2023年财务审计自查报告模板.doc

财务审计自查报告模板 　 财务审计自查报告模板 　根据xx 区审计局审计通知书xx 区审计通字[2023]12号文件精神，结合我学校审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下： 　一、 根本情况 　xx 中学创办于 xxx 年 x 月，是 xx 区的高级中学。 　学校机构设置了：校长室、政教处、教导处、总务处。 　现有编制 xx 人，在职员工 xx 人，财务隶属于 xxxx。 　二、任期内各学期招生情况 　2023 年秋季招生 453 人，2023 年春季招生 434 人，2023 年秋季招生 767 人，2023 年春季招生 730 人，2023 年秋季招生 904 人，2023 年春季招生 920 人，2023 年秋季招生 970 人. 　三、任期初及任期末资产负债情况 　2023 年 7 月初资产负债情况：现金： 元、银行存款： 元、固定资产： 元、其他应付款： 0 元、应缴财政专户款： 元。 　2023 年 10 月末资产负债情况：现金： 元、银行存款： 元、固定资产： 元、其他应付款： 元。 　四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没有公款私存、没有设立“小金库〞。 　各项支出真实、合规、合法。 　没有挤占挪用、扩大开支范围、提高 开支标准、虚列支出等问题。 　五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。 　六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。 　七、各项资产做到了账实相符。 　八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。 　xx 市 xx 区 xx 中学 2023-4-20 德峨初中财务审计整改工作自查报告 我校根据关于印发的通知[2023]〕10 号和广西壮族自治区教育厅关于开展“审计整改〞活动阶段性检查验收工作的通知[2023]〕33 号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下 一、认真学习，提高认识 我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。 　二、成立领导小组工作 我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改 领导小组。 　组 长: 黄仕锋 副组长: 李连声 组 员: 廖 泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰 领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作。 　三、整改措施 依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。 　通过认真组织小组成员查看 00 年至 011 年会计凭证、会计报表、会计账簿。 　在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的 现金日记账不存在任何问题，无需整改。 　存在的一些问题是：1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、 报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；3、固定资产登记和报废登记不完善现象。 　整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善。 　总之，财务工作是学校工作的根底，财务工作直接影响着学校的开展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。 　为此，在今后的工作中，我校将按 上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。 　坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。 　德峨乡初级中学 二 0 一二年七月三日 红沿小学财务审计工作自查报告 为了全面落实凉州区学校财务管理方法及其补充规定、凉州区学校大项开支申报审批制度等规章制度，建立健全内控制度，进一步标准学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、标准运行，提高教育经费使用效益，落实科学开展观、办好人民满意的教育，促进根底教育持续健康开展，采取有效措施，确保学校财务管理标准化、制度化、科学化，根据凉州区 2023 年教育内部审计工作要点，现将我校自审工作汇报如下： 问题梳理： 经过自查，学校目前不存在私设“小金库〞、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。 　一、收入管理。 　学校所有收入全额缴入学校根本帐户内，严格执 行“收支两条线〞规定。 　学校所有收费项目和标准严格按照“一费制〞执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。 　按规定标准使用财政部门统一印制的票据，开据票据标准。 　代办费和效劳性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原那么，保存原始回执。 　二、支出管理。 　学校严格执行国家规定的开支范围及标准。 　各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。 　学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。 　不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。 　学校所有支出实行校长负责制，校长统 一审批。 　重大经费开支项目，严格执行凉州区学校大项开支申报审批制度，由校领导班子集体讨论决定。 　每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。 　学校理财小组人员之间权责明确，相互别离、相互制约、相互监督。 　三、加强资产管理。 　学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。 　每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。 　学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。 　学校 没有从事任何风险性投资活动，防止国有资产的损失。 　今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。 　以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育体育局计财科审核。 　谢谢！ 