2023年职代会审计报告.docx

职代会审计报告 2022年度审计工作报告王合吉 二○○五年二月二十一日 各位代表、 同志们： 受陈灵欣局长的委托，我向职工代表大会报告2022年度我局审计工作情况，请予审议。 一、2022年度审计工作开展情况 在我局党政班子的领导下，在各单位和各部门的支持配合下，审计工作紧紧围绕我局经营目标，以局本部、多经企业、县局为工作范围，认真履行监督、评价、效劳职能，为推动我局健全自我约束机制，促进强化管理、提高效益、防范风险等方面发挥了积极作用。全年共完成各类审计工程18个，签证审计443项，实现可计量的财务收益1273.28万元。2022年，我局审计工作遵循“全面审计，突出重点〞的方针，树立“标准审计行为、提高审计质量、塑造审计精品〞的工作意识，围绕我局经营管理中心任务和经营目标，重点做了以下几个方面的工作： 1.加强任期经济责任审计 任期经济责任审计作为对单位“一把手〞的审计，是对权力制约与监督的一种有效方式，与纪律监督、组织考察共同形成了新的干部监督管理体制，已成为监督和约束经营行为，考核与评价干部业绩的一个重要手段。任期经济责任审 计是2022年我局审计工作的重点，先后对水冶分理处程书民同志、XX县区电业局陈春花同志、XX县区电业局张东升同志进行了离任审计。通过审计，对被审计单位资产负债、经营状况进行了全面梳理，客观评价了干部经济责任，强化了干部管理，促进了党风廉政建设。 2、全面进行电网工程审计2022年工程审计工作在工程结算、造价控制和竣工决算等方面效益明显。对我局三期农网建设与改造工程、基建工程、技改工程、大修工程、配网工程等进行了审计，对优创实业有限责任公司正元、汇丰电厂在建工程和安阳优创热电有限责任公司的技改工程也进行了审计。工程造价审减率 4.28%。通过工程审计，控制了工程造价，标准了工程管理，提高了工程投资效益。 3.搞好多经企业的资产经营审计2022年，对优创集团公司5个分公司、6个主业公司、9个子公司及公司本部共21家单位进行了2022年度资产经营审计。分别对优创集团公司、主业公司、优创热电公司出具了审计报告。通过审计，对各公司经营指标完成情况进行认定，指出了公司经营存在的问题并提出了管理建议。 4.执行5县局年薪制审计2022年同相关职能部门共同组成审计小组对县局执行经营者年薪制审计，对29项指标进行全面考核认定，据以 确定领导班子年薪收入。通过审计，对落实我局整体经营思想和开展战略、推进县局提高经营效益、标准管理行为发挥了积极作用。 5.开展本钱费用超支审计2022年，按照财务同级审和预算执行情况审计的要求，对我局1-3季度本钱费用超支情况进行了审计。在总结近三年来各本钱工程的发生水平根底上，对各本钱工程进行了全面审计与评价。 6.圆满完成迎审工作任务 迎接配合省公司农网工程“回头看〞、财政部国债资金“追踪问效〞大检查，对外部检查、自查自纠中发现问题的整改情况进行了及时审计。 7、加快审计信息化建设2022年我局在省公司统一部署下积极推进审计信息化建设，不断提高审审计软件的利用深度，完善非现场数据库建设，实现了财务审计、审计网络管理的电算化。2022年，我局审计工作与往年相比，具有“审计力度更大，审计领域更宽，审计重点更突出〞的特点，取得了一定的成效，但还存在一些问题：一是审计所获取的有关生产经营管理信息不能满足履行审计职责的需要；二是审计意见的落实不力，不能有效地转化为管理行为。这些问题应采取切实措施加以解决。 二、审计发现的主要问题、建议及要求2022年，我局经营工作中仍然存在一些薄弱环节，主要表现在：个别县局为满足本单位的局部利益，设置资金帐外帐，虽经审计纠正，防止了经营风险，但此问题必须引起高度重视；个别单位废旧物资回收管理松懈，造成资产清理损失；多经公司个别投资工程整体控制能力较弱，内部控制模糊，造成投资造价超过预算等。 