2023年国有资产管理检查报告WORD版.doc

国有资产管理检查报告word版 　　第一篇、国有资产管理存在问题自查报告 　　国有资产管理检查报告 　　国有资产管理存在问题自查报告 　　一、房屋出租出借方面。 　　〔一〕行政事业单位房屋出租出借存在的不标准行为 　　合同不标准，导致房屋出租出借存在风险增大、收益流失的隐患。 　　〔二〕加强国有资产出租出借管理的对策 　　1、行政事业单位出租出借资产的，必须严格按照新绛县行政事业单位国有资产出租出借管理暂行方法规定进行，未经批准一律不得出租、出借。 　　2、今后行政事业单位出租出借国有资产要严格以山西省省级行政事业单位国有资产租赁合同书为示范文本，杜绝不标准合同。 　　二、国有资产处置方面。 　　〔一〕行政事业单位国有资产处置不标准行为 　　处置标准不统一。各行政事业单位在进行资产报废更新时，没有统一的报废标准，各单位报废更新的需求往往是根据自己能争取到的行政事业经费来决定的，而不一定是根据客观实际需要。 　　〔二〕加强行政事业单位资产处置管理的对策 　　1、上级部门尽快制定各类资产统一的报废标准。 　　2、认真贯彻落实新绛县行政事业单位国有资产处置管理暂行 　　方法的规定，处置资产必须公开交易，处置收入属于国家所有必须上缴财政。 　　三、罚没资产上缴方面 　　〔一〕罚没资产上缴方面存在的不标准行为 　　罚没物资移交不及时，造成罚没物资随意堆放、损毁和缺失。 　　〔二〕加强罚没物资上缴管理的对策 　　1、上级部门尽快出台罚没物资管理与处置细那么，结束执法部门各行其是的现象。 　　2、完善罚没物资实物管理制度。对罚没物品进出仓库实行专门门化管理，建立健全罚没物品分类保管与库存盘点制度，保证在库罚没物资安全完整。 　　第二篇、国有资产清查自查报告 　　国有资产管理检查报告 　　国有资产清查自查报告 　　市财政局、审计局 　　根据xx市财政局、审计局xx号文件关于开展全市行政事业单位国有资产管理专项检查的通知精神，我局认真组织开展自查自纠，现将有关情况报告如下国有资产管理检查报告 　　一、组织领导 　　按照市财政局、审计局开展全市行政事业单位国有资产管理专项检查的工作要求，为顺利开展、按时完成我局的自查工作，我局成立了以局长为组长，分管局长为副组长，各相关人员为组员的国有资产管理专项检查自查领导小组，对我局的国有资产管理情况进行了全面盘点。 　　二、工作起止时间 　　我局于xx年x月x日至xx年x月x日期间进行了自查自纠工作。 　　三、检查主要内容 　　1、账外资产问题； 　　2、已报废、损毁、盘亏资产长期未清理问题； 　　3、未经批准自行购置政府采购目录内商品问题； 　　4、对外借款、投资难以收回形成潜在损失问题； 　　5、对外担保及成立经济实体、企业出资不到位而承当连带责任问题； 　　6、资产转移未及时办理调拨、过户手续问题； 　　7、未经批准出租、出借、出售固定资产问题； 　　8、资产有偿使用收入应缴未缴财政专户问题； 　　9、其他。 　　四、自查工作结果 　　经自查，我局在国有资产管理方面严格按照国家有关规定执行，资产账账相符、账实相符、账表相符、账证相符，未发现有上述问题。 　　五、完善规章制度 　　我局在自查的根底上，对照以前的财务制度，针对国有资产管理方面，依据有关政策法规，建立健全各项管理制度。 　　第三篇、国有资产管理考核评自查报告2023 　　国有资产管理检查报告 　　国有资产管理考核评自查报告 　　清江市第二中学 　　为了进一步标准和加强国有资产管理，根据市教育体育局转发市财政局关于2023年度清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案的通知〔清教办〔2023〕19号〕和关于印发清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案的通知(清财资 　　[2023]2号)的精神，我校对国有资产管理情况进行了自查，现将自查情况报告如下 　　一．