2023年区审计工作总结报告材料.docx

区审计工作总结报告材料 一、深化财政预决算审计，促进健全统一完整的区级财政预算体系 财政预决算审计坚持把财政政策实施、预算执行与决算草案的审计融为一体，不断深化转移支付资金和地方财政收支审计，努力把握预决算的整体情况，反映政策执行、资金管理和行政绩效等情况，积极推进预算管理的科学化、法治化和财政体制改革不断深化。 二、深化领导干部经济责任审计，努力标准权力运行和经济责任履行 审计机关认真贯彻落实中共中央办公厅党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定（中办发（2023）32号）、XX省党政领导干部和国有控股企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计评价方法（试行）、XX省党政领导干部和国有控股企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计结果运用方法（试行）、XX省党政领导干部和国有控股企业及国有控股企业领导人员离任经济责任事项交接方法（试行）（川组通[202223]49号）、xx区区级部门、街道和区属政府投资性公司主要领导经济责任审计实施方法（试行）（武委办（2023）38号），关注权力运行和责任履行情况，不断深化经济责任审计，推进任期内轮审制度，探索党政领导干部同步审计。着力监督检查部门单位及工作人员守法守规守纪尽责情况，促进依法行政、依法管理。标准重点内容，完善评价体系，进一步推进经济责任审计工作的制度化、标准化建设。2023年，根据区委组织的委托，完成领导干部经济责任审计工程12个，审计任中和离任领导14人。查出管理不标准资金1767万元，提出审计建议16条，被采纳6条。 三、扎实开展行政企事业单位审计，促进经济平安健康运行 立足于维护国有资产平安，区审计局不断改进和加强对行政机关、事业单位和国有企业的审计。在审计内容上，坚持从账户审计入手，抓住财务活动的源头，摸清单位资产负债和“家底〞；对专项资金的使用和分配、专项资金的拨付与机关经费的联系、上下级单位的资金往来等情况加强审查；对罚款和收费情况，重点审查执行“收支两条线〞规定的情况，注意发现收入不上交、不入账、设置“小金库〞、为单位和个人谋取利益等问题；对核销的财政票据、税务发票的真实性等财经纪律执行情况必审，注意从中发现假公济私、浑水摸鱼、侵吞国家资财等问题。在审计方法上，坚持做到将单位内控制度的建立与落实情况进行核对；将会计总账、明细账等资金账簿与财产账簿进行核对；将会计凭证与报销的原始凭证等和罚款票据进行核对，从中发现支出和收入方面的舞弊行为。 三、深化政府投资工程审计监督，促进投资管理水平和资金使用效益的提高 固定资产投资审计坚持以标准重点建设工程管理，促进有效使用建设资金，标准决策和建设程序为目标，重点关注建设工程程序、重大设备采购、工程价款结算、工程质量管理、工程监理履职等重点环节，强化对建设工程决策、招投标、施工管理、建设资金使用等方面的监督。坚持纠正不实的工程造价与指出存在不必要的设计变更问题相结合，要求业主单位严把审批各类设计变更的关口，从建筑功能、造价控制等方面分析变更的必要性，尽量防止不合理变更，提高政府建设资金使用效益。截止11月底，全区固定资产投资审计工程共完成146个，节约财政资金1202337.96万元，其中：完成全过程跟踪审计工程40个，过控初审送审金额79386.80万元，过控初审审定金额71360.48万元，过控初审审减金额8026.32万元，过控初审审减率2023.11%；完成固定资产投资竣工结算审计工程20236个，涉及送审金额20233128.38万元，审定金额20230116.74万元，审减金额3011.64万元，审减率2.92%。 五、深化专项资金审计及审计调查，促进民生改善和社会事业开展 2023年，根据年度工作安排，我们密切关注涉及群众切身利益的问题，对区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2023年度资产负债情况、对xx区府南河综合整治办公室1999年1月—2023年1月底财务收支情况进行了审计，对成都华益实业开发总公司及其被投资单位、xx市龙江路小学南区、xx市锦官新城小学资产负债损益情况进行了专项调查审计。对xx区2023—2023年村公资金进行、对区残联阳光家园方案、xx区2023年审计整改情况进行了专项审计调查。通过审计，及时地揭示和反映了国有企业在经营中存在风险隐患，并提出了审计建议。并根据上级审计机关的安排，抽调了9名同志奔赴眉山、泸州、宜宾三地参与由审计署组织的全国土地出让金审计。经过抽调人员长达2个多月的日夜奋战，圆满地完成了上级审计机关赋予的艰巨任务。 六、强化审计工程管理，切实提高审计质量。在审计工作中，我们坚持开好“审前调查会〞，把好“审计方案关〞，开好“审中汇报会〞，把好“审计过程关〞，开好“审计报告审理会〞，把好“审计报告复核关〞，切实抓好审前调查、制订审计方案、收集审计证据、编写审计工作底稿、拟写审计报告、审计资料归档6个环节，有效地保障了各工程的审计质量。坚持召开审计报告征求意见座谈会制度，每个审计工程都召开由局领导、审理人员、审计组成员和被审计单位领导、财务人员共同参加的审计报告征求意见座谈会，认真听取和研究被审计单位的意见，提出切实的整改意见，促进被审计单位完善内部管理。 七、存在缺乏 审计人才紧缺、手段落后。一方面是数量上人力缺乏。全局将近30个同志，实际从事审计工作的同志缺乏三分之二，面对繁重的审计任务，审计人员十分疲惫；另一方面是质量上急待提高。局机关现在的业务人员年龄偏大的有经验但知识结构老化，年轻的虽是相关专业科班出生，但实际经验欠缺，机关干部无论是思维方式、业务水平还是法律法规的运用，都需要不断改进和提高。 第5页 共5页