这些问题的产生，主要是由于有些单位规章制度执行不严，缺乏自我约束意识和能力；有的单位片面强调本单位、本部门利益，对全局整体利益不够关心，致使有些管理行为产生偏差；有些单位依法经营意识不强，政策运用能力有待提高；有些单位内部控制仍然存在盲点，内控制度设计不够科学和严谨，根底工作不扎实，容易产生漏洞。 针对目前存在的问题和缺乏，我局提出如下要求。一是要提高认识，增强遵章守纪依法经营自觉性，做到有章必循，令行禁止；二是各单位要增强工程效益优先意识，加强事前、事中监督；三是要执行责任追究机制，对造成经济损失或不良后果的追究责任人的行政责任；四是要加强内部控制，细化管理与核算，重视执行反响。 三、2023年审计工作重点和主要措施2023年，审计工作以围绕中心、效劳大局为指导思想，积极促进经营决策的贯彻落实，加大对重要领域、重点岗位、重大资金的监督力度，关注涉及职工群众自身利益的突出问题，重点做好以下工作： （一）准确把握审计定位，围绕全局工作重点，开展精品审计。 一是按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险〞的十六字方针，继续做好中层干部任期经济责任审计工作；二是在日常工程审计的根底上，财务审计与工程审计相结合，选几个重点建设工程开展专项审计；三是开展局本部业绩考核责任制审计、电力销售审计和本钱预算执行审计，效劳于我局目标完成；四是深入细致地开展经济合同专项审计；五是对代管县（市）电业局继续开展资产经营审计即绩效薪酬审计；六是对林州优创热电公司开展投资审计和资产评估，对优创铁合金建设工程进行投资审计，对正元、汇丰电厂工程整改情况开展后续审计；七是对职工关心的热点问题，开展专项审计或审计调查。 （二）推行审计结果公开，重视审计结果落实，抓好审计成果运用。2023年，要对审计中发现的带有普遍性及一些热点难点问题，以专题会议、审计网站公示等多种形式将审计结果予以公开；加强后续审计，促进整改，化解风险；实行联合监督机制，在内部监督机构之间建立起标准的工作联系制度。 （三）以审计信息化建设为载体，实行标准化作业，提篇二：内部审计工作向职代会报告制度 内部审计工作向职代会报告制度 背景资料。2022年起，公司建立了内部审计工作向职工代表大会报告制度，在加强内部控制管理、多经经济责任考核、热力营销、预算管理、开源节流、财产保险等方面提出了很好的建议，得到很好的落实，取得了良好的效果。实践证明，这项制度的出台对建立健全自我约束机制，强化企业的民主管理，促进企业的廉政建设等方面起到很好作用。 【】 内部审计工作向职代会报告制度，是内部审计工作走向民主管理、透明化管理的需要，是管理层提高其威信和自信心的需要，是员工确认管理层成绩和对管理层认识上矫正的需要，它对建立健全自我约束机制，强化企业的民主管理，促进企业的廉政建设，建立和谐企业等将起到积极作用。本文主要就内部审计工作向职代会报告的必然性、作用和内容以及报告过程中应把握的要点作简单阐述，目的在于抛砖引玉，建立起更加科学、合理、有效的内部审计工作报告制度。 【关键词】 内部审计工作职工代表大会报告制度 内部审计工作向职代会报告制度，表达了内部审计工作的透明化，民主化和标准化，对建立健全自我约束机制，强化民主管理，促进企业的廉政建设，建立和谐企业等都起到非常重要的作用。 一、内部审计工作向职代会报告的必然性内部审计工作向职代会报告制度的推行有其然要性，主要表现在： 1、企业厂务公开、民主决策的需要。随着企业厂务公开力度的加大，阳光决策、科学决策和民主管理的推进，厂务公开的广度和深度越来越大，内部审计工作向员工报告也是贯彻厂务公开的重要举措，它是加强高管层执行力建设的必然要求，是落实依法治企，建立健全自我约束机制，强化企业民主管理，促进企业廉政建设的重要举措。