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2023年审计意见整改落实情况报告表.docx
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2023 年审 意见 整改 落实 情况 报告
审计意见整改落实情况报告表 审计意见整改落实情况报告表 被审计单位(盖章):揭阳市林业局 审计文书名称:审计报告 文书编号:揭审行报(2022)21 号 注:1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。 2、本表一页不够,可以附页。 报告日期 : 2022 年 9 月 17 日 序号 意见内容 落实情况 1 市财政追加工程支出数额较大,未将财政转移支付资金纳入年初预算,年初预算不完整,涉及金额 9 247.89 万元。市林业局 2022 年年初预算收入 780.58 万元,年中追加 609.81 万元,占年初预算收入的金额占 78.12%。其中财政转移支付资金247.89 万元,未纳入年初预算。 根据财政违法行为处分处分条例第七条的规定,市林业局今后应严格遵守预算法的规定,做好年初预算编制工作,按照收支平衡的原那么,统筹合理安排预算收入和支出,将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算,减少申请追加工程,确保预算编制与经济社会开展水平相适应,与财政政策相衔接。 我局今后将严格遵守预算法的规定,做好年初预算编制工作,按照收支平衡的原那么,统筹合理安排预算收入和支出,将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算,减少申请追加工程,确保预算编制与经济社会开展水平相适应,与财政政策相衔接。 审计意见整改落实情况报告表 被审计单位(盖章):揭阳市林业局 审计文书名称:审计报告 文书编号:揭审行报(2022)21 号 注:1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。 2、本表一页不够,可以附页。 报告日期 : 2022 年 9 月 17 日 序号 意见内容 落实情况 2 决算草案数据与会计数据总数和明细不一致,涉及金额3 284.03 万元。市林业局 2022 年年末会计核算支出 1258.63 万元,决算支出 1252.58 万元。决算支出总数与会计核算支出总数少 6.05 万元,差异明细科目 13 个,涉及金额 284.03 万元。 根据财政违法行为处分处分条例第七条的规定。市林业局今后应当加强决算审核和分析,标准决算管理工作,以真实会计数据为根底,保证决算数据的完整、真实、准确。 我局今后将加强决算审核和分析,标准决算管理工作,以真实会计数据为根底,保证决算数据的完整、真实、准确。 审计意见整改落实情况报告表 被审计单位(盖章):揭阳市林业局 审计文书名称:审计报告 文书编号:揭审行报(2022)21 号 注:1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。 2、本表一页不够,可以附页。 报告日期 : 2022 年 9 月 17 日 序号 意见内容 落实情况 3 预算编制不科学,个别无预算支出,涉及金额 5 26.65 万元。市林业局 2022 年“办公设备购置〞无编列预算,会计核算支出 26.65 万元。 根据财政违法行为处分处分条例第七条的规定,市林业局今后应当严格执行预算法的规定,按照年初预算和经批准调整预算为依据,安排核算各项支出,如实反映预算执行情况。预算在执行中原那么上不予调整。因特殊情况确需调整预算的,应当按照规定程序报送审批。 我局今后将严格执行预算法的规定,按照年初预算和经批准调整预算为依据,安排核算各项支出,如实反映预算执行情况。 审计意见整改落实情况报告表 被审计单位(盖章):揭阳市林业局 审计文书名称:审计报告 文书编号:揭审行报(2022)21 号 注:1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。 2、本表一页不够,可以附页。 报告日期 : 2022 年 9 月 17 日 序号 意见内容 落实情况 4 未严格执行公务卡强制结算制度,存在大额现金支付,涉及金额 9 17229 元。市林业局 2022 年现金支出 583762.78 元,占商品和效劳支出 18.50%。经抽查发现 1000 元以上现金支出,共 3 单 17229 元。 根据现金管理暂行条例第三条、第六条和关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知的规定,市林业局今后应严格执行公务卡强制结算制度,标准支付管理。 我局认真落实审计意见的整改工作,目前正在为各科室和森林分局有关工作人员申办公务卡。今后将严格执行公务卡强制结算制度,标准支付管理。 审计意见整改落实情况报告表 被审计单位(盖章):揭阳市林业局 审计文书名称:审计报告 文书编号:揭审行报(2022)21 号 注:1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。 2、本表一页不够,可以附页。 报告日期 : 2022 年 9 月 17 日 序号 意见内容 落实情况 5 额 会计科目使用不正确,涉及金额 0 8734.40 元。市林业局2022 年 7 月 13#会计凭证,在“办公费〞科目核算办公室修缮费用 8734.40 元,会计科目使用不正确。 根据行政单位会计制度的规定,本应调整会计科目,考虑年度财务已决算,不再作账务处理。市林业局今后应当根据业务内容性质,正确使用会计科目,标准会计核算管理,如实反映单位财务收支情况,保证会计信息真实可靠。 我局今后将根据业务内容性质,正确使用会计科目,标准会计核算管理,如实反映单位财务收支情况,保证会计信息真实可靠。 说 明 请被审计单位在审计文书规定期限内及时组织落实整改,在规定时间内将审计整改情况报告(包括审计决定的执行情况、采纳落实审计意见情况、对有关责任人的处理情况、尚未能整改到位事项和原因等)及审计决定执行情况报告表、审计意见整改落实情况表发送至市审计局邮箱:jysjzgk@163 , 或以 U 盘直接送揭阳市审计局整改监督科。同时将上述资料打印两份,连同银行缴款凭证、记账凭证、会议记录或纪要、文件、合同等其他相关佐证纸质资料每页加盖单位公章,送整改监督科(市审计局四楼 402)收。请各相关单位组织、落实审计整改工作,并在收到审计报告之日起 60 日内整改完毕。请各相关单位在整改期限截止后依法向社会公告整改结果。 联系 :8224186 联系人:陈 晖 在很多地方帮助了我。

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