2023年审计局审计工作完成情况报告.docx

审计局关于审计工作完成情况报告 20xx年，我局在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，认真履行审计职责，树立现代审计理念，把绩效理念贯穿到审计工程和审计全过程，围绕更好地效劳我市经济社会开展大局开展审计工作。现将我局今年工作完成情况及明年工作打算报告如下： 一、今年工作完成情况截止20xx年11月30日，全市审计机关共完成各类审计及审计调查工程153项，完成全年方案的20230.9%。通过审计查出违规资金17262万元，管理不标准资金398551万元，应上交财政金额2756万元。通过审计促进财政增收节支16632万元。另完成政府投资工程审计评审536项，审计评审金额345.78亿元，审定金额32023.89亿元，核减投资35.89亿元，综合核减率2023.38%。 （一）举全局之力，圆满完成全市政府性债务审计工作。根据国务院办公厅关于做好全国政府性债务审计工作的通知要求和审计署统一部署，我局举全局之力，组成十二个审计组，自20xx年8月1日起，历经一个多月时间，对XX市十个区（县、市）和高XX县区、经开区县乡两级截至20xx年底和20xx年6月底政府负有归还责任、担保责任和可能承担一定救助责任的债务情况进行了审计。审计中我们认真贯彻落实审计署及省审计厅关于债务审计工作的工作要求，按照“摸清底数，反映问题，揭示风险，提出建议〞的总体思路，遵循“见人、见账、见物，逐笔、逐项〞的原那么，对各类债务进行了认真的审核。此次债务审计共涉及单位732个，审计债务单位242个，延伸审计债务单位230个，延伸审计承诺无债务的单位397个，向审计署昆特办提交了2023个区（市、县）（高XX县区并入XX县区、经开区并入XX县区）的政府性债务审计综合报告，圆满完成了审计任务。 （二）全面完成“同级审〞审计任务。我局按照“评价总体、揭露问题、标准管理、促进改革、提高绩效、维护平安〞的总体思路，对市发改委、市妇联等13个市级部门（单位）和全市农村饮水平安资金、农业综合开发资金、企业技术改造资金等3项财政专项资金实施了审计，共查出各类问题资金52891.83万元，其中违规资金21259.77万元、管理不标准资金31632.06万元。审计在全面把握财政资金分配、管理和使用总体情况的根底上，客观评价在推进财政改革、标准预算管理等方面取得的成效，注重从体制、机制、制度层面分析和反映问题，切实增强预算执行审计的宏观性、整体性、建设性和时效性，更好地效劳全市经济社会开展大局。同时，着重揭示了预算执行、资金分配、资金使用、政策效果等方面存在的突出问题，为市人大加强对预算执行情况的法律监督和市政府加强财政预算管理提供了依据，促进了财政部门及预算执行部门和单位严格执行预算，标准预算管理行为，提高财政资金使用效益。此外，我们还根据中央厉行节约的要求和上级审计机关的工作部署，结合“同级审〞工作对13家部门（单位）的“三公〞经费和会议费、活动费等进行了检查，提出了审计意见和建议。 （三）切实做好政府投资建设工程审计。我局围绕加强和改进政府投资建设工程管理，促进资金平安有效使用的目标，继续加大政府投资建设工程前置审计力度，突出抓好对重点工程的跟踪审计，重点检查和揭露工程建设中存在违法违规问题，保障建设资金平安，促进提高资金使用效益。一是继续加强前置审计，在履行监督职责的同时做好效劳。围绕省委、省政府确定的“5个20230工程〞和以完成3000亿元投资为重点，将涉及有关重点建设工程作为审计评审工作的重中之重，通过创新思路和方法，采取“一对一、点对点〞的效劳机制，在较短时间内完成了“XX市东北城市干道工程〞、“g22023三桥经沙文至扎佐一级公路兼城市主干道工程〞、“XX市民兵综合训练中心工程〞等一批重大工程的审计评审工作，在加强审计监督的同时确保重大工程按时开工和全面推进。就审计评审中发现的问题，我们及时向涉及的部门和单位提出了审计建议。