2023年成本分析报告.docx

2023年本钱分析报告 xx工程责任本钱管理分析报告 （20xx年x月） 中铁二十二局集团xx公司xx工程部 xx工程20xx年xx月 责任本钱管理分析报告 工程概况 简要说明工程的工期、地点、业主、主要工程数量。 一、本月经营成果分析 详细说明本期完成工程任务情况、业主计量拨款情况、变更批复情况、本钱支出情况、债权债务情况及目前的赢亏情况。 二、对劳务队、架子队计量拨款分析 详细说明对外部劳务队、内部架子队的验工计量及拨款情况，着重分析有无超计价、超拨款现象。并查找有无合同外计量、超合同单价计量等现象，并说明原因。 三、材料节超分析 1、对各种主要材料的应耗量、实耗量进行节超分析，每一种材料要有节超数据，并详细分析说明每种材料的节超原因。 2、对各劳务队及架子队材料消耗进行分析，并说明对其材料节超奖罚兑现情况。 四、机械费用分析 分别对自有机械和租赁机械进行分析，对自有机械分析油料消耗、配件消耗、维修费用、工费支出等。对租赁机械分析租赁机械的使用效率、油料费用及租金的合理性。 五、工程数量的节超分析 比照本期内已完设计工程量与对下验工计量工程量，分析各分项工程的工程量节超情况，找出存在的差异，分析节超原因。 六、施工方案优化执行情况分析 列举本期内优化的各种方案，分析各项经济指标的完成情况，并总结优化经验，提出下期将要优化的内容。 七、工程单价节超分析 一方面，根据以完工程量所发生的本钱，比照分析是否超过责任预算单价，并查找节超原因。另一方面，查找有无超合同单价计量的劳务单价，并分析原因。 八、责任预算执行情况分析 根据工程实际的本钱支出情况，分析工程责任预算执行过程中存的偏差，并查找原因，如果是责任预算不合理，要及时调整责任预算。 九、工程间接费分析 按照工程的间接费开支方案，逐项比照间接费的各项实际支出，对存在偏差的子项要查找原因。对不合理的子项要及时调整。 十、资金流向分析 分析业主拨付给工程资金的主要流向，查找资金使用不合理的支出，并制定下一步资金的使用方案，到达合理使用资金的目的。 十一、本期存在的主要问题及整改措施 详细说明工程在本期施工管理过程中存在的各种问题，并制定可行的整改措施，在今后的施工中及时整改。 十二、上期存在的问题本期整改落实情况 逐项说明上期存在问题的整改落实情况。 附件： 1、本钱分析附表1—9 2、工程本期召开本钱分析会的会议记录 第3页 共3页