2023年市水库审计管理报告.docx

市水库审计管理报告 根据中华人民共和国审计法的规定，20x年3至5月，XX省审计厅组织x等7个省辖市审计机关对所属66个县（市、区）20x年下半年至20x年度大中型水库移民（以下简称移民）后期扶持资金（以下简称扶持资金）拨付、使用和管理情况进行了审计。现将审计结果公告如下： 一、根本情况 及审计评价 据XX省移民管理机构提供的资料显示，这次审计的x、x、x、x、x、x、x等7市20x年下半年和20x年上半年扶持移民人数为133.3927万人，20x年下半年扶持移民人数为130.713万人。20x年5至8月和20x年3月，省财政拨付上述7市移民扶持资金分别为80035.62万元和37671.27万元。 从审计的情况看，各级政府高度重视移民后期扶持工作，积极宣传移民后期扶持政策，认真执行国务院及有关部委和省政府制定的政策法规，并制定了一系列配套方案和方法。各地移民、财政、邮政储蓄等部门相互配合，在政策性强、时间跨度长、移民登记工作量大、甄别移民身份难的情况下，把握政策，标准操作，完善程序，严肃纪律，公开透明，移民登记工作顺利完成，移民扶持资金发放根本到位。移民后期扶持工作的开展，对改善移民生产、生活条件，保护移民权益，稳定移民区的经济社会开展和移民脱贫致富起到了积极作用。 二、审计发现的主要问题 （一）局部县（市）财政部门滞留移民扶持资金7941.15万元，且时间较长，比例较大。如，20x年9月，x县财政局收到上级拨入扶持资金3879.42万元，20x年12月拨出3500万元，滞留时间3个月，20x年2月拨出379.42万元，滞留时间5个月。x经济开发区收到20x年下半年至20x年移民扶持资金17.34万元，滞留2个月后才将资金拨出。x市XX县区财政局滞留20x年上半年移民扶持资金726.96万元，占全年应发放资金总额1440.90万元的50.45%。x市财政局滞留20x年上半年移民扶持资金830.25万元，占全年应发放资金总额1660.5万元的50%。 （二）错登移民身份17001人，错发扶持资金32.94万元，局部资金无法收回而形成损失。如，XX县区大口乡和寇店镇将无户口的300人登记为扶持对象，并发放了扶持资金18万元。20x年12月，x县错误登记移民人口16414人，占最初上报移民总数的11.17%，而且向局部不符合扶持范围的农户发放了扶持资金，截至审计期间，尚未收回错发资金7.11万元。XX县区城关镇将20x年1月17日新申报农业户口11人、非农业户口8人登记为移民扶持对象，并发放了扶持资金1.14万元；20x年，该县达权店乡将77人登记为扶持对象，并对其中21人发放了扶持资金0.63万元，经群众举报核实，上述77人均为非移民，县移民办已追回扶持资金0.24万元，还有0.39万元尚未追回。XX县区将20x年6月30日后新增户口17人登记为扶持对象，并发放了扶持资金1.02万元，李村乡移民2人已经死亡，也发放了扶持资金0.12万元。20x至20x年，XX县区文殊等5个乡（镇）将不符合移民条件的172人登记为扶持对象，截止审计时，己发放扶持资金5.16万元。 （三）XX县区邮政储蓄部门将移民扶持资金转入个人存折311.4万元。20x年6月和9月，XX县区邮政储蓄部门因局部移民开户资料不完整、身份证号码错误无法开户，两次将移民扶持资金311.4万元转入以该单位会计名义开设的活期存折中，其中281.61万元在个人存折存留46天，在会计名义开户存折存留时间最长的一笔达251天才转入移民个人存折，存款利息也未反映。 （四）局部县（市）财政部门未在邮政储蓄部门设立“移民后期扶持基金〞专户。20x年下半年至20x年度，x等7市36个县（市）财政部门未在邮政储蓄部门设立“移民后期扶持基金〞专户。其中，x、x市各县（市）财政均未设立“移民后期扶持基金〞专户。如，x县财政局将移民后期扶持资金7837.35万元，存入县邮政储蓄部门一般储蓄账户管理。 （五）个别县（市）财政和邮政储蓄部门未将移民扶持资金利息纳入专户管理。