2023年半财务分析报告.docx

天道酬勤 半年财务分析报告 　 半年财务分析报告 　各位领导，各位代表，同志们： 　我受学校委托，向五届二次教代会作2023年度财务工作报告，请予审议。 　第一局部财务收支情况 　一、收入预算执行情况 　2023年，我校预算收入1.57亿元，实际收入2.72亿元，完成年度预算的172.52%。其中：财政拨款1.1亿元、上级补助收入278万元、事业收入1.25亿元、其他收入3368万元。收入总量较上年增加7957万元，增幅41.43%。 　收入增长的主要原因：一是财政拨款增幅较大。拨款总量达1.1亿元，比上年增加5252万元，增长90.40%。包括：(1)基建经费拨款3639.56万元，包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出3239.56万元;(2)国家奖学金、助学金拨款396.60万元;(3)2023年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。二是事业收入增加1753万元，其中：教育事业收入比上年增加325万元，达1.01亿元;科研事业收入2347万元，比上年增加1428万元，增长155.47%。三是上级补助收入增加278万元，主要是职工增资款。 　二、经费支出执行情况 　2023年，我校预算支出1.73亿元，实际支出3.23亿元，完成年度预算的186.71%。支出总量较上年增加1.4亿元，增幅77.13%。支出结构为:人员经费支出8788万元、公用经费支出2.35亿元。 　(一)人员经费支出情况 　2023年度，我校人员经费支出8788万元，较上年增加1967万元，增长28.84%。支出明细为： 　1、工资福利支出4844万元，较上年增加1025万元，增长26.85%。支出工程包括根本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。支出增加主要原因是2023年兑现在职人员工改工资，根本工资和津补贴支出累计增加786万元。另外，本年度学校为合同聘用人员购置医疗、养老和失业保险，增加社保支出45万元。 　2、对个人和家庭的补助支出3419万元，比上年增加942万元，增长31.39%。支出工程包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。支出增加主要原因：一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加114万元;二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元;三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出83万元;四是医疗费用支出继续上升;五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。 　2023年，学校发放住房补贴596万元，包括住房公积金458.66万元、提租补贴132.34万元。 　本年度，我校医疗经费支出592万元，比上年增加90万元，其中：公费医疗支出259万元，医疗补助支出124万元，上解社保部门医疗保险支出209万元。当年医疗经费拨款288.90万元，医疗费用超支303万元，均由学校预算外资金支付，表达了学校对教职工和离退休人员的高度关心，为全校职工的健康提供了资金保障。 　2023年，我校在职职工年平均收入为41946元，比上年增加3633元。离休干部年平均收入为56568元，比上年增加15978元，主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入1000元;退休职工年平均收入34786元，比上年增加3435元。职工收入稳步上升，充分表达了学校积极落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。 　(二)公用经费支出情况 　2023年，我校公用经费总支出2.35亿元，比上年增加1.21亿元，增长105.98%。支出明细为： 　1、商品和效劳支出4600万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修(维护)费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等工程支出。其中：水电费798.73万元(包括校本部642.28万元和南校区156.45万元)，较上年减少32.57万元，降幅3.9%，但支出总量仍较大。劳务费262.14万元，比上年减少25.5万元，支出水平持续下降。交通费144.52万元，差旅费249.17万元，维修(维护)费587.61万元，培训费101.53万元，招待费118.47万元，实验专用材料542.30万元，工会经费44.10万元，福利费385.77万元。 　2、其他资本性支出1.88亿元，主要包括：房屋建筑物购建1.35亿元，其中：和平苑3栋职工住宅楼投入3117万元，校本部研究生公寓楼、图书馆等工程投入3285万元，南校区学生宿舍、教学楼、实验楼等工程投入3855万元，二附院医疗综合楼基建投入3240万元。专用设备购置3057万元，主要是招生规模扩大后,为进一步改善实验和教学条件，学校增加经费投入，建成70万元的大学生外语自主学习中心，完成130万元校园二级子网的升级和改造等建设任务;同时中央与地方共建专项资金1100万元的投入，改善了学校根底实验室的装备条件。根底设施建设1167.39万元，主要用于实验室和根底设施的修缮与改造。 　2023年度，全校实现收入2.72亿元，发生支出3.23亿元，年度超支5136万元，均为根本建设形成的负债。