2023年库房决算审计报告.docx

库房决算审计报告 审计报告 202223审字第xxx号 关于对20235库、20236库及附属工程建设工程竣工决算的审计报告xxxxx股份董事会： 根据公司年度审计方案和公司领导安排，股份公司审计部派出审计组，自202223年x月x日至x月x日对下属分公司20235库、20236库及附属工程建设工程进行了专项审计，目的是监督、评价建设投资和交付资产的合规合法性、真实准确性和合理效益性，评价工程建设资源利用的经济性、合理性和建设效果。本次审计得到下属分公司领导和有关部门配合，现审计工作根本结束，特将审计情况报告如下： 一、工程概况 20235库、20236库及附属工程建设工程是按照xxx市平安监督管理局主持的关于原南山矿民爆物品库区整改规划的会议纪要（202223年11月28日）及xxx公司总库区隐患整改方案会议纪要（202223年2023月29日）的要求筹建，该工程的建设即符合安监部门的平安生产要求，又满足企业仓储紧张的实际需要，同时增强企业的抗风险能力，提升企业经济效益。 20235库、20236库及附属工程位于原成品库总库区的东南角。协议由xx集团下属的xx矿业公司向市公安局上报建库申请、设计评审请示、验收请示等手续，xx公司负责工程所需费用，包括方案设计、评审、验收等费用。202223年11月13日，根据xx市公安局下发关于同意调整拟建民爆器材储存库容量的批复建设，方案建成后，雷1管库（20235库）容量为30万发，炸药库（20236库）容量为工业炸药30万吨。 工程采取招标方式进行整体发包，共有3家单位参与竞标，其中xxxx建筑工程以竞标价最接近工程预算价中标。工程由北京北方天亚工程设计负责设计，预算总报价50万元，经协商，最终以xx万元整签订合同。 工程为地上一层砖混结构库房，房屋数量2栋，单栋建筑面积20232平米，两栋合计204平米。工程包括2栋库房及配套挡土墙、防护土堤、水沟、道路等工程工程（含平整场地）。工程资金全部自筹。 二、投资完成情况 1、工程投资完成情况 工程于202223年8月17日正式开工，11月2日两库房竣工，12月30日全部工程完工通过了验收，建设工期137天。比照图纸我们对2023 5、20236库房主体工程局部工程进行了抽查，结果如下： 主体长： 15.00米x宽： 6.5米x高： 3.3米符合图纸设计主体结构框架、砖混结构符合图纸设计墙厚0.24米符合图纸设计仓库前后平台长： 21.50米x宽： 2.50米符合图纸设计仓库左右平台长： 11.85米x宽： 2.80米符合图纸设计室内地面大理石材质符合图纸设计 2、工程预算与工程决算的差异分析 因根底土层松软和地下岩石结构等问题增加工程量金额 2143645.90元。工程实际竣工价格为593，646.00元。差异主要构成原因有以下几点： （1）20236库房地下为岩石结构，增加挖掘机地基平整时间43小时；（2）20236库房整体平移5m，增加挖土方1116.00立方； （3）20235库房地基增深2.5m，同时增加砖砌根底25.25立方，增加石砌墙16.00立方； （4）20235库房装货平台地基增加石砌墙27.41立方； （5）20235库房西消防池挡土墙增深3.57米，增加130.28立方；（6）20235库房南北内挡土墙共增深4.425米，增加145.03立方； 以上工程量均未在预算中列出，我们在基建部门的配合下比照图纸，对所列尺寸进行的丈量。 3、其他情况 20235库、20236库及附属工程工程截止审计日202223年5月21日，已支付工程款xx万元整，尚欠工程尾款xx万元，其中：质量保证金5万元协议在工程完工后6个月无质量问题即付清。 三、审计发现 1、增补工程局部 局部隐蔽完工工程无法丈量，主要包括20235库房根底砌石16.00立方、根底砌砖25.25立方、挡土墙局部超深275.31立方等。但我们均采取了调阅工程现场记录及问询的手段进行复核。 局部测量数据和验收数据略有误差，均属合理范围之类。 2、主体工程局部 3比照图纸，我们对2023 5、20236库房主体工程进行了现场测量，通过测量我们发现所有数据符合图纸设计要求。 四、审计意见 截止审计日，20235库、20236库及附属工程已全部竣工并于202223年11月投入使用。在使用过程中，各项指标正常。该工程的投入使用即解除了平安隐患又缓解了仓储库存紧张问题。 通过上述实测数据及参考问询和调阅工程现场记录等方式，我们认为该工程各项可测指标和工程决算是相符的。 xxxxxxxxxx审计部（盖章） 202223年5月24日 第5页 共5页