2023年流动资金贷后检查报告的内容与结构.docx

流动资金贷后检查报告的内容与结构 通常情况下，流动资金贷后检查报告应包括贷款使用情况、生产经营情况、财务及现金流量、担保情况、问题与建议等内容。 （一）标题。贷后检查报告的标题，简单一点可以为“贷后检查报告〞，标准一点应标明贷款检查的主要内容及文种词，一般应当标明组织贷款检查的金融机构。主要由组织贷款检查的金融机构名称、客户名称、贷款信用社名称和文种词组成。如×××联社关于对××集团公司的贷后检查报告。 （二）开头。贷后检查报告的开头一方面应当写明贷款检查的原因、客户名称等情况，一方面应当对借款人的生产经营、财务管理和贷款平安情况加以评价。多为： “××××年×月×日至×日我们对××××有限责任公司××××万元流动资金贷款（或所有贷款信用社用及企业生产经营、财务管理、与信用社之间的关系等情况进行了检查，检查认为""但存在""等问题。现将检查情况报告如下：〞。 （三）借款人根本情况主要包括，借款企业名称、成立日期、企业类型、注册地址、注册资金、实收资本、上级主管部门或股份制企业的主要股东及关联企业情况；经营范围、主要产品；资产、负债情况等。 （四）贷款及贷款款管理情况主要包括三个方面的内容： 1.贷款根本情况。可以分笔列出每笔贷款贷出的年月日、到期的年月日，贷款金额，贷款用途，贷款担保方式，贷款种类，贷款归还情况。 2.贷款使用情况。这里主要介绍借款人是否按规定用途使用了贷款信用社无挤占挪用、变相挪用，或者套用信用社信贷资金的行为。如果属于对新发放贷款的检查，还要说明用款进度如何，使用贷款购置了什么物资，所购物资是否适用，质量如何，价格是否合理，物资有无积压；使用贷款进行建设的工程是否按方案进行，施工进度和质量是否符合要求，是否可能出现用款超支等等。 3.贷款担保情况。主要介绍保证人资格有无变化，是否继续具有代为清偿能力，保证意愿有无变化；抵押物、质物状态和价值变化情况，日常维护工作如何，对贷款平安性有何影响。 （五）借款人经营管理、财务效益及银企关系等情况主要包括三个方面的内容： 1.经营管理情况。主要介绍通过检查了解到的借款人所处行业开展情况、生产经营情况。所处行业是整体衰退还是处于旺盛期，理由依据是什么；生产经营是否正常，是满负荷经营，还是处于停产、半停产状态；产品产量、质量、价格、销售如何；借款人的管理水平、管理框架、人员变动、员工士气情况，等等。 2.财务效益情况。重点介绍检查了解到的主要财务指标情况，包括损益、资产、负债、现金流量、经营本钱、销售额、应收应付帐款等。要突出介绍借款人的现金净流量，说明其来龙去脉，即来自经营活动的现金净流量、投资活动的现金净流量、融资活动的现金净流量各多少。在介绍有关财务指标的同时，要分析有关指标间的相互关系及其合理程度，进而判断借款人的偿贷能力。 3.信用社关系情况。用具体事实说明企业与信用社之间的关系如何。 （六）贷款风险评价主要从借款人所处行业、管理水平、银企关系、盈利能力、偿债能力、现金流量、贷款担保等方面入手，分析对贷款平安的有利因素及不利方面，最后确定贷款的风险类别，是正常、关注、次级、可疑，还是损失。 （七）问题与建议应当点明发现的贷款风险信号，并针对存在的问题一方面提出解决问题的意见和建议，一方面积极采取补救措施。当借款合同中列明的违约事件发生时，应立即以书面形式通过借款人，告知其违约行为，责成其限期纠改。如果问题严重，明显危及贷款平安，可以根据合同，冻结借款人在贷款人处开立的存款帐户，对外部与该帐户有关的款项，只能汇入，不能汇出，并从该帐户扣款归还贷款本息，直至贷款还清为止；可以行使代位权、撤销权、抵销权，提前追究违约责任，在法律规定的条件下申请人民法院强制执行借款人、保证人的财产或向人民法院申请支付令信用社请借款人、保证人破产等。