2023年审计自查报告3篇.docx

审计自查报告3篇 。。。现将近年来的工作情况汇报如下： 一、内部审计管理工作 我局内审股成立于2023年4月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1名，审计专责1名，先后制定了内部审计管理标准（含2023项审计实施细那么）和内审股工作标准（含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准）。 我局内部审计工作在武威供电公司审计部的帮助指导下，较好地完成了各年度的审计工作任务。 1、审计部通过抽调审计人员现场审计，现场培训和委派到其他异地培训等方式，使县局审计人员的整体业务素质有了很大的提高。 2、为了标准审计人员职业道德行为，审计部时刻把加强队伍建设，标准审计档案管理和审计根底工作作为首要任务抓紧抓实，经常组织县局审计人员相互交流，相互学习，最终内部审计工作做到统一模式，统一管理，统一要求。 二、我局审计工作目标及原那么 工作目标。内部审计工作以科学开展观为指导，全面贯彻落实管理、创新、开展的工作方针。树立防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于效劳的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目标。 工作原那么。坚持抓重点、求实效、留余地、上水平的原那么。 1.抓重点，就是要紧紧围绕我局中心工作，抓住重点领域、重点单位、重点环节、重点问题等开展审计监督工作。 2.求实效，就是内部审计工作方案要注重实效。要通过科学安排审计工程，抓领导关心的具有普遍性、倾向性或典型性的问题，并注意坚持点面结合，最大限度的发挥审计在维护企业权益、防范经营管理风险、健全内部控制、提高经济效益等方面的积极作用。 3.留余地，就是内部审计方案的安排要积极稳妥、量力而行、留有余地，要与内部审计力量相适应，坚持实事求是原那么。要正确把握和处理好内部审计数量和质量的关系。 4.上水平，就是内部审计工作要把加强管理、提高水平放在重要位置。一方面审计工作本身要加强管理，健全制度，理顺管理关系，建立有效的管理机制，切实提高工作水平。 三、我局审计工程的完成情况 2023---2023年7月审计工作坚持以财务收支审计为根底，以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计工程如下： 1、完成了9名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。 2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计22项。 3、完成营销审计12项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿效劳费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不标准，不及时装订、不归档，甚至有丧失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。 4、完成了局属多经企业审计3项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过审计发现帐务处理不标准，总账和分类账不相符，生产费用（材料领用）管理混乱，标准局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。 5、完成了二期农网2023kv及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现局部户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。 6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4项，对在装饰、装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。 7、完成了线路施工费用的专项审计2项。 8、完成了局财务费用预决算审计2项。 四、主要完成的审计成果及其应用情况 1、加大监督了电力工程工程审计力度，提高了专项资金使用率。 2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。 3、整体推进，组织好其他常规性审计工程，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按方案支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理方法。 4、在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够，应该加强财务管理，加大对各财务制度的刚性执行力。重视资产管理，对所辖电器材料必须定期清查，从而提高企业经济效益。 五、内部审计工作开展存在的问题及建议 20232023年7月我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在一定的缺乏，主要表现在： 1、进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况，加强多经企业财务管理和经营管理。需要继续做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性，做到公正、公平、公开。 2、内部控制制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度不全而发生经济损失和经济犯罪。 3、继续做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增强依法经营观念。 4、建议狠抓审计根底建设，不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作健康有序地开展，结合电力企业改革开展的实际情况和建立现代企业制度要求，制定审计战略方案，为电力企业审计工作的长远开展奠定根底。 5、建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内部控制制度着手，开展对企业内部控制制度的测试与评价，在此根底上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式、方法，以提高审计工作的效率。 6、建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关心的热点，积极开展各项审计调查。 7、建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相关制度的建设，对电力企业内部审计的方式、方法、标准和标准等进行研究，促进审计工作法制化、制度化和标准化。审计人员必须提高审计技能、积极参加各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素质。 六、内部审计工作展望 随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增多以及控制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增强，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我开展的需要，成为现代电力企业管理的有力手段。 随着各种所有制经济的开展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的开展。面对剧烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值最大化并防范经营风险，特别是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。 随着科技的开展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量创造了有利的条件。 内部审计扎根于单位内部，熟悉所在单位的生产、经营管理情况，内部审计在堵塞漏洞、查处舞弊、促进管理、提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。 面对有利的开展形势，内部审计人员必须增强使命感，坚决信心，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向一个新的高度。 第7页 共7页