2023年审计工作报告指出问题整改情况的报告.docx

关于审计工作报告指出问题整改情况的报告 主任、各位副主任、秘书长，各位委员： 我受市人民政府委托，向市四届人大常委会第五次会议报告20xx年审计工作报告指出问题整改情况。 一、审计整改的总体情况今年6月关于2023年度市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告反映了市本级16个单位、县市区2个单位，在预算执行、专项资金使用、政府投资管理等方面存在的37个问题。针对这些问题，市政府要求相关单位要正视问题，分析原因，成立整改小组，制定整改措施，切实加强整改，并明确单位的一把手为整改第一责任人，对审计整改负总责。2023月份，市政府主要领导亲自抓整改，召开审计整改专题会议，听取整改情况汇报，对每个问题整改情况进行检查、点评，对整改好的给予肯定，对整改差的进行批评，并责成全面整改，切实整改到位。 截至2023月底，应整改的问题37个，已整改到位30个，涉及单位17个，正在整改的问题7个，涉及单位8个。通过整改，落实审计决定16个，上交市财政684万元，收回欠缴的土地出让收入27521.95万元，收回单位和个人欠款1156万元，采纳审计建议66条（采纳率94%），建立和完善各类管理制度12023项。有7名严重违反财经纪律的人员被移送处理，5名工作人员被给予行政处分，9名工作人员受到单位批评教育，8名负有责任的人员被调离岗位，9名人员充实到财务、内审或工程管理岗位。 二、审计整改的主要工作市委、市人大、市政府高度重视审计整改工作，使审计整改工作形成了前所未有的合力，审计整改工作为标准单位财务管理，提高政府投资效率，推动“两城〞建设，促进全市经济健康开展发挥了作用。 （一）市委把审计整改情况作为干部考核管理重要内容。年初，市委书记向力力对领导干部经济责任审计工作提出了新要求。一是将审计整改情况作为领导干部经济责任审计结果运用定等排位的重要参考依据；二是对拒不整改或整改不力的单位负责人和相关责任人进行问责处理；三是将市管领导干部经济责任审计2023年度审结工程整改情况进行公告；四是要求市审计局将每一份审计报告和审计要情报送市委、市政府主要领导审阅。今年5月，市审计局关于对市担保公司存在的违纪违规问题的专题汇报上报后，向书记批示“市审计局切实履行对领导干部经济责任审计的职责，依法、依规提出对市担保公司存在问题的处理意见是客观、公正的，请市纪检、监察、审计等有关部门按程序研究处理到位，责成整改到位，并举一反三，吸取教训，进一步加强审计工作，严肃财经纪律〞。 市领导干部经济责任领导小组、市委组织部为催促经济责任审计整改落实，屡次进行专题调研，并将审计整改情况作为监督干部的重要内容，纳入考核管理。对202223年以来26个经济责任审计单位下发了整改督办函，催促单位和被审计领导干部采取措施进行整改。同时，在全市领导干部经济责任审计工作会议上公告了审计整改情况。 市纪委把审计反映的问题和整改情况作为领导干部述廉的重要内容，对问题严重的单位和移送的案件线索，及时采取联合办案、联合调查等形式提前介入，有力地推动了审计整改的落实。 （二）市人大把审计整改作为加强和改进人大对政府监督的重要举措。去年，市人大主任会议听取了审计整改工作报告，要求建立健全审计整改政府督办、部门联动、跟踪检查、考核评价和整改问责等工作机制。今年，市人大对审计整改工作提出了更高要求，一是将审计整改工作作为人大常委会对政府的程序性监督深化到实质性监督的新举措；二是将审计整改情况作为人大常委会对领导干部述职评议的参考依据；三是将审计整改工作作为向人大常委会报告的主要内容，安排被审计单位主要负责人报告整改情况，接受市人大常委审议。今年8月以来，市人大财经委和常委会预算工委对审计整改情况进行了调研，召开了审计整改座谈会，有力地助推了审计整改工作，在全市掀起了审计整改的高潮。 （三）市政府把审计整改作为标准经济管理重要抓手。瞿海市长一上任就到市审计局调研，他要求市政府在注重审计查出问题的同时，更要注重审计整改，从体制上、机制上完善政府管理，标准政府行为。 一是市政府注重以审计整改促进体制、机制和制度的完善。今年5月，市审计局向市政府上报了关于完善市担保公司管理体制的审计建议，瞿市长当即批示“市担保公司审计中发现的问题需要引起高度的重视，必须加强监管，标准运行，真正发挥为中小企业效劳的作用，原那么同意审计局的意见，请建中同志就有关整改意见专题研究，务必催促整改到位〞。7月，李评常务副市长和首建中副市长先后五次召开会议，研究市担保公司审计整改有关问题。市政府从管理体制、运行机制、规章制度等五个方面提出了整改措施。即：授权市国资委代表政府依法履行出资人职责，由市国资委直接监管；改组公司董事会、监事会；标准和完善担保公司业务流程，完善内部考核及风险控制机制；强化担保责任制度；公安和法院要加大代偿追缴力度，挽回损失。目前，市国资委已接管该公司，并向公司委派了整改工作组，整改工作正在有条不紊地开展。 二是市政府注重以审计整改促进惠农惠民政策的落实。今年4月，全国社保资金审计结束后，市政府要求，对审计发现的问题要全面整改。根据市政府的部署，各县市区加大了社保资金的征收力度，为7.8万被征地农民办理了社保，对4821名低保对象进行了核查，取消了不符合条件对象的低保待遇，注销违规开设的账户，保证社保资金平安。5月份，针对审计发现农机经销商骗取农机补贴的问题，瞿市长批示“农机补贴审计发现的问题，情节恶劣，性质严重，请光跃、述富同志组织力量，彻底查处〞。市纪检监察、审计部门充分发挥职能作用，对该问题开展了联合调查和催促整改。目前，该案仍在查处中。 三是市政府注重以审计整改促进问责追责制度的实行。今年4月，瞿市长在市审计局上报的审计综合报告上批示“不仅要处理事，更要加大对相关责任人的问责追责力度〞。针对工程建设领域存在高估冒算、虚报冒领行为，瞿市长批示要狠刹弄虚作假、不按规定操作之风，要加大对相关责任人的问责追责力度，按审计结论催促整改到位。今年来，对工程建设中严重违规的7人进行了责任追究，对相关单位责任人进行问责处理。1-2023月，有5人受到行政处分，9人受到通报批评。xx县政府对该县新农合经办机构人员重复报销医疗费用的问题，不仅追回了重复报销的医疗费用14.1万元，还对相关责任单位和责任人进行了通报批评，对负有主要领导责任的原县农合管办主任刘某作出了撤职的处分决定。xx县政府对该县冰塘橙种植业协会挤占世行贷款问题，已追回资金44.23万元；对原会长彭某等2人予以通报批评并责令作深刻检讨。市水利局对市水电建设公司工作严重失职的原公司分管财务副经理陈某给予党内严重警告处分，原财务科出纳黄某给予行政记过处分。市煤炭局对市煤矿设计院公款私存和设立账外账、套取现金发放补贴的相关责任人进行了通报批评，并依据审计决定对个人作出了罚款处理。郴州职业技术学院对新校区建设指挥部施工办主任给予免职处理并调离基建部门，解聘了原工程工程施工管理员。 四是市政府注重以审计整改促进重点单位经济管理的标准。市城投公司是政府重大工程建设主要单位，因其工程多，投资大，任务重，管理欠标准，审计发现其局部工程虚假签证等问题引起市政府高度重视，屡次召开专题会议研究审计整改。决定由市审计局向市城投公司派出素质高、能力强的审计专员，帮助审计整改，实行及时有效的跟踪监督。目前，审计专员已到位正式开展工作。同时，市城投公司还立足长远，出台了工程建设工程现场签证管理制度、建设工程签证管理方法等7个制度，全面清理工程签证单，改革签证模式，全面整顿标准内部管理。 （四）审计机关把审计整改作为实现审计目标的重点工作。市审计局在审计任务重、力量缺乏的情况下，通过整合力量、加强指导，强化跟踪等形式，深化审计整改工作。一是加强组织领导。