如，20x年下半年至20x年度，x县移民扶持资金共计形成利息159158.18元，其中，县财政管理的资金形成利息124505.73元，县邮政储蓄部门管理的资金形成利息34652.45元，均未纳入移民扶持基金专户管理。XX县区邮政储蓄部门管理的移民扶持资金发生利息收入19195.98元，XX县区邮政储蓄部门管理的移民扶持资金发生利息收入6x3.97元，均未转入移民扶持基金专户管理。巩义、新郑、新密、孟津、鲁山等县（市）邮政储蓄部门账面上不显示移民扶持资金的利息收入。 （六）管理方面存在的问题 1.移民存折发放不及时。截至20x年5月13日，XX县区仍有511户移民存折滞留在邮政储蓄部门，涉及移民1136人，资金68.16万元。XX县区邮政储蓄部门尚有194本移民存折未发放，资金11.64万元。截至20x年4月，XX县区移民办保存移民存折94份尚未发放，涉及166人，资金9.96万元。XX县区八里畈等3个乡镇和香山湖管理区14份存折43人2580元扶持资金未发放。 2.局部邮政储蓄部门存在压折现象。20x年12月，XX县区隆古乡邮政所在移民领取第一批移民扶持资金时，要求局部移民户保存20230元的压折资金，20x年1月18日前方可领取，涉及资金计4.x万元。XX县区邮政储蓄部门和XX县区、XX县区、XX县区个别乡（镇）邮政储蓄所在移民取款时，要求移民在存折上都保存2023元的余额。 3.局部县（市）存在代领存折现象，且领取手续不完善。如，20x年6月15日，XX县区发放存折31本，均无领取人签名、按指印，且存在2人跨两个乡镇、两个村代领14人存折现象。XX县区发放存折时，也存在个别领取人未在发放资金底册上签名、按指印和代领代发现象。 三、审计处理情况及建议 针对上述问题，XX省审计厅和相关市、县审计机关已按照法律、法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。对滞留移民资金的问题，要求财政部门及时足额拨付到邮政储蓄部门。对错登移民身份、错发扶持资金的问题，要求有关市（县）及时纠正，追回错发的资金。对XX县区邮政储蓄部门将移民扶持资金转入个人存折的问题，给予了罚款处理。对局部县（市）财政部门未在邮政储蓄部门设立“移民后期扶持基金〞专户问题，要求有关县（市）财政部门及时设立。对个别县（市）财政和邮政储蓄部门未将移民扶持资金利息纳入专户管理的问题，要求及时纳入专户管理。对管理方面存在的问题，要求有关县（市）相关部门及时纠正，杜绝此类问题再次发生。 针对审计发现的问题，省审计厅建议。一是各县（市、区）政府应进一步加大移民人口核查力度，确保不多登、不重登、不漏登。对已纳入扶持范围的移民，要不定期走访，做到政策落实到位、资金发放到位。二是财政部门应进一步加强对大中型水库移民扶持资金发放管理工作，确保移民扶持资金及时、足额发放到移民手中。并要为移民管理机构安排相应的工作经费，杜绝乱收费，减轻移民经济负担，保证移民后期扶持工作顺利开展。三是邮政储蓄部门应提高效劳质量，增强效劳意识。对财政部门拨入的移民扶持资金，按规定及时打入移民个人账户，纠正限制移民取款的错误做法。同时按照银行系统同期存款利率补计应计的利息并转入扶持基金专户。四是移民管理部门应积极与财政、邮政等部门沟通、协调，及时掌握、反映移民扶持资金在管理、发放过程中存在的问题。在保证移民身份真实、准确的前提下，及时发放资金，做到不漏发、不错发和不迟发。 四、审计发现问题的整改情况 省政府高度重视审计发现问题的整改工作，审计结果上报后，省政府常务副省长李克批示：移民管理、财政、邮政储蓄等部门要根据审计发现的问题和审计建议认真整改、标准管理。上述三部门认真落实省领导批示，联合下发了XX省财政厅XX省人民政府移民工作领导小组办公室、中国邮政储蓄银行XX省分行关于加强大中型水库移民后期扶持资金管理工作的通知（豫财办农（20x）314号），要求有关省辖市财政局、移民管理机构、邮政储蓄银行各市分行、直属支行高度重视，认真整改，严格按规章制度办事，确保整改质量。有关部门和单位认真执行审计决定，采纳审计建议，并对审计发现的问题及时进行了整改和纠正。 第6页 共6页