2023年电力审计发现问题整改报告范文.docx

天道酬勤 电力审计发现问题整改报告 　电力审计发现问题整改报告 　篇一：电力企业内部审计中存在的问题与对策措施 　电力企业内部审计中存在的问题与对策措施 　　：内部审计是企业对内部控制制度进行的独立的评价活动，它的内容十分广泛。要建立健全内控制度并有效实施，首先就必须强化企业的内部审计工作，使之标准化和制度化。本文通过分析电力企业内部审计的现状,对加强企业内部审计提出了一些对策和建议。 　关键词：电力企业内部审计问题及对策 　一、内部审计机构在电力企业中发挥的作用 　电力企业中的内部审计机构一般设立经营审计、营销审计、工程审计等岗位，通过开展财务收支审计、领导干部经济责任审计、内部控制制度审计、营销管理审计、各类工程全过程审计等各种类型的审计工作，对企业经营管理的各个方面实行全方位的监督、效劳，大大促进了企业经营管理水平，完善了企业的内部控制，标准了企业的经营行为，为企业节约了大量的资金，挽回了经济损失[1]。 　二、我国企业内部审计现状及存在的问题 　1. 内审机构对企业的依附性较强 　由于企业的内审机构是企业的一个职能部门,内审工作直接在本单位主要负责人的领导下开展,审计人员的配置、工作地位、职业生涯规划等都由本单位领导决定。与国家审计和社会审计相比,内部审计在组织、工作、经济上依附于本单位,独立性欠缺,因此内审工作开展具有一定的阻力和障碍,内审工作监督和效劳职能作用受到一定的制约。 　2.事前控制缺位导致内部审计工作绩效偏差 　现阶段的内部审计大多数是事中、事后的查错补漏补缺，以自查自纠为主要工作方式，没有建立事前控制、事中检查、事后监督的全过程立体防御体系。事前控制能通过事先的分析预测，为企业经营者提供必要的信息，促进经营者提高管理水平，提高经济效益。同时可以有效地防止经济工作中的错误失算、贪污舞弊和违反财经纪律等现象的发生，较大程度地确保财务收支合法合理，会计记录正确可靠，收到防患于未然的效果，防止经济行为由于最初的失策而带来的风险，把经营管理决策失误消灭在萌芽状态，更加有利于提高管理水平和企业效益[2]。 　3.内部审计人员的综合素质有待提高 　内部审计是一项专业性和技术性都很强的工作，并且是一项高层次、综合性的经济监督工作。审计工作中的要素是人，因此提高审计质量的关键在于提高审计人员的素质。正如人们所说“成功的组织所做的第一件事就是组织好他们自 　篇二：电力工程审计运行的问题及优化措施 　电力工程审计运行的问题及优化措施 　　：随着人民生活水平的提高和国民经济的迅速开展，我国电网建设如火如荼，出现前所未有的繁荣局面.但是由于电力工程的建设周期长、投资额大、专业要求高等特殊性，需要强化审计的作用.电力工程工程经济效益审计可以提出工程工程审计建议，是电力工程工程建设过程中一个重要的组成局部，但从目前电力工程工程审计效益来看还存在着诸多的问题。 　关键词：电力工程；审计；措施 　电力作为经济开展和人民生活必不可少的生产生活资料， 随着国家经济的开展，电力工程建设也在快速开展。电力工程审计作为电力工程建设的重要环节，不仅关系到工程工程的检验和评价，更关系到电力公司的切身利益。由于电力工程建设工程隐蔽工程多，工程建设单位处于强势地位，审计要在客观公正的根底上发现和解决问题， 为电力公司的健康开展提供保障。 　1电力工程审计的意义 　电力工程审计通过评价工程投资前期是否取得预期效果，从而采取措施促进提高经济效益。传统的电力工程审计多是以工程工程核算为重点，针对电力工程工程的结算质量进行控制。但该种审计方法考察方面过窄，对投资的控制范围不大，所起到的作用十分有限。