成立了以局长为组长的审计整改领导小组，形成了主要领导挂帅，分管领导主抓，审计执行科专抓，各个业务科室协助的工作格局。二是加大宣传力度。把审计整改贯穿于审计工作全过程。通过全市性审计工作会议、审计交换意见会、审计整改座谈会等多种渠道，宣传审计整改的重要性和紧迫性，提高各部门单位对整改工作重要性的认识。三是注重整改工作的指导。采用督办函的形式及时交办需整改的问题，提出整改建议，明确审计整改时限，并采取 咨询、上门效劳等形式，指导被审计单位整改，帮助其分析问题产生的原因，指明整改方向，制定整改措施。四是强化整改催促。根据市委关于加强审计暨领导干部经济责任审计整改工作的意见（郴办字（2023）59号）文件要求，市审计局派出整改小组，对每一个单位、每一个问题进行跟踪、检查和催促。对已整改到位的问题，要求提供证明材料；对正在整改的问题，要求提供相关会议记录和方案措施；对无法整改到位的，要求作出详细的解释说明，催促相关单位建立健全财务管理制度和内部控制制度。1-2023月，市审计局发出审计整改督办函48份，派出整改小组深入被审计单位召开审计整改座谈会22次， 催促36次，回复来局咨询28次。五是标准整改工作管理。市审计局对每个工程建立审计整改台帐，按单位、分类别定期报送整改情况动态，跟踪检查被审计单位整改工作情况。 （五）财政部门把审计整改工作与财政中心工作同研究、同部署、同推进。市财政局高度重视审计整改落实。一是成立审计整改工作领导小组，制定审计整改工作方案。及时召开局务会和专题会议，部署整改工作。二是相关科室单位确定专人负责审计整改，明确审计整改的责任和期限。三是采取有效措施积极整改。如对土地出让收入问题，市政府于8-9月份两次召开了清缴工作协调会议，市财政局成立两个专项清缴工作小组进行催缴，收回欠缴的土地出让收入27521.95万元。对欠缴单位实行“黑名单〞制，由市政府通告市直相关职能部门，停办欠缴单位和个人的一切审批手续，直至缴清欠款为止。四是建立了跟踪督查制度。成立由国库支付局和预算科牵头，其它科室单位配合的整改工作督查组，具体督查整改措施的落实情况，确保整改到位。五是着力建章立制，稳固整改成果。出台了xx市市本级财政专项资金管理暂行方法（郴政办发（2023）25号），xx市市直行政事业单位办公设施设备购置费预算标准（试行）等3个文件。六是积极采纳审计建议，进一步加大财源建设力度，强化收入征管；加强预算管理，优化财政支出结构；加强单位财务和政府投资监管，提高资金使用绩效；进一步完善体制机制，标准财政管理，促进财政持续快速增长。七是发挥财政的职能作用，推动其他单位的审计整改。对其他单位违规支出拒付拒报，对个别单位长期欠缴的财政收入进行清缴代扣，对各单位财会人员进行培训教育。 （六）相关单位把审计整改作为标准内部管理的重要手段。各相关单位十分重视审计整改工作，主要表现在：一是在思想认识上有新的提高。许多单位领导干部真正认识到审计是手段，整改才是目的，工作中存在问题不可怕，怕的是有问题不整改，屡审屡犯，审计整改好是自己应尽之责，审计整改差是失职渎职，由被动整改转为主动整改，由要我整改变为我要整改。二是采取切实可行的整改措施，多数单位成立了整改领导小组，制定了整改方案和措施，明确“一把手〞为审计整改责任人。1-2023月，相关单位成立整改领导小组25个，召开各类整改会议35次，制定整改方案16个，出台整改措施20232项。如郴州师范成立了整改小组下设7个分组，对学校资产、学费、助学金、财务核算管理等进行全面清理整顿。三是整改的成效较好。大多数单位能够认真落实审计决定，将该上缴的款项及时上交财政，将审计责令纠正事项纠正到位，对审计提出的建议研究采纳，对移送事项认真落实处理。 三、审计整改工作中存在的困难 （一）有的问题一时难以整改到位 由于体制原因或历史原因，致使有的问题一时难以整改到位。如用地单位拖欠国土出让收入的问题，该问题产生于2022年，累计至2023年时间跨度达2023年。其原因是