能有限，导致错误后果， 通过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有严峻纰漏， 需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的征询题进展整改，现将整改 情况汇报如下： 一、整改内容 1、 2、 收买期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。 价格或者扣杂有变动， 对原始磅单未加变更，而直截了当在付款环节进展变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额 都发生差异。 3、 4、 成品库房入库数量不精确，通过实物盘点觉察账实不符。 地磅室汇总台帐漏计一车 原料，单据号码为702#。 二、事件发生缘故 1、 工作态度不够严谨，不能严格认确实执行财务制度，未能细心慎重的审核财务票据， 加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票 人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人 员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大缘故，决定本人克服困难努力办理，结 果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直截了当付款，忙乱中出错误，事后又未能 在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时觉察 失误而失去最正确纠错时机。 2、 价格和扣杂发生变化，由于时间征询题未能在第一时间到地磅室修正磅单，但是均由 康大公司领导签字认可，事后修正磅单当事人不在，失去了修正的客观条件及意义。 3、 成品库房产成品入库不准缘故特别复杂，主要由于库管员缺乏工作经历，入库计数管 理流程不明确，而本部门负责人尽