逃废信用社贷款往往同信用社人转移财产相联系。为了维护贷信用社行的自身利益，保证判决的执行，信用社可以根据民事诉讼法有关规定申请财产保全，财产保全后15日内必须向法院起诉。在诉讼过程中，如果借款人的信用社或其他原因将使裁决难以执行时，信用社可以申请诉讼财产保全。信用社于通过各种手段无法收回的贷款，信用社可以申请借款人、保证人依法破产。在法律环境较好的地区，由债权人提出申请，能够到达清收贷款的应有效果，但在行政干预及逃废债务严重的地区，往往债务人自己提出破产申请，假破产、真逃债。自然人贷后检查报告与流动资金贷后检查报告的内容与结构根本相同，这里不再介绍。贷款“三查〞报告的写作还没有固定的模式，应当与时俱进，不断创新，怎样有利于表现和突出“三查〞结果，就怎样写作。贷款调查报告前提、是根底、是关键，贷款调查报告科学、准确、全面、真实，贷后检查报告的写作就相对简单一些；贷款调查、审查工作扎实，贷款投放合理、准确，贷后管理的工作量就相对小一点，贷款的平安性就较强，贷后检查报告就简单一些。贷款“三查〞是贷款的必备程序和重要的信贷管理制度，对于防范和化解贷款风险具有重要作用。为了使贷款“三查〞制度落到信用社，尽量防止贷款风险，一方面需要信用社有关人员加强学习，不断提高业务技能，减少能信用社险；一方面需信用社化自我约束，把信用社看作“自己的信用社〞，把贷款看作“自己的贷款〞，增强责任意识，减少道德风险；同时要坚持责任追究，对形成的各类不良贷款要严格划分责任，严惩有关人员。 第二篇：贷后检查的主要内容与操作贷后检查的主要内容与操作 一、个人保证贷款 （一）信贷档案资料的检查。资料来源于放款中心信贷管理资料和客户经理保管的根底性资料。 1、各项档案资料内容是否按照本行有关规定和要求进行收集、装订和保管。 2、借款审批书：各项内容是否填写完整；借款利率使用是否正确；有无超权限审批的现象。如：主协办和权限内审批人的签字是否齐全、借款期限是否与合同日期保持一致等。 3、借款申请书。填写内容是否齐全和正确。 4、贷款调查表内容。主要检查各项栏目的内容是否填写完整，有无遗漏未填现象、数据是否真实、合理。 （1）借款人及配偶、担保人及配偶的姓名、职业、联系 、贷款用途或经营工程等各栏目是否填写完整。 （2）核对客户经理收集的根底性资料，检查借款人及担保人在调查表中所反映的房产和汽车的所有权是否真实，并结合当地市场行情，判断其估价的合理性。 （3）个人贷款30万元（含）以上的有无签署“夫妻共同债务确认书〞（特殊原因经申请和有权审批人审批的除外）；法人个人贷款（金额万元）用于公司生产经营的有无追加公司保证；1 担保人为公司的有无超过三分之二以上股东会人数签字认可；公司股东贷款用于公司的有无追加所在公司法人出具的保证函等。 （4）对调查表报告内容的真实性进行审查。判断借款人和担保人收入的合理性，有无夸大事实现象。 5、借款借据和保证借款合同内容的填写是否标准、齐全、正确。 6、信贷科目的归属是否使用正确。 7、积分借用是否合规。 （二）贷后实地检查内容 （1）对借款人的贷款资金去向的实地跟踪检查主要为融资用途真实性检查。发现客户挪用信贷资金，危及信贷资金平安的，查明原因并提出处置的意见和建议。 （2）检查信贷客户是否存在违反与本行签订的合同、协议所约定条款内容的情况。包括借款人有无骗取银行信用的行为；借款人依合同约定归还贷款本息情况。 （3）核查核实是否进行了客户经理双人贷前实地调查工作；客户经理贷后检查工作是否真正落实：是否信贷业务发放后或信贷资金使用后十日内应进行了首次检查，信贷业务到期前一个月进行一次重点检查工作（有无相关记录和文字性依据）。 （4）检查借款人的经营现状：开展前景、归还贷款能力及贷款风险因素进行综合分析、预测，还包括借款人品德、声誉、有无赌博等不良习惯对还款能力的因素产生变化；借款主体在其 他金融机构的信贷业务变化情况及对本行信贷业务所产生的影响，是否因负债与其他金融机构或其他企业形成经济纠纷，或纠纷案件尚未解决情况；偿债资金来源是否落实。 （5）实地检查核实借款人、担保人的全面现状是否与客户经理调查报告中所揭示的内容相一致。 （6）有无向本行规定借款资格的借款人发放贷款，或向实力明显较弱的借款人发放超额贷款。 （7）实地核对是否存在借名、假冒名贷款。 二、个人抵押贷款 1、对抵质押物，应定期（按月）检查重要凭证的保管情况，与登记台账核对有无遗失现象。 2、房屋抵押贷款，假设存在已出租的，有无补签三方协议。 3、有无在未办理抵押登记手续和出具他项权证的的前提下就违规发放贷款。 4、对抵押物变现价值的变化情况进行分析；是否存在重复抵押、被人民法院查封或被抵押人擅自转移和处理情况。 5、房产抵押物的估价是否合理，有无有资质的评估部门出具评估报告和本行相关确认人员签字认同。 6、抵押率是否符合本行的规定；抵押期限是否完全涵盖贷款期限。 7、观察财产权利证明原件，从记载的情况，如权利人、使 用权到期日、产权性质等，了解抵（质）押人对提供的抵（质）押物所有权及处分权情况；检查抵（质）押财产是否存在抵押、查封、冻结等情况。 三、企业贷款（借款人和担保人） （一）收集的资料 1、工商营业执照、税务登记证、股东章程、贷款卡等重要性资料收集的完整性。 2、企业报表的时效性。是否为近期最新的企业财务报表。 3、企业借款人有无出具法人（实际控制人）的保证函，贷款有无股东签字超过三分之二人数（或股份比例超70%以上的股东签字）；担保人为公司制企业，保证行为必须符合其章程的规定，能出具合法有效的股东（大）会或董事会同意提供担保的“同意担保决议书〞书面文件。 4、客户经理的贷后管理到位情况。是否及时收集、更新企业报表；重大变更事项是否及时披露、上报。 （二）、贷后实地检查。调查报告中的各项数据与企业提供的报表数据是否一致；现场实地核查借款企业、担保企业的实有资产和经营现状。 （三）科目归属和利率执行是否正确。 四、银行承兑汇票 （一）、所申请签发的汇票是否以合法商品交易为根底；交易合同、交易内容是否超出企业经营范围、交易合同的要素是 否是企业经常性交易商品；申请金额与企业的收入状况是否匹配；汇票的收款单位是否与交易合同一致。 （二）、是否按照本行的规定，在汇票签发后2个月内及时收集、查验客户签发银行承兑汇票购货后收到的增值税进项税单，核对税单上记载的所购货物的品种、单价、供货方内容与签发银行承兑汇票时申请的内容是否一致，核对一致的，在增值税原发票上及时加盖“已在××银行办理银行承兑汇票〞字样的印章等。 （三）、上网逐笔、逐张查验税票的真实性。 第三篇：贷后检查的主要内容贷后检查的主要内容 （1）客户根本情况 ①营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格； ②贷款卡是否经人民银行年审通过，检查人民银行信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常； ③客户是否正常纳税； ④客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更；⑤客户经营组织形式是否变更或准备变更； ⑥客户（工程）的资本结构是否变更或准备变更及其原因； ⑦客户经营范围是否调整或准备调整，及其对农村信用社信贷资产平安的影响程度； ⑧客户内部管理水平（管理层素质、稳定性、经营管理作