2023年区审计局上半年审计工作报告.docx

区审计局上半年审计工作报告 一、深化财政预决算审计，健全区级财政预算体系 财政预决算审计坚持把财政政策实施、预算执行与决算草案的审计融为一体，不断深化转移支付资金和地方财政收支审计，努力把握预决算的整体情况，反映政策执行、资金管理和行政绩效等情况，促进预算管理的科学化、法治化，促进财政体制改革不断深化。上半年，根据审计法及省审计厅委托，对区地税局2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。审计查出被抽查企业欠缴税款782万元。对机投桥、双楠街道办事处2023年度预（决）算进行了审计，重点审计了街道办事处2023年度贯彻执行预算法及相关财经法规规定和各项财政指标的完成情况。在机投桥街道办事处2023年度预（决）算审计中，审计发现，机投桥街道办事处2023年应上缴未上缴区财政收入154万元，应调账794万元。区本级财政2023年度预算执行情况审计、红牌楼2023年度预（决）算审计正在进行。 二、深化行政事业单位审计，促进经济平安健康运行 立足于维护财政资金的平安，不断改进和加强对行政机关和事业单位的审计。2023年，拟对xx区人民医院2023年度收益分配情况，对区司法局、区城管局、区委宣传部2023年财政财务收支情况，对区土地征后办2023年至2023年底财务收支情况，对府南河综合整治办公室19xx年1月至2023年1月底财务收支情况进行审计。上半年，已完成区司法局2023年财政财务收支情况，区土地征后办进行2023年至2023年底财务收支情况，府南河综合整治办公室19xx年1月至2023年1月底财务收支情况审计。在府南河综合整治办公室19xx年1月至2023年1月底财务收支情况审计中，审计查出区府南河办催收回的房款、土地违约金、土地款等共计3057万元未及时缴入金库。 三、深化经济责任审计，努力标准权力运行 上半年，审计机关认真贯彻落实党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定（中办发（202223）32号）文件精神，重点关注领导干部权力运行和责任履行情况，不断深化经济责任审计，推进任期内轮审制度，探索党政领导干部同步审计。着力监督检查部门单位及工作人员守法守规守纪尽责情况，促进依法行政、依法管理。标准重点内容，完善评价体系，进一步推进经济责任审计工作的制度化、标准化建设。2023年，方案完成领导干部经济责任审计22个。上半年，已完成6名主要领导任中和离任经济责任审计。 四、深化国有企业及国有资产审计，努力揭示国有企业和国有资产在经营中存在的风险隐患 2023年，我们方案对区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2023年度资产负债情况进行审计，对区城乡统筹公司202223年4月至2023年2月财务收支情况进行审计。通过审计，及时地揭示和反映国有企业在经营中存在风险隐患，并提出审计建议。上半年，区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2023年度资产负债情况审计，对区城乡统筹公司202223年4月至2023年2月财务收支情况审计，已全面展开。在区教育体育局划转所持有关民办学校股份和有关国有资产审计方面，方案完成龙江路小学（南区）、锦官新城小学、成都华益教育实业开发总公司、成都月亮湾体育活动中心、教育培训楼资产负债情况审计。上半年，已完成龙江路小学（南区）、锦官新城小学资产负债情况审计，有关情况已向区委区政府主要领导汇报。 五、深化政府投资工程审计监督，促进投资管理水平和资金使用效益的提高 固定资产投资审计坚持以标准重点建设工程管理，促进有效使用建设资金，标准决策和建设程序为目标，重点关注建设工程程序、重大设备采购、工程价款结算、工程质量管理、工程监理履职等重点环节，强化对建设工程决策、招投标、施工管理、建设资金使用等方面的监督。坚持纠正不实的工程造价与指出存在不必要的设计变更问题相结合，要求业主单位严把审批各类设计变更的关口，从建筑功能、造价控制等方面分析变更的必要性，防止不合理变更，提高政府建设资金使用效益。2023年，方案完成竣工结算审计工程80个，财务竣工决算审计工程2个。上半年，完成全过程跟踪审计工程20个，过控初审送审金额41423万元，审定金额36963万元，审减金额4460万元，审减率2023.77%；完成固定资产投资竣工结算审计工程50个，涉及送审金额58205万元，审定金额56251万元，审减金额1953万元，审减率3.36%。 六、深化专项资金审计及审计调查，促进民生改善和社会事业开展 我们密切关注涉及群众切身利益的问题，根据年度工作安排，方案对xx区2023年财政存量资金、xx区2023年财政转移支付资金、xx区2023—2023年村公资金、区残联“阳光家园〞方案、xx区2023年审计整改情况进行专项审计调查。上半年，已完成对xx区2023年财政存量资金、xx区2023年财政转移支付资金专项审计调查，xx区2023年度审计查出问题整改落实情况专项审计调查。xx区2023年度审计查出问题整改落实情况专项审计调查受到区委书记巫敏同志的高度重视。6月8日，巫敏书记在专项审计调查上批示：“区审计局通过工程审计，不仅发现问题、提出建议，而且主动抓好审计结果的执行，维护了财经纪律的严肃性，很好。望坚持原那么，强化监督，充分发挥审计的职能作用。〞 七、强化审计工程管理，切实提高审计质量 审计质量，是审计工作的生命。在审计工作中，我们坚持做到“开好三会把好三关〞。一是开好“审前调查会〞，把好“审计方案关〞；二是开好“审中汇报会〞，把好“审计过程关〞；三是开好“审计报告审理会〞，把好“审计报告复核关〞。切实抓好审前调查、制订审计方案、收集审计证据、编写审计工作底稿、拟写审计报告、审计资料归档等6个环节，有效地保障了各工程的审计质量。坚持召开审计报告征求意见座谈会制度，每个审计工程都召开由局领导、审理人员、审计组成员和被审计单位领导、财务人员共同参加的审计报告征求意见座谈会，认真听取和研究被审计单位的意见，提出切实的整改意见，促进被审计单位完善内部管理。 第5页 共5页