“公开是限制行政的一种手段，阳光是最好的消毒剂，一切见不得人的事情都是在阴暗的角落里干出来的。〞 2、是满足员工知情权的需要。随着企业民主建设的不断完善，员工对企业经营管理、重大决策、自身的福利待遇及其关注点等知情权要求越来越高，由于信息不对称和对管理者期望值较高等原因，员工可能对管理层产生这样那样的偏见，给管理者管理企业增加了一定的本钱。这就要求企业进一步标准厂务公开信息，加大透明度，而内部审计工作向职代会报告制度恰恰能适应这一要求，为员工了解企业情况翻开了一扇新的窗户。 3、是管理层管理企业，降低管理本钱的需要。管理者和员工往往因缺乏有效沟通，存在一定的信任危机，而内部审计作为独立的第三方，凭借其对生产经营、决策过程的参与和渗透，对信息的强势掌握，以通过内审工作报告为载体传递给员工，将对强化认识、解惑释疑，有效沟通等发挥着不可替代的作用。 4、是审计部门彰显成绩，提高地位的需要。内部审计工作在企业经营管理工作中越来越重要，越来越被企业所重视。内部审计工作报告客观公正地反映问题，提出建议，为企业增加效益、挽回损失、 保驾护航等方面发挥了应有的作用。但审计职责的的履行过程无法为员工知晓，员工也无法对审计的工作满意度进行评价，而审计部门为了说明自己工作开展的高质量履行，需要通过这一平台向员工提供信息，彰显审计工作成绩，取得员工的信任，提高审计地位，树立审计部门形象，从而取信于员工，给审计工作创造更加宽松、信任的工作环境。 5、职代会是内部审计工作与员工交流的理想平台。职工代表大会制度是企业民主管理的根本形式，职工代表审议、审查、审定企业内部审计工作报告的过程，就是互相交流，相互了解，肯定成绩，找出差距，提高认识的过程，也是提高管理层威信和矫正员工对管理层看法的过程，有利于降低管理本钱，提高整个企业的管理水平，增强员工的凝聚力，增加企业在竞争剧烈的市场中的生存能力。 二、内部审计工作向职代会报告的作用 内部审计工作向职代会报告制度，是内部审计工作从传统走向现代，从封闭走向开放的重要一步。只要方法、步骤得当，披露透彻，客观公正，把握员工关心的热点、难点和倾向性问题，这一形式就可以成为审计工作创新的一个亮点。 1、通过这项制度安排，把企业管理者的行为、职能履行、实施效果等真实情况，全面充分地向员工报告，彰显企业管理者的成绩，提高管理者的威望，增强管理者的信心和责任感，促进管理层不断加强和改进企业管理，做到依法行政、公开透明。 2、通过这项制度安排，把管理者置于员工和舆论的监督之下，有利于形成各方面、各部门齐抓共管，建立和谐企业，共同维护财经法纪的良好局面；有利于审计处理意见的落实，增强审计威慑力；有利于管理层更加重视制度建设、标准日常管理，注重学习财政经济知识和财经法规。 3、通过这项制度安排，把内审工作置于员工的监督之下，审计部门是否公平、公正、客观，发现的问题深度和广度怎样，是否反映企业的热点问题、全局性问题和倾向性问题，审计意见是否合理、合规、合法、具有可操作性等方面交由员工进行评价。这样也就对审计部门在国家政策法规的掌握和运用、审计业务的精益求精、人员综合素质的提高等方面，提出了更高的要求，促使审计部门不断加强和完善自身建设，迫使审计人员进一步加强学习，增强质量意识，提高审计工作水平，从而有效地促进审计工作不断向法制化、标准化、科学化方向开展。 4、通过这项制度安排，有利于员工全面、客观了解企业宏观的整体运营情况，降低运营的管理本钱；有利于员工了解切身利益是否得到落实，增强员工的自豪感和工作信心，从而提高工作效率。 三、内审工作报告的主要内容1.对上年度审计工作开展情况介绍，包括内部审计的管理、制度建设、技术创新、