2023年市交警支队审计工作问题整改情况的报告.docx

市交警支队审计工作问题整改情况的报告 主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 我代表市公安局交警支队向市四届人大常委会第十九次会议报告2023年审计工作报告中指出问题的整改情况。 一、高度重视审计整改工作 郴审报（2023）22号指出了我支队涉及财政收支中的违规问题，支队党委高度重视，召开专题会议，成立经济责任审计整改工作领导小组，召开专题会议，制定审计整改工作方案;专人负责，责任到位，落实“三定〞：定时、定人、定责；目标明确，措施过硬，审计整改工作坚决做到“三个不放过〞：问题出现的原因不查清不放过；问题整改不到位不放过；主审单位不满意不放过，直至查明原因，整改到位；领导小组主动过问，认真听取汇报，及时作出指示，保证了审计整改工作有序进行，问题整改到位。 二、审计整改落实情况 关于少计缴相关税费42.32万元的问题。经核查，少计缴相关税费包括收取的场地租赁费未申报交纳相关税费22.2023万元，郴州日月修理厂门面租金未申报交纳房产税12.31万元，少申报营业费及附加税7.97万元，合计42.32万元。针对存在的问题，支队态度坚决，积极整改，清退到位。2023年2月8日已将少计缴相关税费42.32万元全部上缴市财政非税专户，并对相关责任人进行严肃处理。 三、下一步工作措施 （一）加强领导，完善机制。落实支队领导、分管领导、科室领导三级负责制，建立财务管理长效机制，认真开展自查自纠，全面审视支队财务收支方面工作，定期组织相关人员进行财务清帐工作，实行“一月一清查，一月一通报〞，确保财务收支帐目清晰不出问题。 （二）建章立制，严肃纪律。不断健全市交警支队财务管理制度，严格财务管理，财务监督。严格按照物价部门收费标准进行收费，严禁超标准乱收费、搭车收费。严格审批程序，按照财务制度开支，对不符合财务纪律的坚决不批不报，对违反财务纪律的人员要严格追究，从严处理，绝不姑息。 （三）强化培训，提高素质。以此次审计整改为契机，举一反三，标本兼治，进一步加强财务人员队伍建设，深化业务培训力度，不断提高财务人员素质，确保财务工作标准化建设。 以上报告，请予审议。 12 主任、各位副主任、秘书长，各位委员： 受市人民政府委托，我向市四届人大常委会第十九次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改情况。 一、高度重视审计整改工作 6月27日，市四届人大常委会第十七次会议听取和审议了关于2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，7月18日，下发了关于2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告审议意见的函。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，制定处理实施方案。针对审计报告中反映的市本级11个单位、6个县市区在预算执行、专项资金使用、政府投资建设工程管理、政府采购等方面存在的34个问题，市政府要求相关单位正视问题，分析原因，成立整改小组，制定整改措施，切实加强整改，并明确单位一把手为整改第一责任人，对审计整改工作负总责。同时，要求加强长效机制建设，完善制度、强化措施、标准管理，防止同类问题屡查屡犯。总的来看，整改情况较好，审计中查出的问题大局部已整改到位。通过整改，相关单位上交各级财政的违纪金额到达549万元，收回个人违纪款263万元，采纳审计建议56条（采纳率96%），建立和完善各类管理制度27项。5名严重违反财经纪律的人员被移送司法机关处理，3名工作人员被给予行政处分，1个施工单位被记一般不良行为一次。 二、切实开展审计整改工作 （一）市级财政预算执行方面 1、关于年初预算编制不够细化问题。为细化预算编制，2023年部门预算编制已将预算支出分别按功能分类科目和经济分类科目反映，并细化了支出科目。2023年将细化“三公〞经费预算编制，在部门预算系统中新增设“三公〞经费根底数据表，按公务接待费、因公出国（境）、公务用车运行维护费、公务用车购置分别编制，更直观准确地反映各部门、单位“三公〞经费预算情况。往年，因教育费附加和城市维护费安排的支出工程金额较大，工程确认时间较长，均是在年中向市人民代表大会进行专题汇报。2023年，拟提前编制教育费附加预算，并与市本级部门预算同时向市人民代表大会汇报。我们将进一步建立健全预算绩效管理工作机制、运作程序和评估体系，着力加强预算绩效目标管理和绩效评价结果应用，构建覆盖所有财政性资金并贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算管理体制。积极推进预决算公开、财政政策公开，加大“三公〞经费公开力度，扩大部门预决算公开范围，细化公开内容。对于偿债资金、总预备费等年初无法落实到具体工程的专项资金，继续严格执行xx市市本级财政专项资金管理暂行方法，标准专项资金的申报、审核、拨付、管理，提高资金使用效益，增强集中财力办大事的能力。 2、关于收入质量有待提高问题。一是进一步加强财源建设。