自查根本情况 　　资产管理工作是一项责任重大的系统工程，学校领导非常重视，每年年初有资产管理工作方案，年终有资产管理工作总结。学校领导定期、不定期组织资产工作会议讨论解决资产管理问题。我校根据此次检查的要求，对照清教办〔2023〕19号和清财资[2023]2号的精神，我校成立了资产管理领导小组，专人负责国有资产管理工作。为科学管理资产，同时也成立资产预算管理委员会，制定了国有资产管理考考核工作实施方案对本单位履行管理职责，对资产购置、资产配置、资产使用、资产处置、收入管理及资产管理与预算管理、财务管理相结合进行了全面自我检查。 　　(一) 根底工作方面 　　我校有完整的固定资产总账、明细账，资产增减都及时调整； 　　属于学校房产、地产均有明晰产权、权证齐全，我校新校区交付使用后半年内办齐了所有权证；每半年对所有课室财产清查一次，全校财产每年清查一次，仓库月月盘点一次；严格执行资产统计报告制度，每年定期按要求向市财政局报送固定资产统计报表，年终报送年度固定资产统计报告。 　　(二) 制度建设方面 　　为标准和加强国有资产管理，我校先后制定并完善了固定资产管理条例、固定资产购置管理制度、固定资产使用管理制度、固定资产处置制度、财务管理制度及财务审批制度，设立了资产管理部门，资产管理具体由总务处、财务管理中心负责，配备了资产管理员一名，并建立了资产处置制度和资产收益管理制度。财务管理中心和资产管理员分别建立资产账。现我校资产的管理已步入了科学化、标准化、制度化管理。 　　(三) 制度执行情况 　　我校根据在校教职工人数、学生人数、学校职能部门的组成以及完成教学任务的需要配置财产，并对学校财产统一调配，防止了财产积压造成浪费；我校制定了严格的资产使用登记制度，每学期初和学期结束对各财产使用总的财产进行登记核查，做到财产管理责任落实到具体责任人；为加强财产处置，我校成立了财产损坏、失效、失能鉴定组，鉴定组成员由财产管理员、专业人员和学校监督组成员组成，具体负责财产报发损坏鉴定，对未到达的报废标准的一律不予报废，做到充分利用，杜绝浪费；我校现有6075平方米房屋出租。 　　为了加强了租房屋的管理，我校成立了出租房屋管理部，具体负责出租房屋的使用情况、租金的收缴、出租房屋的维修、出租房屋租赁年审、出租合同的订立等工作；我校资产处置报废收入和房屋出租的收入都按要求缴入市财政专户，实行“收支两条线〞管理；我校根据市财政局和教育体育局的资产核实结果批复按现行财务会计制度进行了财务处理，做到资产账目与实际资产相符；我校资产管理能按要求建立资产管理信息系统，资产占有、使用实行动态核算。资产系统记账工作与会计记账工作同步进行，资产管理状态发生变更时，能在规定时间内变更资产信息。 　　(四) 财务预算管理 　　资产购置预算管理方面，第一有资产预算管理委员会；第二能按要求编制年度财务预算报表，按时报送财务预算执行情况报告；第三每年都进行内部财务预算管理考核工作。 　　二.自查自纠情况及整改措施。 　　〔一〕通过自查，我校发现在资产管理工作中还存在一些问题。 　　资产报废许多资产因年代久远，找不到原始票证。有的资产是按项目建设，报废其中一项时发票没有单价，支付也是分屡次。由于以上原因无法及时报废，造成局部资产待报废而无法更新影响教学工作。 　　有时报销审批程序不对，不经过资产管理员登记入册，财会就给予报销入账。造成资产管理员没有把该入册的资产录入的工作漏洞，在自查期间已边自查边纠正，资产管理员已把该录入的资 　　产录入。 　　〔二〕针对自查中发现的问题和薄弱环节，我校下一步采取的管理措施和方法是 　　加强与上级主管部门沟通，寻求没有票证资产报废的解决方法，组织人力查找复印6年以前的所有票据。 　　但凡购置500元以上的资产，报账时一定要经过资产管理员签字入册并录入后，领导才给予审批，财务才给予报销入账，做到账实相符。 　　三．