截至2023年底，学校各类贷款余额为2.54亿元。 　第二局部2023年主要财务工作 　2023年，在校党委、行政的正确领导下，财务管理工作以科学开展观为统领，贯彻落实学校“十一五〞开展规划，效劳于“教学研究型大学〞的办学定位要求，多方筹集办学资金，全面改善办学条件，努力提高办学效益，积极推进和谐校园建设。 　一、完善财务运行机制，不断适应财务管理工作新形势。 　一是加强会计根底工作，努力提高会计工作质量。重点是加强往来款项的清理工作。二是加强专项经费管理，发挥校级财务的监督作用。财务处会同教务、审计部门对教学单位2023年度教学经费使用情况进行专项检查，确保教学运行经费的有效使用，提高办学效益。同时，启动了财政拨款5万元以上的科研课题工程经费的财务收支检查工作，强化科研经费监督。 　二、健全财务管理制度，保证财务工作健康有序运行 　为加强往来款项管理，学校专门制定了往来款项管理方法，标准往来款项的使用、清理、结算等行为，提高资金使用效益。还制定了xx大学贯彻教育部、财政部关于“十一五〞期间进一步加强高等学校财务管理工作的假设干意见的实施意见，完善财务管理制度和监督体系，促进财务管理的民主化、制度化和科学化，确保学校各项事业持续健康开展。 　三、加强财务预算管理，增强依法理财意识。 　年度预算安排围绕学校中心工作，坚持全面完整、科学标准、保证重点、绩效预算、适度负债的原那么，按照部门预算的要求，认真编制预算方案，重点向教学科研倾斜，为提高教学质量、加强学科学位点建设、实施人才强校战略、改善校园环境提供财务保障。加强预算执行，对支出实行分类管理，支出安排上做到有预算安排、有支出标准、有制度依据，维护预算的严肃性和权威性;坚持勤俭节约、从紧必需的原那么，严格控制消费支出。对部门发放给个人的福利费、劳务费进行严格审批;加强会议费、招待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化本钱意识，努力降低管理本钱，提高资金使用效益。 　四、多渠道筹集办学资金，为学校事业开展提供财务保障 　一是积极争取财政专项资金。全年共争取上级财政专项拨款5310万元，为我校“做大做强〞提供了必要的财政支持。包括：财政部中央与地方共建特色优势学科实验室专项资金500万元、教育部共建实验室专项资助760万元、省发改委新图书馆建设经费300万元、省级政府二附院医疗综合楼财政专项投入3750万元。二是积极争取科研经费，全校获准立项的科研工程经费达2500多万元，创学校科研工程经费投入新高。各类自然基金、“863〞、“973〞和国家“十一五〞支撑方案工程拨款共计1623万元，充分表达了我校在承当国家高层次科技工程的能力不断增强。三是利用银行贷款6500万元，保证研究生公寓楼、新图书馆和南校区四期工程等工程的建设资金需求。 　为降低筹资风险，学校去年成功申请建行1亿元10年期的工程贷款，以逐步置换现有1年期的流动资金贷款，贷款结构得到优化，实现了流动资金贷款为主向工程贷款为主的结构性转变，减轻了偿债压力。同时，强化与银行的联系，在国家银根紧缩的环境下，实现了局部贷款在国家基准利率根底上的下浮，为学校节约了经费。 　五、完善困难学生资助体系，帮助家庭贫困学生完成学业 　全面贯彻国家助学贷款新政策、新机制，按时缴纳风险补偿金，与校国家助学贷款办公室和经办银行积极配合，认真做好国家助学贷款的各项工作，加快贷款发放进度。2023年，银行为我校1343名同学发放国家助学贷款856万元。本年度，学校还发放2885人奖学金283万元，资助家庭贫困学生2460人共332万元，帮助家庭困难学生度过经济难关。 　六、严格执行政府采购制度，全面推行政府采购工作 　2023年，我校进一步加大政府采购工程执行力度，全年完成政府采购工程总额达1154万元，节约经费约83万元。由于政府采购执行情况好，省教育厅一次性奖励我校10万元。自行采购方面，财务处配合总务、设备、审计等部门，依法参与招投标活动。 　七、关注民生工程，提高教职工的福利待遇 　近年来，为加快开展，学校根本建设投入较大，但涉及职工福利等民生问题，学校总是全力保障。2023年，学校在以下方面积极关注民生问题：一是在财政拨款未到位情况下，提前兑现2023年工改工资;二是认真落实国家政策，按照每人每月1000元的标准兑现离休干部阳光津贴;三是进一步提高教职工的年终津贴发放水平，在职人员平均水平较上年增加910元，退休人员平均水平较上年增加766元;四是及时调整工改后医疗保险和住房公积金的缴费基数;五是提高住房提租补贴，从2023年7月1日起按工改后的工资标准3%的比例增加房补，该工程已于本月兑现。六是为全校职工的身体健康提供资金保障，全年医疗经费支出592万元，比上年增加90万元。七是保障幼儿园和附属小学正常运转，解决职工子弟学前教育和小学教育。 　八、认真开展资产清查和核实工作，加强往来款项的管理 　为贯彻落实财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知精神，自2023年3月份开始，历时近半年时间，对学校的根本情况、财务情况及资产情况进行了一次全面清查。为保证资产清查工作顺利进行，学校专门成立了资产清查工作领导小组，下设6个清查工作组，具体负责组织实施全校资产清查工作。在全校各部门的支持和配合下，各工作组按照资产清查的规定和要求，认真开展清查工作，克服各种困难，按时完成资产清查工作。进入资产核实工作阶段以后，又制定了资产核实工作方案，并结合学校相关工作需要，成立了资产核实工作领导组和3个工作组，负责报废设备、已交付未决算基建工程和往来款项专项清理工作。截至到年底，清理已交付未决算基建工程12项近1.9亿元，清理暂付款2000万元。通过资产清查工作，摸清了家底，促进了资产管理工作，进一步推动了资产的优化配置和有效利用。