2023年财务报告内部审核报告.docx

财务报告内部审核报告 根据深圳证券交易所关于对财务报告披露的相关规定及公司内部审计管理制度的规定，作为公司的内审部门，我们对公司即将披露的x202x年xx季度财务报告的相关数据和指标进行了审计。 在对x202x年xx季度财务报告进行审计过程中，我们严格按照深圳证券交易所及公司内部审计管理制度的有关规定，重点关注了以下内容：（1）财务报表编制是否遵守企业会计准那么及相关规定；（2）会计政策与会计估计是否合理、是否发生变更；（3）是否存在重大异常事项；（4）是否满足持续经营假设；（5）与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险。 我们认为，公司x202x年xx季度财务报告的相关数据和指标不存在重大误差。 xxxx公司审计部 负责人：xxx 审核人：xxx x202x年xx月xx日 第二篇：内部审核报告XX市建设工程质量检测中心 2023年内部审核报告 为验证公司按实验室资质认定评审准那么（国认字函[2023]141号）及检测和校准实验室能力认可准那么（iso/iec17025：2023）要求建立质量体系之后，本公司质量管理体系的符合性、适宜性和有效性，并进一步提高全员质量意识，推动质量管理体系持续、有效运行，同时为资质认定现场复评审做好准备工作，依据本公司程序文件besgrd-cx-14质量体系内部审核程序中的规定和2023年质量体系内部审核工作方案安排，本公司于2023年8月3日5日进行了质量管理体系内部审核，现将审核情况报告如下： 一、概述 本次内审活动按照公司质量负责人批准的2023年质量体系内部审核工作方案进行。内审组于2023年8月3日召开了首次会议，内审组成员是王珂和曹刚，内审组长为质量负责人王珂担任。根据内审方案及实际情况，按内审检查表于8月3日对所有管理要素进行了逐一审核，8月4日对所有技术要素进行了逐一审核，8月5日召开了内审组末次会议。 二、审核目的 1、掌握本公司的质量管理体系对实验室资质认定评审准那么（国认字函[2023]141号）及检测和校准实验室能力认可准那么（iso/iec17025：2023）的运行情况；评价对客户、法律机构和认证组织要求的符合性；确定所实施的质量管理体系满足质量方针和目标的有效性。 2、根据内审情况做出改进和完善质量管理体系的决策。 3、通过了解质量管理体系的活动情况与结果，为改进质量管理体系创造时机和条件，同时提高全员质量意识，推动质量管理体系持续、有效运行。 4、为资质认定及实验室认可评审做好准备工作。 三、审核范围 1、审核内容包括实验室资质认定评审准那么（国认字函[2023]141号）及检测和校准实验室能力认可准那么（iso/iec17025：2023）中“组织、管理体系、文件控制、人员、设施和环境条件〞等在内的全部要素； 2、审核对象包括公司质量管理体系所涉及的所有科室部门、场所和过程（要素）。 3、初评准备工作及相关材料准备情况。 四、审核依据 1、实验室资质认定评审准那么（国认字函[2023]141号）； 2、检测和校准实验室能力认可准那么（iso/iec17025：2023） 3、质量手册、程序文件等质量体系文件； 4、中华人民共和国计量法、中华人民共和国计量法实施细那么、实验室和检查机构资质认定管理方法等适用的法律法规； 5、客户投诉、顾客反响等。 五、审核方法 由内审组长在审核前一星期通知被审核人员，确定审核日期后依据分工进行现场审核和查阅记录、资料，包括检测设备使用手册、样品采集/送检记录、检测原始记录、检测报告等记录资料；填写审核检查表、质量体 系审核不符合报告，对审核过程中发现的不符合项进行详细记录。 六、现场审核情况概述 本次审核按质量手册中4.14条款“内部审核〞和质量管理体系内部审核程序要求，编制了2023年内部审核实施方案并按方案进行了实施。 2名内审员组成审核小组，分别按要求编制了相应的内部审核检查表，内部审核时间安排也已提前一星期通知各受审核部门。 审核组在各科室积极配合下，按内审实施方案安排，分别到科室采用面谈、现场观察、抽查质量体系文件及质量体系运行产生的质量记录等方法，进行了抽样调查和认真细致的检查。审核员发现的不合格项已向受审科室负责人指明，并签字确认。 本次审核共提出质量体系审核不符合报告6份，具体的不符合项事实为： 1、查阅供应商资料，发现德美中贸国际贸易的营业执照年检已经过期，不符合实验室资质认定评审准那么中4.5条款及检测和校准实验室认可准那么4.6.4的要求。 2、查阅样品编号为202261的化学需氧量的原始记录（besgrd-jl-js-l11），检测者没签字，不符合实验室资质认定评审准那么中4.9条款及检测和校准实验室认可准那么4.13.2.1的要求。 3、发现实验室存放的废液没有处理措施，不符合实验室资质认定评审准那么中5.2.4条款及检测和校准实验室能力认可准那么在化学检测领域的应用说明cnas-cl2023中5.3.3的要求 4、现场发现实验区域没有明显，不符合实验室资质认定评审准那么中5.2.6条款及检测和校准实验室认可准那么5.3.4的要求 5、查阅检测人员的标准，发现李世霞手中的hj/t399-202223标准没有受控，不符合实验室资质认定评审准那么中5.3.3条款及检测和校准实验室认可准那么5.4.1的要求 6、发现停用的气相色谱仪没有张贴停用（红色）标识，不符合实验室资质认定评审准那么中5.4.2条款及检测和校准实验室认可准那么5.5.7的要求 七、纠正、预防及改进措施 此次审核中发现的6个不符合项均已经责任科室确认，并协商制订了纠正措施及完成时限限期整改，以保证管理体系的有效运行。