随着我国市场经济的不断开展完善，电力工程工程也呈现多样化的局面， 这就对电力工程审计提出了更高的要求。现代化的电力工程审计是动态审计，在对工程成果进行评价的根底上，对工程施工全过程进行跟踪，全过程审计，保证了工程中问题的及时发现和合理解决，有效的防止了财务风险，改变了传统电力工程审计工作普遍的滞后问题。 　电力工程审计最大的意义就在于能提高公司的财务管理意识和效益理念，在审计管理方法的不断完善过程中提高电力工程效益，提高审计人员专业素质，提高企业在市场经济中的竞争力。同时，电力工程审计也在监督工程质量、防止资源浪费上有一定的效果。 　2电力工程审计的难点 　2.1工程工程预算管理 　由于国家尚未对电网建设工程工程开展审计工作，造成很多电力工程工程立项前调研缺乏、盲目投资、大大超出预算等问题。电力工程工程一般设计笼统，不会分区适度设置工程，导致在施工方案因实际情况需要变化时，不能按照规定的预算程序进行申请审批，致使方案与实际施工严重脱节，给电力工程审计工作造成很大困难。 　2.2工程施工过程管理 　篇三：前旗电力自查报告啊 　　附1： 　　XX年农电主要指标及重点工作完成情况 　　一、指标考核〔100分〕 〔一〕平安生产管理 　　1、未发生一般电网、设备事故，未发生职工轻伤、有 　　责任的农村触电重伤及以上事故，不发生负主要责任的交通 　　火灾事故〔应得分10分，实得分10分〕。 　　2、供电可靠率依据市局供电可靠性软件程序统计结果 　　计算为99.16%〔应得分5分，实得分5分〕。 　　3、农网电压合格率99.8%〔应得分5分，实得分5分〕。 〔二〕营销管理 　　1、售电量指标13905万kWh，完成16789.43万KWH， 　　超额完成2884.43万KWH〔应得分5分，实得分5分〕。 　　2、售电量鼓励指标19300万KWH，完成27081.66万KWH， 　　超额完成7781.66万KWH〔应得分5分，实得分5分〕。 　　3、综合线损率指标3.44%，实际完成〔供电量-售电量〕 　　÷供电量×100%=〔45280.97万KWH-43871.09万KWH〕÷ 　　45280.97万KWH×100%=3.11%〔应得分5分，实得分5分〕 〔三〕方案基建管理 　　1、扩大内需农网工程 　　XX－XX年自治区发改委分三个批次批准我公司扩 　　大内需农网工程四项，总投资938.65万元。批准概算1007.93 　　万元，经过自查整改，工程已全部完成结算、审计，结算值 　　726.3196万元，审计值为711.093万元。经审计只存在预备 　　费未发生，不应计入工程造价，电力建设编制管理费、检测 　　费国家已取消，应予以核减，监理费、贷款利息结算基数不 　　对的问题。 　　2、XX年农网改造升级工程 　　我公司XX年农网改造升级工程批准投资2269万元。 　　其中：35KV工程2项，投资1525万元，10KV及以下60项， 　　投资744万元。红旗35KV变电站安装接近尾声。10KV线路 　　新建已完成9.8KM，0.4KV新建完成3.2KM，其它工程也已完 　　工，我们将加快建设速度，完善相关手续、资料，各项工程 　　年底完工送电投产。该项考核内容全部按方案完成任务。 　　具体实施情况如下： 　　新建红旗35kV输变电工程投资1403万元。 〔1〕35KV线路全长：15.7公里〔单回路〕，全线杆塔 　　92基。 〔2〕变电工程新建5000KVA主变2台，10kV出线6回。 　　施工已全部结束。 〔3〕乌拉哈35kV变电站改造工程投资122万元。主要 　　是35kV线路切改正在组织施工、安装阶段。 