监管情况。 　　市教育体育局对我校资产管理履行了监督管理职责，经常到我校了解检查资产管理工作，并作业务和技术性指导。 　　清江市第二中学 　　2023年2月13日 　　第四篇、国有资产清理自查自纠报告 　　国有资产管理检查报告 　　瑶海区国有资产清理标准工作 　　自查自纠情况汇报 　　xxxxxxxxx 　　自2023年12月9日，瑶海区清理标准国有资产处置工作全面启动，全区高度重视，严格贯彻落实xxxxxx关于印发合肥市清理标准县〔市〕区开发区国有资产处置工作实施方案的通知〔x政办秘〔2023〕x号〕文件精神，顺利完成了前期的国有资产项目登记、项目公示、自查自纠等阶段工作，现将有关情况汇报如下 　　一、前期工作开展情况 　　〔一〕加强组织领导 　　自清理标准国有资产处置工作启动以来，我区按照市里的工作要求，召开了全区发动大会，成立了以区委常委、区政府常务副区长任组长的领导小组，印发了工作实施方案。明确由区监察局牵头，xx具体负责业务指导开展此项清理标准工作。区清理标准工作领导小组办公室先后就项目登记、项目公示、自查自纠等阶段重点工作安排发出通知，报经区政府批准、由区政府办印发了xxxx国有资产处置项目登记公示工作暂行方法。 　　〔二〕全面开展项目登记 　　国有资产项目登记阶段，按照全面摸清家底的总体要求，要求全区各单位全面登记截至2023年6月30日的房屋 　　构筑物、土地、大型专用设备情况，并在此根底上重点登记产权转让和实物资产转让、出租、对外投资、担保等国有资产处置项目。在区清理标准工作领导小组的指导监督下，全区62家单位完成了全区国有资产项目登记工作，摸清了家底，并将结果汇总上报市清理标准工作领导小组办公室。 　　〔三〕扎实开展项目公示 　　国有资产处置项目公示阶段，严格按照xx政办秘〔2023〕x号文件要求，建立国有资产处置项目登记和网上公示目录编码管理制度，在区政府门户网站“政务公开〞栏目下增设“国有资产处置〞子项，对涉及国有资产处置项目的x家单位、xx项资产处置情况进行了逐单位、逐项目公示，接受社会监督。对国有资产处置项目网上公示工作进行常态化管理，每个季度进行定期更新。 　　〔四〕认真开展自查自纠 　　对于自查自纠工作，我区要求各单位发现问题及时整改，与项目登记、公示工作同步实施。3月中旬，区清理标准工作领导小组办公室召开专题会议，听取各街、镇、开发区及部门区直单位国有资产处置自查自纠工作开展情况汇报，催促各单位严格按照相关文件要求，切实整改落实到位。截至目前，各相关单位认真开展了国有资产处置项目问题排查工作，对查找出的问题一一作了详细说明，并制定相应整改措施，按时上报了自查自纠工作报告。 　　二、自查自纠发现的主要问题 　　在各单位自查和区清理标准领导小组办公室督查的过程中，发现一些问题，主要表现为 　　〔一〕局部房产土地产权证照、账面价值不完整。一是局部房产土地相关产权证照不全，此类资产主要是原市属、区属企业生活区移交辖区街道管理中包含的国有房产土地，由于历史原因一直未办理产权证照；其次是旧城改造、市政道路建设等新建大建设安置点配套商业房产等国有资产，目前产权证照正在办理之中。二是局部资产缺少账面价值，此类资产多是早前经划转、调拨、捐赠等方式取得的，接收时就没有反映价值，之后也没有通过专门的机构进行资产评估，因此未反映账面原值。 　　〔二〕局部经营性资产出租未公开招标。各街、镇、开发区和区直少数单位不同程度地存在出租资产未公开招租问题，资产出租事宜多通过单位领导班子集体研究决定，没有通过市公共资源交易中心公开招标。其主要原因是单位领导和业务经办人员对现行的国有资产管理政策把握不准确，业务流程不够熟悉，仍按照以前的政策认为产权证照不全的资产不能向市公共资源交易中心申请公开招标，从而造成出租资产公开招租比例不高。 　　〔三〕少数经营性资产存在租期过长、租金收入未足额完税等现象。少数租期过长的经营性资产，主要是因为延续执行资产划转、调拨前原单位签