如对贵阳东北城市干道（XX市北京东路延伸段）工程一期工程建设六个标段送审金额16.56亿元的预算进行审计评审，核减投资3.06亿元，我们针对发现的问题提出了三项合理化建议，刘文新常务副市长就此作了重要批示，引起了相关部门的高度重视。二是紧紧围绕市委、市政府工作中心，抓好对重大工程的跟踪审计和竣工决算审计。今年，我们集中审计力量，组成5个审计组，对南明河环境综合整治、二环八路景观提升、市一医龙洞堡分院、党湖路等投资额大、社会关注度高的5个重点工程开展了跟踪审计，采取四项措施全力做好审计监督和效劳工作。首先是加强领导，明确责任，主要领导亲自抓，分管领导具体抓，局投资审计处和市审计评审中心全体发动，成立跟踪审计组，对这些工程开展全过程跟踪审计，对工程执行根本建设程序、概算、预算、招投标文件、合同、资金使用情况等及时进行审计评审；其次，特事特办，向内挖掘潜力，做好效劳，在确保审计评审质量的前提下尽可能缩短办事时限；第三，配合工程建设指挥部做好社会审计机构选聘工作，加强对社会审计机构的业务指导和监督，统筹国家审计和社会力量，在工程建设过程中同步开展审计工作；第四，结合审计工作需要，审计人员深入工程建设现场，参与对建设中涉及财务和工程有关问题的研究，及时掌握建设情况，研究、处理社会审计机构现场审计发现的问题，协助各方及时完善各项手续，做好审计效劳工作。在抓好跟踪审计的同时，对具备审计条件的已完工工程及时开展竣工决算审计，确保工程造价真实完整。目前，东二环、南二环、北二环等道路工程和花溪国家湿地公园建设等重点建设工程的竣工决算审计已根本实施完毕，预计将在年底全面完成。三是积极创新工作思路，改进工作方式。我们通过不定期召开政府投资审计评审协调会的方式，加强与市发改、财政、监察等部门的工作联系，及时交流沟通情况，形成监督合力；整合审计资源，简化局部评审事项和程序，把一些投资小、数量多、占用审计资源多的工程交由具备条件的平台公司内部审计机构自行审计，我们集中力量抓好市委、市政府关注的重大工程审计；在充分利用社会审计力量的同时，着力强化对中介机构的管理，制订了委托中介机构参与政府投资工程审计和中介机构审计质量控制、成果考核、奖惩、退出等方面的制度。 （四）加强对与人民群众福祉相关的财政专项资金的审计和审计调查。一是组织了对全市城镇保障性住房的跟踪审计。根据审计署统一安排，组织开展了对全市（除XX县区、XX县区外）20xx年度各类城镇保障性住房的投资、建设、分配、运营，以及资金的筹集、管理和使用等情况的审计，并已按既定时间要求全部完成20xx年城镇保障性住房跟踪审计的任务。二是对农业专项资金进行审计调查。为进一步把党和政府的惠农政策落到实处，我们根据省审计厅的工作部署，按照“全面审计，突出重点〞的要求，采取多种方式加强对全市农业专项资金的审计监督工作。通过审计调查，发现局部农业综合开发工程实施单位未按工程方案批复完成工程建设内容和效益指标、县级配套资金未及时拨付县财政农业综合开发资金专户局部农业综合开发资金报账原始凭证与记账凭证不相符等问题。针对存在的问题，我局向有关部门提出了具有针对性的审计意见及建议。三是对XX市20xx年元旦、春节送温暖资金使用情况进行专项审计调查。按照市委、市政府在全市继续开展筑城“送温暖〞行动，为把这项好事做好、好事做实，充分表达党和政府对城乡困难群众的关心、关心，确保困难群众度过一个欢乐祥和的元旦、春节，我局对XX市“送温暖〞资金管理使用情况进行了专项审计，通过审计，进一步增强了相关单位标准使用送温暖资金的责任和意识，确保了市委、市政府的对困难群众的关心关心落实到位。四是组织了对全市中小学校舍平安工程的跟踪审计。根据省审计厅要求，我们组织全市审计机关从20xx年6月起，组成2023个审计组对全市2023个区县（市）中小学校舍平安工程工程执行情况进行了三年的跟踪审计。目前跟踪审计工作已按方案完成，三年来共出具跟踪审计报告60份，提出审计建议24条，落实审计建议21条，共节约财政资金129.53万元。