解决我国中小企业融资难的建议与对策分析研究金融学专业.docx

一、 解决我国中小企业融资难的建议与对策 （一）、完善支持中小企业融资环境的相关法律 1、我国现有的中小企业融资的相关法律法规 目前我国直接与中小企业发展有关的法律只有《中小企业促进法》一部，而且其内容也只是部分涉及中小企业融资问题，直接与中小企业融资有关的法律目前仍然是空白。依法治国解决中小企业融资问题首先需要法律的完善与配套。鉴于我国中小企业面临的融资实践，目前急需要发展的法律应该包括以下几部：（1）《中小企业融资保护法》。该法可作为中小企业融资问题的总纲法律文件，具体指导中小企业融资的各类法律实践问题，并以此为基础推出其他相应的支持中小企业融资的专门性法律。（2）《中小企业融资担保法》。尽管我国目前已经拥有了《担保法》，但是其服务对象和具体内容与中小企业融资环境还是有很大不同，因此，有必要专门出台一部《中小企业融资担保法》，建立为中小企业融资担保服务的法律体系，促进中小企业融资担保业务的迅速开展。（3）修订《公司法》、《金融法》等法律，促进民间金融的发展。民间金融业务如果能够纳入有效的管理范围，也是一国融资体系的有益补充部分。当前我国对民间金融相关法律法规仍然欠缺，因此可通过修改现有相关法律，着力维护金融安全和保护民间借贷交易双方利益，促进中小企业民间融资渠道的发展。（4）利用法律法规建立统一的中小企业信用体系。 2、完善国内中小企业融资的法律环境 目前中小企业融资成本高，一个重要原因就是由于缺乏信用体系，企业的违约成本低，导致银行等金融机构不愿提供房贷或者高息房贷。因此建立一个结构完整的中小企业信用体系，将大大有利于提升中小企业的整体信用水平，减少他们的融资成本。中小企业的信用指标评价应该主要从其产品的发展趋势、市场的经营纪律、管理人员的综合素质和公司的财务状况多方面来综合考虑。在信用体系中应力争建立一个政府性质或以政府出资为主的信用评级机构，能够采用专业与中立的角度来对中小企业进行信用评级。在严格的信用评级体系里面，企业违约的成本会相应增大，这会抑制企业的违约欲望。而且拥有良好评级的企业还能够在直接融资中获得更多的便利，降低其直接融资成本。另外完整的评级体系还能够为中小企业融资担保提供方便，银行回收贷款的风险也相应地降低。 同时，可以进一步修订《公司法》等相关法律，完善中小企业内部管理机制。尽管市场经济理论上允许任何形式的企业组织形式的存在，但是随着企业的进一步发展，将“家族制”的传统粗放企业管理模式转变为现代公司治理结构已经成为未来企业发展的必由之路。因此，通过法律规范中微小企业公司治理结构对于增加中小企业的整体融资能力有着重要意义。 （二）、建立完善的中小企业融资平台及管理 1、建立专门的政府性质的中小企业融资管理机构 仿效日本和美国，建立一个专门的政府性质的中小企业融资管理机构，全面统筹全国的中小企业融资工作。该管理机构的职能与机构建设应通过法律予以确认，政府应从各行业招募专业的融资管理人才，对平台实施科学有效的管理。同时，应参考美国或浙江经验，在中小企业融资管理机构之下，应设立专门为中小企业融资服务的基金会。基金会的资金来源可通过政府注资企业认购的方式募集，其主要作用是为中小企业融资提供迅速和便捷的小额贷款。除了基本的贷款服务之外，基金会还可以提供给中小企业融资咨询、理财服务与项目介绍等专业服务，鼓励与促进中小企业的做大做强。 建立专门的中小企业融资担保平台，该平台应由政府和企业共同协作建立，主要目的是构建一个联合担保体系，加强企业信用，降低融资风险。我国应逐步减少在中小企业融资担保中政府担保为主的传统经营方式，利用政策引导和税收优惠，积极鼓励民间资本进入中小企业融资担保领域，增加商业担保机构的比重，实现中小企业融资担保的互助性和有效性。在担保方式上也应积极探讨各类担保物权的尝试与创新，多样化担保品种的模式，改变传统单一狭窄的担保品种，为中小企业融资担保提供更多的选择与支持。 2、 建设全面的现代银行体系 作为一国金融体系的核心，商业银行的行为与态度直接决定了金融市场的走向，因此，要让中小企业融资问题真正得到重视，除了政策引导法律保障，商业银行的积极参与才能够根本上解决问题。商业银行的参与首先应体现在态度上，应能摆脱以往以企业规模定服务的传统评价体系，客观对待大中小企业，而对于中小企业的合理资金需求，更要在合理合法的框架下优先予以解决。其次在手段上，应研究制订能够加快中小企业信贷速度的组织体系和贷款制度，在中小企业的信贷服务上力争做到迅速与便捷，这也需要各大商业银行加强合作，制订统一的中小企业信贷服务体系。第三在附加服务上，除了提供信贷便利上，还应提供利于中小企业发展的金融服务，如金融产品展示，促进中小企业之间的交流与外部投资商、风投商的交流等。