2023年财政投资项目廉政风险报告与财政涉农资金管理使用自查报告.docx

财政投资工程廉政风险报告与财政涉农资金管理使用自查报告 财政投资工程廉政风险报告 防控工程名称：榕山镇主干街道人行采板工程（绿化轩至热电厂门口）廉政风险防控 防控评估单位：榕山镇纪委 重大工程名称：榕山镇主干街道人行采板工程工程实施单位：榕山镇人民政府 工程概况。榕山镇主干街道人行采板工程，总长度约600米，约4000平方。从榕山绿化轩门口至热电厂门口处铺人行采板。该工程涉及少数拆迁补偿等。 招投标情况：该工程工程于xx年3月18日在榕山镇人民政府实行公开招投标，该工程工程预算价或控制价：板铺装44-45元/平方、路沿石28-35.35元/米、花带石20-24.5元/米。参加招投标公司有7家（XX省广进建设工程、榕山宏山建设工程、xx市恒发建筑安装、xx县第三建筑工程公司、天强建筑安装、榕山建筑公司、xx兴华建设），通过公开招投标后，3家公司中标（xx市恒发建筑安装、天强建筑安装、榕山建筑公司），中标价（万元）：人行采板铺装44元/平方、路沿石29元/米、花带石21.2元/米。 廉政风险： 财政投资工程从工程决策、行政审批、征地拆迁、招标投标、工程分包、材料采购、工程管理到工程结算，几乎每个环节都有商业贿赂的影子。 第1页共7页 1.在工程决策环节。决策过程中的信息不对称，决策理论不健全，决策责任难以落实，决策监督机制薄弱，决策民主参与度低。造成工程决策阶段的经济技术论证不实，拟建工程的必要性和可行性论证的科学性缺乏，一些单位的建设工程为了符合审批权限，高估冒算，人为的错项、漏项，或化整为零进行报批，甚至施工图设计完成之后再补上可研报告，造成了一些建设工程概算超估算，预算超概算、结算超预算的“三超〞现象严重，出现“钓鱼〞工程、“胡子〞工程等。 2.在行政审批环节。还存在审批部门庞杂、审批范围重叠、标准不明确、程序不完备、收费过滥、监督机制缺乏等现象。重大工程工程建设流程长，环节多，从工程立项到建成移交，涉及多个行政部门管理，一些相关部门和人员还缺乏自觉将行政审批权置于监督之下的意识，以权谋私、权钱交易现象还时有发生，滋生了大量的腐败，恶化了投资环境。 3.在工程征地拆迁补偿环节。工程建设用地审批把关不严、非法占用农民集体土地、征地拆迁补偿标准及安置工作不透明、长期拖欠和挤占挪用征地拆迁补偿资金等损害农民利益的问题还比较突出，有的单位与评估机构串通，抬高或压低评估价格;有的拆迁单位虚设工程，重复计算工程量。 4.在招投标环节：招标人（业主）方面：或化整为零、或躲避招标，将整体工程拆分为几个小工程，使单项工程规模低于法定招标规模标准，直接发包;以保密工程、工艺特殊、技术复杂等名义，变公开招标为邀请招标;定向发包，虚假招标，招标前与投标人谈妥条件，根本内定后才开始招投标;设立特定条件，为意向投标人量身定做倾向性条 第2页共7页款。在设备材料采购时，容易发生领导干部或采购人员指定供应商的问题。投标人方面：投标人之间串标、围标，相约轮流坐庄，梯次报价，骗取中标;无资质或资质较低的企业，通过挂靠高资质的企业，借取其单位营业执照、资质证书等参与投标。招标代理机构方面：一些招标代理机构与政府部门、建设行政主管部门、招标人或投标人有着千丝万缕的联系，客观上成了某一方利益代言人，为自身利益违规操作，给招投标双方出谋划策。评委专家方面：一些“专家〞与中介机构关系密切，在评标时屡次被选作评委，“听命〞于中介机构。 5.在施工管理方面，因一些总包单位在职职工人数有限，对总承包工程派驻的管理人员少，在工程建设中绝大多数的施工队都是通过各方面关系介绍进场施工。中标单位这种以包代管做法，对工程工程缺乏有效管理，造成建设工程层层分包转包或违法分包。一些施工单位自身质量意识薄弱，为降低施工本钱，增加利润，给予监理单位或工程部门一定好处，要求放松工程监管，不按技术标准、标准、规程和制度操作，致使施工出现偷工减料、弄虚作假等问题，造成质量隐患。工程设计变更、签证方面，由于受进度要求、工程方案变化及施工措施调整等影响，可能出现施工单位与工程部门负责人及监理方、设计方串通，巧借变更设计增加工程、虚列工程、变更或虚增工程量，共同编造虚假签证。 6.在资金拨付环节，主要是未按合同约定的程序支付工程款，一些业主为获得好处或出于其他考虑，截留或挪用建设资金，为工程质量、工程款项平安带来负面影响，同时也造成了拖欠农民工工资的现象。 防控措施： 1.加强工程决策环节管理，建立科学民主决策机制。 第3页共7页进一步完善和推行重大工程决策咨询、专家评议和论证制度，科学合理确定工程建设规模、工程造价和标准。 2.加强工程审批环节管理，建立依法公开透明审批机制。加强行政审批网络平台和电子监察系统建设，稳固集中一站式审批、现场审批、联合审批成果，推行“阳光〞审批、限时审批、超时问责，及时公布审批结果，严禁违规审批和利用工程审批权搞权钱交易。 