2023年单位资金安全专项治理自查报告.docx

单位资金平安专项治理自查报告 单位资金平安专项治理自查报告 接到贵单位的单位资金平安专项治理工作方案，镇党委政府高度重视，按照文件要求立即召开镇党政联席会议专题研究和部署此项工作，在全镇范围内进行了认真细致地自查，现将自查情况报告如下： 一、加强组织领导和加大工作力度 成立了单位资金平安专项治理领导小组，镇长任组长、纪委书记、副镇长副组长、财政所长、纪委副书记、农经站长、财政所副所长任成员，下设办公室。领导小组制定了工作实施方案，召开了发动大会，并定期召开调度会议，听取工作情况汇报，催促工作进度。 二、工作开展情况 我镇主要从以下 4 个大项共计 37 小项进行了自查。 〔一〕财务岗位和人员管理方面 党委会研究决定舒斌副镇长分管财务工作，负责资金使用的复审，均按照不相容职务相别离、岗位所要求的资质条件、熟悉相关法律法规、无不良生活情趣或违纪违法行为记录的原那么足额配备了财政所和农经站岗位工作人员并进行了岗位设置，制定落实了财政所长、农经站长、总预算会计、专管员、出纳岗位责任制，明确了各岗位职责分工。并制定执行了回避制度和 AB 岗制度，工作人员离岗均按标准程序办理了交接。 〔二〕资金和账户管理方面 至自查时，单位银行存款和现金均和账、证、表数据一致，资金 运行平安。制定了完整的资金支付流程，标准了资金支付程序，实行了初审复审多岗审核制度，指定了专人进行电子签名认证证书、制定了电子印章管理制度，制定了财务管理暂行方法、村级财务管理制度、专项资金管理方法、涉农资金管理方法、小城镇建设工程资金管理方法、财政所内部控制根本制度等一系列规章制度，全面彻底查找了管理漏洞，防范资金平安风险。定期不定期对业务办理、电子凭证管理、日志记录等进行检查，按规定启用、更换、保管和使用支付印章，按规定领取、保管、使用和核销资金收付相关票据和凭证，单据传递实行了交接登记制度，按照标准程序开立、变更、撤销和管理银行账户，不存在改变账户用途、违规使用银行账户、出租、转让银行账户等情况。 〔三〕财务会计管理方面 财务收支做到了真实、合法、完整，不存在收入不入账，挤占、挪用、截留专项资金，贪污、私分单位资金及其他违规违纪问题，每月 15 日之前审核了当月的原始凭证、据此生成记账凭证、复核无误后登记相应的会计账簿，建立并登记了现金日记账以及各银行账户的银行存款，日记账与开户银行、财务主管部门、下属单位等均按规定进行了对账，建立并严格执行对账制度，按规定保管会计档案，配置了保险柜、专用档案室等会计档案管理设施。 〔四〕“三重一大〞中重大工程安排和大额资金使用情况 重大工程安排和大额资金使用结合单位实际均建立健全细化标准了相关制度，经由领导班子集体讨论作出决定，召开重要决策会议时 执行了“一把手〞末位发言制度，决策前进行了深入调研，充分听取内部和群众意见，决策情况均按规定公开公示，主动接受监督，大于 5万小于 50 万的工程镇政府实行公开招标、超过 50 的工程经县公开招标后实施，购置单价 5000 元以上的办公设备均经过政府采购，重大工程均报送县发改委进行立项批复。 三、今后的工作措施 通过这次对单位资金的自查，我镇充分认识到了单位资金管理的重要性和必要性，在一些方面还不够严谨，在今后工作中将认真总结经验和缺陷，继续加大建章立制和单位资金收支的管理力度，到达标准财务收支，确保财政资金的平安运行的最终目的。 xxx单位资金平安自查报告 根据关于报送资金平安工程自查材料的通知的要求，校领导高度重视，安排财务后勤处财务人员进行资金平安管理自查自评，现将检查情况汇报如下： 一、资金平安管理的根本情况 我校按照市财政局推行会计集中核算统一管理的要求，实行会计核算中心统一核算，单位无帐户，实行报帐员制度。合理、统一管理资金，加强了资金的预算，杜绝了小金库，强化了统计经费使用的监督，标准了收入来源、支出方向。