改变银行传统的“只管贷款，贷了就算”的单一做法，实现银行与中小企业之间的良性互动。 目前我国的银行体系仍然是以国有大中型银行为主，中小银行主体缺乏。而根据融资理论中小银行在对中小型企业的融资服务上有其独特的专业优势，中小企业融资选择上有明显的地域性，如在美国，小企业往往是通过当地的社区银行和小银行进行大部分的金融以及融资业务。因此完善我国金融市场体系，多组建中小银行特别是社区银行对于提升对中小企业的融资服务有着重要的意义。在中小银行的组建上应适度放松银行准入门槛，鼓励民间资本私人资本的积极参与，活跃银行市场主体，建设大小兼备服务全面的现代银行体系。 3、发展风险投资与天使基金 现代风投始于美国，是投资人将风险资本头像快速成长的高新技术产业，在承担很大的项目失败风险的基础上，为融资人提供资金支持和增值服务，培育企业快速成长，未来通过上市或兼并等其他方式获取巨额回报的投资方式。目前我国风险投资公司虽然有一定数目，但规模小，影响力也不够，且主要集中在北京上海等一线城市，广大内陆地区的中小企业很难利用风投来获取资金。因此未来我国应加强对风险投资市场的投入与管理，努力拓展一个全国范围的、规模雄厚且影响力巨大的风投市场，努力让国内有发展前景的的优秀企业项目都能够通过风投走上市场，以构建一个完整的现代企业融资体系。 （三） 、内部出发提升中小企业自身实力 1、 提高中小企业内部管理水平 俗话说：打铁还需自身硬。只有中小企业自身发展过硬，才会收到社会上各方面融资的青睐。提高中小企业内部管理水平就是企业管理的重要一环，当前国内的中小企业普遍存在组织结构不合理、企业生产力不发达、企业高端人才稀少尤其是财务信息不透明等等一系列“通病”。为了提高中小企业内部管理水平，首先需要改变中小企业法人的经营理念，当前国内部分中小企业法人在管理上通常都是选线操作，不考虑长期效益；注重企业的经济效益，缺忽视企业管理的重要性，这些错误的企业经营管理理念都需要回炉再造。另外要注意企业的发展要和市场的需求以及当地的经济环境要适应，市场规律可以调节企业的生产，政府的宏观调控可以调节企业的管理，中小企业通过建立和自身发展相适应的内部管理体制可以让中小企业的质量、生产、运营等管理工作正常化、制度化、规范化，从而进一步提高企业的信用等级；另外随着信息技术的飞速发展，中小企业可以考虑用信息化的手段来提高企业的内部管理水平；中小企业应该注重企业的中长期发展战略，坚持眼前利益服从中期利益，中期利益服从长远利益的企业发展战略，注重企业文化等企业软实力的提升，坚持企业硬实力和软实力两手抓两手硬，企业的硬实力和软实力都是企业综合实力的组成部分，当中小企业的综合实力得以明显提升时，中小企业在融资上不管是银行贷款还是风投融资也自然便利的多。 2、 提高中小企业的财务信息透明度 尽管大部分中小企业不是上市公司，没有财务信息公开的硬性要求，但是为了提高中小企业的融资能力，中小企业还是应该适度公开自己的财务管理信息，提高自己的财务透明度，切忌财务管理的“暗箱操作”。可以在一定程度上参考上市公司公开或者部分公开自己的财会年报、重大支出项目等等财务信息，另一方面要坚持依法纳税，纳税是每个中小企业应尽的义务，也是相关金融机构评估企业经济状况和发展潜力的重要依据，企业将其财务报表有定期或不定期由会计师事务所审计，这样有从而使金融机构更加放心的进行融资决策。 （四）、拓展中小企业融资渠道 现阶段我国中小企业的融资方式过于的单一，所以通过增加融资方式的方法也可以在一定程度上解决我国中小企业融资困难的问题。企业不要单纯的通过银行贷款的方式进行融资，还可以通过融资租赁、担保和保险的方式进行融资。这些融资方法都具备很多优点，例如融资租赁对于企业来说可以减轻债务偿还对企业经营带来的风险，债务偿还的方式也更加多样，企业对于资金的利用率也有所提高，最主要的是对企业财务结构的升级和技术的创新等方面都有着巨大的作用，所以融资租赁是非常适合于中小企业的融资方式之一。在国外融资租赁已经得到广泛的应用和认可，它是继银行贷款融资之后最主要的融资方式，但是在国内绝大部分企业和相关部门对这种融资方式都不太了解，融资租赁的优点也没有得到充分的体现，所以我国中小企业和有关部门应该积极探索和推行这种融资方式。除此之外，有关部门还应该充分利用保险行业对中小企业融资的作用。到目前为止很多地方政府对于项目的投资还在采用直接拨款的方式，这种方式对于投资的效果和项目的实施都是非常的不利，地方政府可以采取对企业进行担保的形式，由保险公司与融资企业签订合同，这样一来不仅可以使企业得到资金的支持提高自己的市场竞争能力，而且还促进了保险行业在信用保险方面的发展，使双方取得互利共赢的效果。