内审员将对纠正措施实施情况进行跟踪验证，以确保纠正措施被切实落实。经质量负责人批准，质控科和业务办公室的不符合将延期纠正。 八、审核结论 1、公司按照实验室资质认定评审准那么及检测和校准实验室能力认可准那么要求，在2023年度对质量管理体系进行了相应的完善和调整。质量管理体系能够满足实验室资质认定评审准那么及检测和校准实验室能力认可准那么要求，有能力提供满足顾客和适用法律、法规要求的产品和效劳。 2、质量方针和质量目标根本得到实现，现有质量体系具有充分的符合性、有效性和充分性。 3、从本次内审可以看出，质量体系管理已深入到公司所有检测人员和 检测环节。虽然体系从建立到现在仅仅4个月，但在公司领导的支持及检测人员的努力下，公司从人员、设备、标准物质和文件管理到日常质量监督、内部审核，都有了质的提高。 九、质量体系改进建议： 1、质量体系运行以质量体系文件为依据，建议公司及各科室继续开展多种形式的质量体系文件培训，加强公司普通检测人员的质量意识，使各项质量活动都能按体系文件的要求去执行，保证体系运行的持续有效。 2、各科室要根据不符合报告举一反三，查看本科室是否存在同样的问题，进一步查错堵漏，制定纠正措施。 编制人：批准人： 二o一0年八月十六日 第三篇：内部审核报告xxxxxx公司qhse管理体系审核报告 xxx组 202x年八月二十八日 -1- xxqhse管理体系内审报告 为进一步推进qhse管理体系标准有效运行，不断提高qhse绩效，根据公司关于开展质量、职业健康、平安、环境管理体系审核的通知的具体安排，xx公司委派以xxx为组长的审核组一行4人，于2023年2023月24日至2023月28日对xxx进行了qhse管理体系内部审核。现将审核情况报告如下： 一、审核目的 检验质量、职业健康、平安、环境管理体系建立的符合性和运行的有效性。 二、审核依据 1、gb/t19001-200 8、gb/t28001-2023、gb/t24001-200 4、q/sy202302.1-202223标准； 2、与质量、环境、职业健康平安有关的法律、法规等。 3、公司质量、职业健康、平安、环境管理体系文件（管理手册、管理程序、管理制度等）。 4、相关的技术标准、规程。 三、审核组组成组长：组员： 四、现场审核实施情况 对领导层的审核。本次审核对xx公司高层领导进行了沟通与审核。 -2通，通过沟通加深了对hse标准和质量平安环保和职业健康的理解。 2、企业文化建设促进了平安文化建设的提升 公司在开展的企业文化建设中，大力宣传中石油“奉献清洁能源、共建和谐社会〞的企业精神，将企业文化的宣传教育作为燃气生产、经营活动中的重要内容进行管理，公司创立了“xx报〞、“xx〞杂志，创立了宣传橱窗和电子视频等窗口阵地，弘扬公司企业精神，利用报纸向广阔员工进行公司大开展的形式教育和遵纪守法的平安教育，通过多种教育方式，在职工中逐步形成了自愿接受自觉遵循的、具有xxx特色的经营理念和平安意识。 3、重大隐患整改整改情况 公司加大了在职业健康、平安、环境方面的资金投入。从加大隐患整改力度，创造清洁生产环境，建立和谐社区的理念出发，建立重大隐患上报制度和奖励机制。 4、xxx （二）、主要问题与建议 1、体系文件的建设方面 2、经营业绩指标和hse指标分解及考核有待细化 公司通过逐级签订经营业绩责任书和平安环保责任书的形式将目标和指标层层分解到了各部门、所属分公司，并能通过定期考核方式来监测目标和指标的实现情况。但是公司目标和指标分解时，在考虑不同业务部门和各所属分公司的风险特点上还有所欠缺。 公司在目标、指标的制定、分解方面还缺乏对各部门指标的制定与分解，各部门只承担考核所属分公司的职责，缺乏对专业分管范围直线责任的落实和本部门承担的指标的考核。 此外，公司对提供效劳的承包商和供应商的年度业绩考核指标没 -4误观念，全体发动、全员参与，使每个人严格落实hse职责，成为落实与推行体系运行的骨干。 4、应急机制及应急预案的编写、审核有待进一步完善 公司应急管理的职责分配不明确，应急主管部门没有组织公司总体应急预案的编写，对应急演练方案的编写、应急预案的实施、应急物资的储藏监督检查、应急信息的收集、传递职责不清晰。 现场审核发现，各所属分公司各自编写自身的处置方案，公司及所属单位之间缺少统一的筹划与关联，导致预案的一致性、系统性和联动性较差。大局部应急处置方案没有依据风险评价结果来制定，预案中无管理现状分析和风险分析，存在“为制定预案而制定预案〞现象，导致应急预案的针对性、适宜性和可行性较差。 改进建议： 建议公司进一步明确应急管理部门职责和应急管理工作机构在日常运作方面的接口，更好地发挥应急信息接收、传递和应急处置协调的职责和作用。 各所属分公司在处置预案的制修订过程中应根据国家平安监督管理总局新的生产平安事故应急预案管理方法和集团公司最新版本应急预案编写导那么的各项要求，结合本单位的危险源状况、危险性分析情况和可能发生的事故特点，制定相对应的现场处置方案，并处理好上下级预案的相互