五是开展“户户通〞工程建设跟踪审计。根据省审计厅要求，我们组织开展了对全市直播卫星“户户通〞工程的跟踪审计。审计工作实施以来，每月按时以审计动态方式将本辖区内直播卫星“户户通〞工程进展审计情况、存在问题和建议等上报省审计厅。六是完成了对金竹镇水淹区农民粮食价差及费用情况的专项审计调查。根据市人民政府交办，我局对贵阳金竹粮食储藏仓库20xx年度供应金竹镇水淹区农民粮食价差及费用情况进行了专项审计调查。通过审计调查，金竹粮库应进一步加强会计核算工作，正确计算本钱费用，确保供应水淹区农民大米购、销、存核算的真实性、正确性和合法性。七是完成了对XX市第一次全国水利普查工作经费的专项审计调查。通过审计调查，我局针对财务根底工作和资金管理方面存在的问题，提出了加强财务管理和核算、建立专项资金管理使用的监督检查制度等有针对性的意见和建议，促进了水利普查经费的合理有效使用。八是完成了对民生工程和资金的审计监督，促进社会和谐稳定。开展对扶贫资金、受灾困难群众冬春生活救助资金、福利彩票公益金、节能减排重大示范工程资金审计调查等，重点关注党委、政府政策措施落实和资金分配管理使用情况，检查是否存在重大违法违规问题；关注财政资金使用效益情况，揭露资金收、管、用等流程控制环节中存在的问题，严肃查处各类违法违规、损失浪费、资金使用效益低下问题和屡查屡犯行为。 （五）加强领导、形成合力，推动经济责任审计工作开展。根据市委组织部委托建议，报经市政府领导批准，XX市将9名县处级干部列入今年经济责任审计方案，2023个区（市、县）组织部门委托的经济责任审计方案工程44项，共计53项。现在大部经济责任审计工程已经完成。通过审计，目前已查出违规金额363万元，管理不标准金额24315万元。今年经济责任审计工作的主要做法是：一是认真贯彻落实中央两办规定，强化组织领导。今年市本级联席会议召集人调整由市委常委、常务副市长刘文新同志担任，对领导和推进经济责任审计工作，更好的发挥作用提供了有力保障。二是采取审计局与纪委、组织部联合进点的方式（必要时国资委参加）召开审计进点会，会上各部门从各自工作职责提出要求，形成齐抓共管的工作局面，提高了经济责任审计的影响力。三是审计前审计部门主动听取纪检监察、组织人事等部门对工程审计的意见和建议，增强工作针对性、主动性，把握好审计重点；实施过程中重要情况及时沟通、加强协调，共同商量解决。四是进一步标准联席会议办公室工作。今年制定了XX市经济责任审计工作规那么，明确了六部门各自的工作职责，工作运行机制逐步完善。同时通过审计信息、统计报表等形式向六部门通报全市经济责任审计开展情况，反映好的经验和做法，为推进我市经济责任审计工作提供更加有效的效劳、管理和指导。 （六）认真做好外资工程审计。今年，根据省审计厅的统一安排，我局积极组织外资审计人员参加了省审计厅外资处统一组织实施的XX县区七星关区和XX县区世行贷款/欧盟赠款长江中上游水土保持工程20xx年财务收支和工程执行情况的审计；XX县区XX县区日元贷款XX省环境与教育开展工程20xx年财务收支和工程执行情况的审计。向省审计厅外资处提交外资审计工程分报告3份，通过审计发现：XX县区扶贫开发办公室外资工程管理中心涉嫌个人贪污、套取国外贷款、设立“帐外帐〞和“小金库〞等严重违法违纪行为，省审计厅己对此作出了移送处理。 （七）继续做好企业审计工作。目前，我局正在对我市5家发行债券的投融资平台公司202223-20xx年发行债券筹集资金使用情况进行审计调查，重点摸清企业债券发行种类和规模、抵押担保情况、筹资费用、实际到位资金、资金投向和使用、还款来源等情况，以促进企业标准管理，检查企业财务收支的真实性、合法性和效益性。此项工作预计在12月中下旬完成。 （八）积极完成上级机关交办的其他工作任务。一是积极参与第十五届中国科协年会工作。为标准资金管理，确保专项资金合理使用，按照市委、市政府工作要求，我