2023年年年乡镇资产清查工作报告 .doc

2023年乡镇资产清查工作报告 2023乡镇资产清查工作报告 〔参考格式〕 单位名称〔盖章〕： 单位负责人〔签字〕： 单位资产清查领导小组组长〔签字〕： 单位财务负责人〔签字〕： 二xx年月日 目录 一、资产清查根本情况 二、资产清查结果 三、重要事项说明 四、资产清查工作中发现存在的问题及改良的措施 五、备查材料 xx市times;times;times;单位资产清查工作报告 xx市行政事业单位资产清查工作小组办公室： 根据xx市行政事业单位资产清查工作方案〔东财〔2023〕47号〕和关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知〔东财〔2023〕28号〕文的要求，我们对本单位进行资产清查。现将有关资产清查情况报告如下： 一、资产清查根本情况 〔一〕本单位成立于年月，属于行政/事业单位，主管部门是，法定代表人是，法定地址为xx市，人员编制人，在编干部职工人，实有人员〔含临工〕人。单位主要职能为。 〔二〕工作基准日。本单位资产清查工作基准日是2023年12月31日。 〔三〕资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是。本单位及未单独核算、与本单位合并填报报表的单位个，分别为。 不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位个，分别为。 〔四〕清产核资工作具体实施情况 1、本次清产核资工作的主要内容为。根本情况清理、帐务清理、财产清查、完善制度。 2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作。小组成员包括：组长：，副组长：，成员：。 3、资产清查工作程序：〔1〕制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策，研究工作报表，做好人员分工;〔2〕对本单位户数、编制和人员状况等根本情况进行全面清理。时间安排：3月日至月日;〔3〕进行帐务清理、财产清查，时间安排：月日至月日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排：月日至月日;〔4〕导入资产清查报表，分析资产清查结果;〔5〕撰写资产清查工作报告，上报有关数据;〔6〕工作总结和完善单位资产管理方向制度。 4、其他工作情况 二、资产清查工作结果 〔一〕资产清查结果 通过对本单位2023年12月31日会计报表及资产损益情况的清查，本单位资产总额账面值为元，清查值为元：负债总额账面值为元，清查值为元：净资产总额账面值为元，清查值为元。 〔二〕会计过失调整情况 截至2023年12月31日，本单位会计账中资产总额账面值为元，资产清查报表中资产总额账面值为元，差额元，属于会计过失调整。具体情况为：。 三、重要事项说明 〔一〕资产损益及资金挂账情况; 本单位此次资产清查中，资产损失元，占资产账面值的%。主要包括流动资产损失元、固定资产损失元、对外投资〔有价证券〕损失元、无形资产损失元、其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为。 〔二〕资产盘盈情况; 本单位此次资产清查中，资产盘盈元，占资产账面值的%。主要包括流动资产盘盈元、固定资产盘盈元、无形资产盘盈元、其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账、计价情况分别为。 〔三〕关于土地使用权情况的说明; 〔四〕单位申报处理的资产损益。 本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资损失元，无形资产损失元，其他资产损失元。 本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈元，申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，对外投资盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈元。 四、资产清查工作中发现存在的问题及改良的措施 〔一〕存在的资产管理问题及产生的原因; 〔二〕存在的财务管理问题及产生原因; 〔三〕相应的改良措施; 五、备查材料 〔一〕单位2023年度结转后资产负债表。 〔二〕土地、房屋建筑物产权证明资料〔复印件〕。 〔三〕土地、房屋建筑物分布、使用状况及经营情况书面说明材料。 〔四〕2023年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告。 〔五〕资产损益证据。单位申报的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账，必须提供具有法律效力的外部证据、社会中介机构的经济鉴证证明和特定事项的单位内部证据。 1、具有法律效力的外部证据是指单位收集到的与本单位资产损益相关的具有法律效力的书面文件。主要包括：单位的撤销、合并公告及清偿文件;政府部门有关文件;司法机关的判决或者裁定;公安机关的结案证明;工商管理部门出具的注销、撤消及停业证明;专业技术部门的鉴定报告;保险公司的出险调查单和理赔计算单;企业的破产公告及破产清算的清偿文件;符合法律规定的其他证明等。 2、社会中介机构的经济鉴证证明是指社会中介机构按照独立、客观、公正的原那么，对单位的某项经济事项出具的专项经济鉴证证明或鉴证意见书。社会中介机构包括：会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、专业鉴定机构等。 3、特定事项的单位内部证据是指单位对涉及资产盘盈、盘亏或者实物资产报废、毁损及相关资金挂账等情况的内部证明和内部鉴定意见书等。主要包括：有关会计核算资料和原始凭证;单位的内部核批文件及情况说明;资产盘点表;单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件或资料;因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明;相关经济行为的业务合同等。 