2023年学校内部控制自查报告.doc

学校内部控制自查报告 　2023 年XXXX 　内部控制自查报告 　为贯彻落实省财政厅关于开展行政事业单位2023年内部控制报告监督检查的通知〔川财会, 2023 27号〕、南充市财政局关于实施行政事业单位 　2023年 　度内部控制报告监督检查工作的通知〔南财会, 2023 8号〕以及仪陇县 　财政局关于转发的通知 ( 仪财会, 2023 2号 ) 相关文件精神，现将 　本校内部控制自查报告如下： 　一、本部门〔地区〕所辖行政事业单位总体情况 　我单位是 XXXXXXXXXXX，单位性质财政补助事业单位， 财务关系隶属于仪陇县教育体育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资产 　管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员在职 34 人退休 21 人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。 　二、本单位组织开展内控自查工作的情况 　〔一〕 本部单位对自查工作的组织、发动及部署情况 　我校高度重视内部控制根底性评价工作，召开单位内部控制根底性 　评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控 　制的根本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时， 　1 　发现单位现有内部控制根底的缺乏之处和薄弱环节，针对性的完善内部 　控制建立与实施工作。 　〔二〕本校所属单位的落实及自查情况等 　我校 XXXXXXXXXXX是财政二级预算单位，无下辖的预算单位，2023 年度 　内部控制评价以校行政会为主。我校XXXXXXXXXXX校行政会按照〔川财会 　,2023 27 号〕的有关精神，依据〔南财会,2023 8 号〕、 ( 仪财会, 2023 　2 号)有关规定，认真组织开展内部控制根底性评价工作，并顺利完成。 　合理设置岗位做到不相容职务别离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计根底知识和熟练操作计算机的能力。 　学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金，按照财务管理的要求，实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。没有挪用现金的现象发生。 　银行存款：学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。学校收支没有帐外循环，私设“小金库〞的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购置、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。 　2 　通过自查，学校的资产管理标准，没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。 　学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。 　三、单位自查中存在的问题及整改措施 　1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。在这 　次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管 　理制度。 　2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根据 　我校的相关制度结合实际情况制定检查方案，明确奖罚规定，将此作为年终 　考核的重要一项。 　财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全到达会计法所规定的要求，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。 　XXXXXXXXXXX 　2023年10月12日 　3