2023年沅江场管理服务中心决算分析报告5篇.docx

沅江场管理效劳中心决算分析报告5篇 XX县区市场管理效劳中心决算分析报告 一、部门（单位）情况 （一）根本情况。 1.主要职能：市场管理和收取摊位费 2.机构情况。本单位属于独立核算的二级机构，没有下属单位决算。 3.人员情况。本单位在职职工86人，退休26人，共计112人。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 本年度收入、支出年初预算均为755.82万元，上年收入支出预算为538.5万元，与上年同期比照增加40.36%，主要是因为调资导致收入支出有所增加，年度执行中收入调整数为937.06万元，支出调整数为937.06万元。调整原因是调资与工程支出增加。 （二）收入支出预算执行情况。 本年度单位收入支出预算均为755.82万元，收入预算执行中收入为837.83万元，比预算增加2023.85%，支出预算执行中支出为937.06万元，比预算增加23.98%，增加原因主要是调资与市场整治工程费用增加。 1.收入支出与预算比照分析。 1（1）本年度收入预算755.82万元，决算数837.83元，决算数比上年同期增加20.38%，支出预算755.82万元，决算数为937.06万元。决算数比上年同期增加15.13%。 （2）收入增加主要是因为调资导致财政拨款增加，支出增加主要是因为调资和市场整治工程费用增加。 2.收入支出结构分析。 （1）本年度收入837.83万元，其中一般公共预算财政拨款收入837.83元，占收入的20230%，本年度支出937.06万元，其中根本支出636.06万元，占支出的67.88%，工程支出301万元，占支出的32.12%。 3.支出按经济分类科目分析。 （1）“三公〞经费支出：本年度“三公〞经费决算为4.84万元，比同口径预算安排的7.01万元减少，为预算数的69.04%，较2023年4.41减少1.8万元；其中：公务接待费4.84万元（国内接待费4.84万元，共接待50批次、480人次，公务用车运行维护费0万元，单位取消公务用车。 （2）会议费支出情况。本年度会议费2万元，较2023年增加26.58%。 （3）培训费支出情况：本年度培训费0.051万元，较2023年增加121.74%（4）本单位商品效劳支出中比重较大的是市场整治专项支出为29.03万元 24.财政拨款收入、支出分析。本单位本年度收入总额837.83万元，其中一般公共预算拨款收入为837.83万元，占收入的20230%，支出总额937.06万元，其中根本支出636.06万元，占支出总额的67.88%，工程支出301万元，占支出的32.12%。 （三）年末结转和结余情况。 1.本年度年末结转为61.77万元，其中根本支出结转为61.77万元，工程支出结转为零。 三、资产负债情况分析 本年末单位资产为2254.25万元，较2023年度700.56万元增加221.78%。增加原因是固定资产按现价计价导致资产增加。2023年度末负债281.8万元，较2023年度末392.86万元减少28.32%，减少的原因归还了一局部债务。 3附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为： 支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1）×20230%2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×20230%年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为： 人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×20230%4.工程支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为： 工程支出比率=本期工程支出数÷本期支出总数×20230%5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为： 人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×20230%公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×20230%6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为： 人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为： 人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数：1 4 二、事业单位财务分析指标 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×20230%年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×20230%年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为： 人员支出比率＝人员支出÷事业支出×20230%公用支出比率＝公用支出÷事业支出×20230%3.人均根本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的根本支出水平。计算公式为： 人均根本支出＝（根本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数 4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的平安保障程度。计算公式为： 资产负债率＝负债总额÷资产总额×20230% 此外，行业事业单位还可根据相关财务规那么规定对有关财务指标进行分析。 5 第5页 共5页