红沿小学 二 0 一二年五月三日 xx 年财务大检查自查报告 xxx： 我局自接到上级关于开展财务大检查及会计根底工作 复核的文件后，单位领导高度重视，成立了以一把手局长任 组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组，根据文件 要求的检查范围和内容，结合本单位的实际情况，认真对照 检查，将本单位 xx 年以来的会计根底工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查， 现就自查情况报告如下： 一、自查根本情况 财务机构设置和人员配备情况 我单位财务工作由 xx 科负责，单位按照财务工作要求， 设置有财务主管 1 名，会计、出纳、资产管理员各 1 名，四 名财务工作者均取得会计从业资格证书，相关岗位职责明 确，业务相互牵制相互别离，使得各项业务事项得以有序进 行。 　内部控制情况 单位内控制度健全，对财务收支审批、人员岗位职责、 财产管理等方面进行了全面标准，制定了 11 向财务管理制 度及两项经费管理方法。 　严格执行一把手不分管财务制度， 保证了财务核算的独立严谨。 　建立和完善各项制度的同时， 相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施 了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、 完整性以及 单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理， 杜绝了各种漏洞的发生。 　明确了财务收支审批程序和审批人 的权限和责任，标准了各项资金的使用，提高了资金使用效 益。 　在财务工作过程中，我局严格按照会计法的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发 生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。 　严格执行国家有关财务法规，所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算， 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真 实、有效。 　在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支 出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据各项 工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统 筹安排，合理支出。 　预算编制执行情况 我局严格执行财务预算管理制度，预算编制依据充分， 项目设置科学、合理、细致，对财务预算均通过局务会讨论 共同形成决议，程序符合规定，并且严格压缩“三公〞经费 预算指标，预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。 　财务开支中能够做到有预算才开支，无预算不开支，无相互 挤占预算资金情况发生。 　资产管理情况 我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互别离，达 到了相互制约相互监督的目的，保障了公共资产的安全。 　为 了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照 政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款 项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员与资产管 理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进 行记录、计算、反映。 　定期开展资产清理，及时与实物管理 人员对账，确保资产账账、账实相符。 　无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。 　在资产的处置中，都严格遵照有 关要求，根据上级批复情况进行处置报废，无随意处置现象 发生。 　及时清理往来款项，无长期挂账现象，确保了单位资 金及时回笼。 　二、存在问题 通过自查，我局在财务管理和财务工作过程中还存在一 些缺乏，一是在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未 能完全到达会计法所规定的要求，个别经办人员财经法 规意识不强。 　二是预算管理有待进一步加强，预算编制依据 充分，合理，但实际执行中，个别预算落空，未执行。 　执行 中统筹考虑缺乏，存在预算执行进度不均衡现象。 　三是在资 产管理中，由于一些资产到达报废年限，已报废，而上级部 门未审批，资产管理系统中无法销账，出现了资产实物与账 面有差异。 　四是在具体会计核算中，出现未严格按规定办理 的事项，未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。 　三、整改措施 进一步标准财务报销审核流程，刻制经费审核章 戳 1 枚、实物管理章戳 2 枚，明确会计人员与实物管理人员 职责，经费开支中坚持审核流程，不符合规定的票据坚决不 予审核报销。 　及时与上级部门做好请示沟通，在资产处置中严 格按照上级批复的方式处置，做到有批复再销账，确保账实 相符。 　加强对单位职工的财经法规学习，不仅仅局限在 财务人员的学习层面上，普遍提高单位职工的财经法规意 识，使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规 为准绳、财务制度为标尺，使得财务活动能从根底上得到规 范。 　2023/07/24 审计中发现的问题 自查自纠情况报告 为落实 xx 在 xx 会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况 汇报如下： 一、重大经济事项决策 经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；xx 单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将标准资金往来程序。 　二、授权审批控制方面 合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银 ukey 严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。 　整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原那么，大额资金实行三级复核。 　三、基建工程管理方面 按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。 　四、资金管理方面 没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现局部备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。 　整改措施：积极清理沉淀备用金，严格标准备用金流程。 　五、资产管理方面 备品备件出入库手续完备，但有局部项