〔4〕察右前旗XX年农网改造升级10kV及以下工程 　　批复投资323万元。 　　①10kV线路新建、改造工程共计28KM，现已组立杆塔 　　230基，架设导线9.8KM，立电杆8.2KM。 　　②0.4kV线路新建改造共计13KM，现已完成建设13.2KM。 　　③变台新建、改造共计17台，容量760KVA，现正在组 　　织施工。 　　④其它工程有新装10kV真空断路器6台，材料已到位， 　　现正在施工。 〔5〕降损节能和信息化建设共计投资421万元，即将 　　完工 〔上述6项应得分25分，实得分25分〕 〔四〕经营管理 　　1、财务预算执行： 　　固定本钱支出3307.53万元，预计实际支出3300.2万 　　元，各项支出也不会超出预算，应得分10分，实得分10分。 　　2、总资产报酬率 　　息税前利润/平均资产总额×100%=45/13009.86× 　　100%=0.35%。 　　3、利润增长率： 　　利润增长率=〔本年利润总额-上年利润总额〕/上年利润 　　总额×100%=〔200万元-32.89万元〕/32.89×100%=508.09%, 　　4、资金上缴率 　　电费、还贷电费上缴率完成100%。 　　5、降本增效指标完成。 〔上述5项应得分25分，实得分25分〕 〔五〕综合管理 　　1、全员劳动生产率增长率=〔81.62万元-54.28万元〕 　　/54.28万元=50.37%≥售电量增长率42% 　　2、未发生越级上访事件。 　　3、公司严格执行国有企业领导人员廉洁从业假设干规 　　定及党员干部廉洁从政假设干准那么规定。未发生一起违 　　反规定的事项。 　　4、公司严格执行“三重一大〞制度，严格实行国有产 　　权代表报告制度和个人重大事项报告制度，重大产权处置和 　　人事变动、分配方案、投资及贷款担保等重大事项及领导人 　　员个人重大事项，均向上级党委报告并备案。 〔上述5项应得分5分，实得分5分〕 　　二、重点工作考核〔20分〕 　　1、平安管理 　　我公司认真开展“反事故攻坚年〞活动，不折不扣落实 平安管理制度；严格贯彻执行两票管理细那么；强化平安生产责任保证体系建设，强化平安监督职能作用； 　　通过多种管理措施和监督检查，制度完善、检查及时，未出 　　现任何事故，取得了好的成绩〔应得分2分，实得分2分〕。 　　2、调控一体化 　　我公司XX年7月份开始安装县调自动化系统，11月调度自动化系统建成并正式投入运行，按照上级要求，我公司及时成立了调度所及信息中心，配齐了运行人员，现已具备了遥信、遥测、遥控、遥调功能，正在按实用化运行。XX年8月30日内蒙古电力公司农电部苗永华处长带着专家组对我公司调度实用化进行了验收，提出整改问题调度12项、变电站5项。我公司及时进行整改，已整改13项，11月25日复验通过验收。调控一体化到达50%。〔应得分3分，实得分3分〕 　　3、标准化管理 　　一是按照上级安排，制定了标准化设工作实施方(本文来自：wwW.xIaocAofanwEn 小草 范文 网:电力审计发现问题整改报告)案，成立了领导小组，共制定工作标准8项、技术标准5项、管理标准233项，印制发放到各部门、各生产单位；二是针对贯标工作中存在的问题，下发了贯彻学习标准化体系工作方案，从9月份开始，公司组织各单位人员对标准化体系进行集中学习；三是贯标工作已全面开始执行，到现在共修改标准21项，占9.01%；四是全面开展生产班组“标准化建设活动〞并通过验收，平地泉供电所已建成标准化供电所〔应得分3分，实得分3分〕。 　　4、工程管理 　　按时完成农网中标设备合同签订工作，共签合同25份〔应得分2分，实得分2分〕。