2023年对于审计问题整改情况报告.docx

天道酬勤 对于审计问题整改情况报告 关于审计问题整改情况报告 xxx 审计局： 贵局洞审经报(2023)3 号审计报告已于 2023 年 1 月 9 日收悉。报告中指出的主要问题我单位组织相关人员进行认真对照整改，现将整改落实情况报告如下： 一、区供销合作社问题整改 (一)接待费结算不标准问题整改。 针对报告指出的接待费未当日结算，未刷公务卡情况。组织全体工作人员认真学习落实公务接待 “三严四禁〞 规定实施细那么和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科，综合办等工作人员进行集体提醒谈话，重申报销规定杜绝类似情况再发生。 (二)合作经济组织运营效劳补助未提供发票问题整改。 我社 2023 年拨付 2023 年度各效劳社和效劳体运营经费补助，由于2023 年申请拨工程2023 年才拨付，历经时间较长，局部申请单位开支的发票如区供销经营效劳社、农产品经纪人已在工程单位入账，另外几家村级效劳社只是工作平台没有工商登记和银行开户，依托村组织进行拨付补助，工程开支发票在各村报销入账。区委巡察组在 2023 年对我单位巡察时也提出类似问题，根据这种情况我社在 2023 年开始停止该项效劳费补贴，今后将不存在这种情况发生。 (三)重大决策未经党组会议决议问题整改。 我社所属农资日用品工业公司 2023 年 2 月对临近保质期的烟花 446 件进行削价处理。原价 5.76 万元，处理价 3.56 万元，降价 2.2 万元。在2023 年 12 月的社务会议已进行研究但未经党组研究。今后我社将严格落实“三重一大〞事项的集体决策制度和党组对重大事项监督决策程序。根据供销社人、财、物管理的工作需要完善相关工作制度，并于 2023 年洞供党组〔2023〕10 号文件修改完善党组议事规那么。 二、下属公司财务管理不标准问题整改 (一)收入未列本钱及货款大额现金支付问题整改。 2023 年 2 月农资日用工业品公司采购烟花 56000 元销售 90090 元已入账。当年未按时将已销商品本钱计入当期损益，现我社已催促公司财务人员在 2023 年 1 月 31 日 2 号凭证进行账务调整处理。 (二)销售未确认收入，未缴纳相关税务问题整改。 农资日用工业品公司财务已在 2023 年 12 月 31 日第 26 号凭证对该笔业务做收入处理并缴纳了相关税费。 (三)库存商品采购未提进项税款整改。 根据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在 2023 年 1 月 31日 1 号凭证补提了进项税款。 (四)库有商品采购未取得发票入账问题整改。 针对审计报告的相关内容，落实 2023 年 4 月至 9 月购进农药 26775元发票补开事宜。我社经与温州市佳蓝农业生产资料及税务部门屡次对接，由于现行的增值税发票管理标准，对方企业无法开具原来的货物和品名的发票，因此无法补开发票。下一步我社将加强下属企业的管理进一步标准明确商品采购发票结算相关制度，杜绝类似事情发生。 三、其他问题整改 (一)往来款长期挂账清理问题整改。 我社在 1 月 9 日收到贵局审计报告，在 2 月 2 日也收到区委批示交办单关于尽快处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议王书记(2023第 36 号)。目前我社已将清查分类和处理意见讨论稿在 3 月 5 日区府办研讨会提交贵单位审核，下一步再交区政府有关会议确定同意后组织实施。 (二)固定资产账实不符问题整改。 根据审计报告我社已对盘盈打印机一台进行估价，已在 2023 年 1 月31 日 1 号凭证做入账处理，今后将定期进行资产盘点工作，确保账实相符。 非常清晰的架构。