3.加强招标投标环节管理，建立公平市场竞争机制。推进招标投标活动标准标准体系建设。加强对招投标重要操作环节的监督。 4.建立统一标准的工程建设有形市场，按规定应该招标的工程建设工程必须统一进场、集中交易。坚持业主评委与专家评委别离评标，积极推行异地远程评标和电子化招投标，全程监督评标开标过程，及时公示评标结果。对专家评委进行动态管理，实施从业诚信承诺、责任追究制，探索实行经济处分、资格限制等评委失信惩戒方法。进一步清理、整顿招标代理机构，实现与政府部门彻底脱钩。 5.加强对土地审批、出让和征地拆迁环节管理，建立科学评估和补偿机制。严格执行规划用地审批和监管制度，推动土地审批、供应、使用管理等综合监管平台建设，禁止违规批地、违法占地、擅自改变土地用途或违规变更土地容积率。认真执行土地市场交易和招拍挂制度，严格经营性用地和工业用地招拍挂制度，积极推进工业用地预申请制度，严格协议出让范围。实行评估机构选用招标制，建立统一标准的土地出让评估、征地拆迁补偿等方法及操作规程，推行评估和补偿结果公示、责任追究、诉求接待处理等制度。 6.加强设备材料采购环节管理，建立公开招标、择优选用机制。 第4页共7页推行公开或网上招标采购。建立政府、企业、施工单位联合监督机制，标准采购方式、性价比核实、合同签订、付款和结算方式；对大宗物资采购实行专项监察，严格采购中各项技术指标的综合评审和采购后的质量监管，实行施工单位采购审核和采购失范责任追究制。 7.加强质量监理环节管理，建立有效监督制约机制。严格工程质量监理，强化工程监理机构的管理职责和专业监督作用，建立全过程监理公开机制。实行工程监理招投标和公示制度，推行监理职责、监理办事程序及时限、投诉方式与内容、平安质量监测、工程进度、监督检查结果等事项的公开。第5页共7页财政涉农资金管理使用自查报告 为认真落实省财政厅和市委、市政府的工作要求，扎实开展涉农资金专项清理检查，根据市财政局关于开展涉农资金检查工作方案，文件精神，管好用好财政惠农资金，提高资金的使用效益，发挥财政涉农、惠农资金对改善农村生产生活条件、促进农民持续稳定增收的积极作用，防止资金管理使用中存在的违纪违规行为，按照市、县统一部署，我们集中力量对20xx年的财政涉农资金进行了认真自查，现将有关情况报告如下： 一、建立机构，落实责任 按照市、县要求，我乡庚即成立了乡财政涉农资金管理使用自查工作领导小组，由党委书记任组长，纪委书记任副组长，等相关站所负责人为成员，负责全乡财政涉农资金清理工作的领导和指导，解决工作中的突出问题和矛盾，领导小组办公室设在乡财政所，由负责具体办公，其余同志各司其职，搞好各自分工的清理工作，乡政府办公室负责通知相关人员，其余乡干部协助配合清理工作。 二、突出重点，认真自查 我们通过指标核对、查看账务、翻阅发票等认真细致的工作，主要对涉农补助、救灾救济、工程建设等进行自查，共清理涉农、惠农资金到位922.58万元，支出694.3万元，在县财政未报账228.28万元。 20xx年退耕还林补助38.34万元、耕地地力保护补贴166.03万元，全部通过一卡通发放到户，20xx年森林生态效益补偿资金113.28万元大平台还没有审批支付；救灾救济补助资金19万元，一卡通到户11.4万元、银行转账7.6万元；危房改造补助到户170万元，其中第一批20230万元，按要求分别划拨2023万元、2023万元、15万元到青龙、五福、凤凰三个贫困村，余额65万元用于战役遗址保护修缮的房屋拆迁和土地征用，转到专项资金帐户，按要求用于工程开支的拆迁及赔偿；第二批70万元，工程还没有结束，未报账划款；财政扶贫资金60万元，分别划拨到园山2023万元、后坝30万元、凤凰20万元，并按要求完成了工程实施和资金支付；第6页共7页移民资金45万元工程已经完工，还未验收报账；一事一议资金2023.93万元，已到各村帐户并按要求支付划款；美丽乡村建设资金12023万元，按要求和实施方案用于龙池的新村建设；新村根底设施建设资金120万元，按文件要求和批准的实施方案用于中坝新村建设。 三、存在的问题 通过自查自纠、账务清理，我乡涉农惠农资金账务清晰，涉农、惠农资金管理根本合理标准，资金严格按要求到工程，效果明显。但也存在一些问题：一是工程资金报账缓慢不及时，现在还没有报账支付的资金228.28万元，局部工程资金一年甚至几年才报账领款，造成拖欠工程款的现象；二是局部工程建设缓慢；三是惠农支出时间未到达上级财政的要求；四是由于的特殊地理环境，突发事情时有发生，加之贫困户较多，在救济支出上是根据实际情况研究支付，造成资金补助到位后不是一次支付，有开“流水席〞的现象。 四、整改措施 针对存在的问题，我们将在今后的工作中进一步完善，加以改进，建立健全支惠资金管理、审批、支出制度，标准财务审核支出操作流程，到达财政惠农资金管理、使用合理化，标准化。 第8页 共8页