同时我们按规定会计工作的流程设置满足资金平安管理需要的主管会计和出纳及实物管理相互牵制的岗位，按照工作任务明确规定各岗位的职责;明确规定了实物管理人员不得同时负责账务管理工作，并且财务人员按照的会计法的规定持有会计从业资格证。 二、主要做法 1、认真学习，严格遵守财经法律法规 作为财务人员一定要多加强学习，掌握好财政的方针政策。我们认真学习预算法、会计法和政府采购法等与工作有关财经法律法规的同时，又认真学习了市本级财政管理的相关制度。在工作中不断提高政治素质，提高贯彻执行财政法规、财经纪律的能力，为领导当好参谋，强化法规意 １ 识，严格按照财税法规和制度对资金实施管理，确保资金的平安。 2、加强财务监督管理，确保财务工作标准化 一是严格执行财政资金归口管理。预算内账户按财政要求实现零余额账户管理，资金专户统一归口到市级财政国库部门，无任何额外资金处置，无小金库现象。 加强对资金的集中统一管理支出前先报用款方案，经过审批后才能使用。二是严格实行印鉴管理制度。我单位印鉴按照专人管理、别离制约的原那么实行，确保了单位公章、法人章、财务专用章完全别离管理，杜绝了任何印鉴平安隐患，不存在任何岗位同时管理两类或两类以上印鉴章的情况。三是严格执行所有票据的领用核销制度，领用核销均签字备案，票根及空白票据专门保管，确保票证平安。 三、非税收入收缴管理情况 非税收入亦称预算外收入，是指未纳入财政预算管理的行政事业性收费，属于我校自筹收入。其工程主要包括主体班培训收入、函授学历教育收入、短训班收入、房屋出租收入等。 我校财政拨款严重缺乏。因而自90年代起，根据有关规定，经市物价局核准，我校开始承当函授学历教育，进行一些创收，另外对我校每年开办的党政干部主体培训班收费。一是严格执行收费标准。依照市物价局核发的收费许可 ２ 证，所有收费工程全部纳入财政预算管理。二是全面实行“票款别离〞。 完善收缴程序，确保非税收入足额上缴财政。各项非税收入票据均纳入财政票据管理体系，坚决杜绝超范围、超标准乱收费以及使用非法票据收费等现象。三是将非税收入纳入财政专户管理。非税收入是有支出本钱的，非税收入有收必有支。我校收、支两条线管理是做得比拟好的。一直采取所有非税收入全额核缴上交财政，支出是先报支出方案后划指标。 四、搞好部门预算管理 按照财政收支分类和预算管理的实际需要，细化了工程支出预算，根本支出实行定员定额管理，并按照市财政的要求，如实编制了xx年度的部门预算。 五、加强领导审批监督 一是加强领导审批监督。我校按照“一支笔〞的审批要求，对资金支付的额度、方式和真实性等进行严格把关，从源头上防止出现多付错支、虚假支出等现象。二是加强财务审核监督。对每一笔资金支出，财务部门都要认真核对资金用途、数额和开支的真实性、合法性，严格资金支付方式的管理，躲避资金支付风险。对大项支出，必须适时跟踪问效，确保资金平安。 六、存在的问题和整改措施。 我们对资金的管理使用虽然非常严格，但也存在资金 ３ 使用方案性不强，部门预算规划不到位，经费间有挤占，或者有方案无定额、有方案定额但流于形式的问题。而财务部门对资金使用的管理也经常是事后核算，无视了对资金使用前的预测和使用中的控制。 另外我校没有单独的会计工作机构和会计人员，因而财务管理和财务会计根底工作相对薄弱，有待进一步健全完善。通过这次自查我们对财务资金管理会更加重视起来，下一步的整改措施就是加强财务制度建设，逐步形成领导监督与群众监督相结合的监督机制。主要把资金的来源、用途、使用情况、办事依据等采取公开、通报财务收支根本情况等方式，将全体人员的知情权、监督权落到实处。 一个单位会计人员的业务素质和业务能力，关系着一个单位财务工作的优劣。因此，建议财政部门要加强对会计人员业务的培训。除培训会计人员会计根底理论、行政事业单位财务会计制度方面的知识以外，还要根据财政改革的要求，及时培训国库集中支付、政府采购、部门预算改革后财务事项确认和会计核算等相关的最新会计知识，使会计人员能够及时更新知识，以适应财政和财务会计工作的需要。 ４