2023年建设工程跟踪审计报告.docx

建设工程跟踪审计报告 xxxxxx建设工程跟踪审计 协 审 月（季、半年、年） 报 （201x年x月x日-201x年x月x日） 协审单位： 日期： XX县区审计局： 根据贵局委派，我公司于x202x年xx月xx日派出人员，进驻xxxxxx工程现场，根据审计局规章制度和审计方案要求，对该工程进行跟踪审计。现将x202x年xx月xx日-x202x年xx月xx日的月（季、半年、年）度审计情况报告如下： 一、工程概况 工程根本情况。（位置、建设内容、总投资、总建筑面积、总合同价款等）； 审计组组成。组长xxx，主审xxx，成员xxx、xxx。 二、工程建设情况 1、工程建设情况。 （1）该工程本月（本季度、本半年、本年）完成哪些主要内容，完成形象进度多少；本月（本季度、本半年、本年）完成多少投资金额，占合同总金额比例；本月（本季度、本半年、本年）工程实际进度较方案提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，那么各标段情况同前表达。 （2）至审计时，该工程完成总体形象进度比例多少，完成多少总投资金额，完成哪些主要内容；工程实际进度较方案提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，那么各标段情况同前表达。 2、资金支付情况。 （1）本月支付施工进度款xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）。该工程累计共支付工程款xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）。（此条月报提交） 2（2）本季度（本半年、本年）该工程支出费用为xx万元。其中工程建安投资支出xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）；工程设备投资支出xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）；工程其他投资支出xx万元。（此条季报、半年报、年报提交） （3）截止审计时，该工程工程总支出费用为xx万元。其中工程建安投资支出xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）；工程设备投资支出xx万元（一期或一标xx万元，二期或二标xx万元，三期或三标xx万元…..）；工程其他投资支出xx万元（可研费xx万元，设计费xx万元，监理费xx万元，勘察费xx万元………….）。（此条季报、半年报、年报提交） 3、工程造价变更情况。 （1）本月涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。（此条月报提交） （2）本季度（本半年、本年）涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。（此条季报、半年报、年报提交） （3）至审计时，该工程变更增加造价xx万元。主要原因：一是xxxxxxxxxxxx增加造价xxx万元；二是xxxxxxxxxxxx增加造价xxx万元；三是xxxxxxxxxxxx增加造价xxx万元………………….减少造价工程也应表达。（此条季报、半年报、年报提交） 三、协审实施情况 3（1）、本月（本季度、本半年、本年）完成跟踪审计的主要工作。 1、去施工现场巡查xx次，填写审计证据单xx份，填写审计记录单xx份，主要记录、取证事项。 2、填报整改通知书xx份，填报审计建议书xx份，主要内容及建议。 3、参加工地例会xx次，参加材料询价采购xx次，主要内容。 4、工程发生的有关重要事件。 5、其他工作内容。 （2）、本月（本季度、本半年、本年）跟踪审计取得的成果。 对工程的造价、进度、质量、建设程序、内控制度、进度款的拨付等跟踪审计取得的成果，通过跟踪审计核减多少工程量，核减多少造价，通过建议完善了建设、施工等单位哪些制度，通过哪些合理化建议减少了工程造价等。能够实际反映你本期通过审计取得的成果。 （3）、上期发现问题的整改落实情况 对上期报揭发现的问题进行复查，是否整改落实。（4）、下期跟踪审计的重点内容 根据下期工程施工内容和重点，拟定下期跟踪审计的重点内容。 四、审计中发现的主要问题 该工程在造价、进度、平安及质量控制、各参建单位内部控制制度、各参建单位资料管理等方面存在哪些问题。问题应 4客观公正，详细具体。 五、审计意见及建议 针对审计发现问题，提出具体可操作性建议。 附件：工程根本情况（信息表 -1） 资金支出（信息表-2）（季、半年、年报提交）建设情况（信息表-3）审计证据表（取证表-1）审计记录单（取证表-2）整改通知书（建议表-1）审计建议书（建议表-2）审计业务台账表（台账表-3） 协审单位：（盖章） 日期： 月报、季报、半年报、年报均应按上述模板填写，纸质和电子版本各1份，由审计组长进行审核。 报告提交的最迟时间 月报： 2、 3、 5、 6、 8、 9、 11、12月5号前提交上月报告。 季报：4月、2023月2023号提交上一季度报告。半年报：7月2023号前提交前半年度报告。年报：1月2023号前提交上一年度报告。 第6页 共6页