不断创新财政部门扶持和效劳经济开展的手段，促进产业结构优化和经济开展方式转变，切实将经济增长形成的效益转化为实际税收，不断提高财政收入质量。二是进一步完善考核体系。调整政府绩效考核方法中的收入考核指标，将考核重点调整为考核收入结构和质量，提高了财政收入质量在县市区综合绩效评估中的考核分值，引导县市区既要完成收入增长目标更要注重提高收入质量。三是进一步完善税源监控体系。大力推进综合治税工作，建立多层次、全方位、科学有效的税源监控体系，实现重点行业、重点企业、重点工程和大宗税收的动态监控。 3、关于局部用地单位拖欠土地出让金39850.1万元问题。近年来，市政府对土地出让金清缴工作非常重视，屡次组织召开清缴工作会议，研究解决清缴工作有关问题。根据市政府工作安排，市乡镇财政管理局积极抓好跟踪落实，在各部门积极协调配合下，组织人员屡次上门催缴，土地出让金清缴取得了较好的成效。截止2023年9月30日，2023年以前11个单位欠缴的25824万元土地出让收入已收回13119.58万元，其中高视伟业、芙蓉房地产等三家公司已全部缴清，目前还有局部单位欠缴土地出让金12704.42万元，主要有以下几种情况：一是开发商自身缺乏资金实力，无力清缴欠款达9570万元，政府相关部门已准备启动收地程序；二是单位负责人已逃跑或失联，恶意拖欠款项达2766.25万元，正通过司法程序进行强制收缴；三是因房屋拆迁及规划调整等原因欠款218.97万元，已要求相关单位扣缴；四是国有企业改制单位欠款149.2万元，单位无资产来源清缴，已纳入旧城改造工程结算。2023年度8个单位欠缴的14026.1万元土地出让金已收回62023万元，余欠的13416.1万元主要原因是资金困难。市乡镇财政管理局已下达催缴通知书，屡次组织人员上门催缴，国土、规划、建设、房产等执法部门已进行查处，市政府拟于近期出台xx市人民政府办公室关于标准市XX县区国有土地使用权出让收入征收管理工作的通知，进一步标准土地出让行为。 4、关于产业引导资金分配使用欠标准问题。2023年下半年以来，我市着力加强和标准了市本级产业引导资金管理。一是修订完善了xx市市本级财政专项资金管理暂行方法（郴政办发（2023）30号）。将产业引导专项资金管理职责权限、专项资金设立、调整和撤销、工程申报、审核、拨付和管理、监督、绩效评价和应用进行了进一步明确和标准。二是严格按程序确定产业引导资金支持工程。今年，首次在郴州日报等媒体公布工程申报公告和公示拟支持工程，严格按照“公开申报、专家评审、财经领导小组审定、社会公示〞四个程序确定支持工程。三是创新产业引导资金安排原那么。资金安排坚持“六原那么〞（公开性、标准性、程序性、政策性、目的性、效益性）和“五挂钩〞（与企业信用挂钩、与企业税收挂钩、与工程投资挂钩、与工程进度挂钩、与工程评估绩效挂钩）。集中60%-80%的资金用于支持重大产业工程建设。四是创新产业引导资金支持方式。健全和创新“贴〞、“补〞、“奖〞、“投〞的资金支持方式，即给予企业工程财政贴息、政策补贴、纳税奖励、风险补偿和股权投资等多种形式支持。五是创新产业引导资金管理模式。提出了要抓“早〞（当年4月份制定出支持工程具体意见，8月份开始谋划下年度产业引导资金安排使用问题）、抓“大〞（产业引导资金安排要整合资金、突出重点、扶优扶强、集中管理，对重点产业、重点企业、重点区域给予重点支持，集中力量办大事）、抓“细〞（对产业引导资金开展绩效评价，实行全程监督和跟踪审计，抽出20-30%支持工程进行审计，建立资金使用报告制度和政府投资工程验收制度，向市财经工作领导小组报告上年情况）、抓“严〞（严格执行产业引导资金申报程序，保证专项资金全部投入到企业工程，严禁挤占挪用产业引导资金，确保专款专用）的管理要求。根本形成了产业引导资金申报、审核、安排、拨付、使用、监督全过程“六位一体〞的管理模式。市本级2023年产业引导资金已严格按以上要求完成工程申报、审核、公示等工作，正有序进行资金拨付工作。目前，市乡镇企业局已建立农业产业引导资金工程库、市委宣传部已建立文化产业引导资金工程库、市科技局已建立科技产业引导资金工程库，旅游和工业产业引导资金工程库正在规划建立中。 5、关于局部单位结余资金未发挥效益问题。根据中省关于加强地方财政结余结转资金管理的相关要求，2023年以来，市本级加大了对预算单位结余资金的监督和管理。2023年底集中支付单位以前年度结余指标2120231.44万元，与上年同比下降13%。一是将结余指标纳入部门预算。2023年7月对预算单位结余资金进行了摸底清查，按资金来源分类统计各单位结余资金，并将预算单位2023年度结余资金纳入2023年部门预算。二是统筹安排单位结余资金。认真分析预算单位结余资金性质和形成原因，在安排2023年工程支出和经费追加时统筹考虑单位结余资金情况。三是冻结局部结余指标。今年上半年，组织对预算单位结余资金情况进行了统计清理，并暂时冻结了市本级国库集中支付单位2023年及以前年度结余指标，拟将局部结余资金收回财政总预算统筹管理。四是加大结转结余资金清理力度。2023年，对地方本级财政预算安排形成的结转工程，结转年度超过一年的，一律收回同级财政总预算统筹安排；对部门结转资金（含上级专项转移支付资金），结转两年及以上仍未使用完毕的，一律视同结余资金，收回地方本级财政统筹管理。 12 第8页 共8页