单位 2023乡镇资产清查工作报告 为标准和加强资产管理，全面摸清家底，建立健全监管系统，实现资产管理与预算管理、财务管理相结合，完善管理制度，维护资产的平安与完整，全面提高资产的使用效益，近日，璜山镇中心卫生院根据上级部署，决定对本院资产进行全面清查。 一、加强组织领导。卫生院成立由院长任组长，分管副院长任为组长，各科室负责人为组员的资产清查工作领导小组，院长作为资产清查的第一责任人，切实履行管理职责。各组员负责领导和实施本科室的资产清查工作，确保资产清查结果的真实可靠。领导小组下设办公室，结合本院实际制定资产清查的实施方案，并做好组织协调、宣传发动、审核汇总等工作。 二、明确清查任务。本次资产清查以2023年12月31日为基准日。清查范围包括临床、医技、行政、后勤等所有科室，以及下属各社区卫生效劳站。主要内容包括根本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等工作。具体分为前期准备、宣传发动、科室自查、填报报表、账实核对、中介机构审计、账务处理、总结整改完善制度等八个环节。时间安排上分为准备阶段，实施阶段，核实总结整改阶段，整个工作由2023年4月起至2023年10月结束。 三、严肃工作纪律。资产清查中要坚持实事求是原那么，严肃财经纪律，如实反映资产情况和存在的问题，不得虚报瞒报。由于此项工作时间紧、任务重，相关科室要充分发扬吃苦精神，摸清家底情况，切实保证卫生院实际账目及资产数据的准确无误。 附：关于开展2023年国有资产清查工作的通知 关于开展2023年国有资产清查工作的通知 各科室： 为了进一步全面标准和加强我院国有资产管理，摸清我院资产家底，重新完善资产管理制度和采集、整理资产信息数据实现网络化管理的同时，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，根据财政部关于开展2023年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知〔财资〔2023〕2号〕和XX省财政厅关于开展2023年全省行政事业单位国有资产清查工作的通知〔陕财办采资〔2023〕24号〕及XX省中医药管理局关于印发局直属单位国有资产清查工作方案的通知〔陕中医药函〔2023〕61号〕要求，结合陕西中医药大学附属医院国有资产管理方法〔陕中附院字〔2023〕89号〕的规定，我院将组织开展国有资产清查工作〔以下简称资产清查〕，为了保证资产清查的顺利开展，现就有关事项通知如下： 一、工作原那么和目标 按照统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施的原那么，开展全院资产清查工作，要求各科室予以认真落实和配合。 〔一〕全面摸清家底。对我院根本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映我院的资产和财务状况，为加强国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理有机结合奠定根底。 〔二〕完善监管系统。通过资产清查，建立我院资产管理根底数据库，充实国有资产管理信息系统，建立和实施资产动态网络化管理，为加强财政资产管理和预算管理提供数据支撑。 〔三〕实现两个结合。建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制年度预算、加强资产收益管理、标准收入分配秩序创造条件。 〔四〕完善管理制度。根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和方法，进一步完善我院国有资产管理制度。 二、工作方法 〔一〕在陕西中医药大学附属医院国有资产管理委员会的领导下，由方案财务科和国有资产管理科牵头负责组成国有资产清查核查小组对全院管辖各科室开展资产清查核实工作，办公地点设在国有资产管理科。 〔二〕我院资产清查结果按规定报送上级主管部门。资产清查数据应与同年度资产报告数据、财务会计决算数据进行核对。 〔三〕经过清查核实后的资产，要按照财政部的统一要求建立健全账卡，完善管理信息，并按照行政事业单位国有资产管理信息系统管理规程规定，将相关信息录入信息系统。 〔四〕针对资产清查过程中发现的问题，及时了解、解决并如实上报，必要时可委托社会中介机构进行专项审计或复核。 〔五〕我院在此次资产清查工作的根底上，建立完整的国有资产根底数据库，对资产变化情况做到及时更新，按时上报;逐步实施资产网络化建设，实现资产的动态管理，并建立和完善资产与预算有效结合的鼓励和约束机制，防止前清后乱和清管两层皮现象。 〔六〕资产清查工作结束后，我院根据行政事业单位资产清查核实管理方法〔财资〔2023〕1号〕和实际情况，结合上级主管部门对资产清查结果核实的批复及时进行相应的整改。 三、清查实施阶段 根据行政事业单位资产清查核实管理方法〔财资〔2023〕1号〕等有关规定，做好根本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等工作。采取各科室自查盘点并上报所辖资产账目，清查核查小组逐科逐个核实、采集资产根本数据、贴标、重新建账建卡，同时与我院方案财务科、设备科、后勤科等相关部门资产账目交叉核实的方式切实落实本次工作，具体步骤如下： 〔一〕自查阶段〔2023年4月20日-4月27日〕 各资产使用管理科室的第一负责人〔科主任〕或保管使用直接责任人〔正、副护士长或指定的专人〕按照资产清查工作要求开展全面自查，负责组织对本科室所辖的现有资产，按要求对实物逐个进行盘点后将自查结果按分类盘点表格〔见附件二〕规定要求详实填写、签字确认并与原有账目进行核对，按规定时间内将纸制版和电子版如实报国有资产清查核查小组。 〔二〕核查阶段〔2023年4月28日-6月24日〕 由国有资产清查核查小组根据行政事业单位资产清查核实管理方法的规定，按照我院下发的资产清查整体工作部署〔见附件一〕全面开展工作，结合各科室自查结果所填报的盘