2023年区国税局工作总结报告.docx

区国税局工作总结报告 今年以来，xx区局在市局和区委区政府的正确领导下，始终坚持以邓小平理论、“三个代表〞重要思想和党的十七届五中、六中、七中全会精神为指导，深入学习实践科学开展观，按照“效劳科学开展、共建和谐税收〞的工作主题，以开展“振奋精神、狠抓落实，强化效劳、助推开展〞、“效劳基层、效劳企业〞和“进村入企〞走访调研活动为载体，以“强化税收征管、优化纳税效劳〞为主线，以组织收入为中心，充分发挥税收职能作用，不断推进队伍建设和党风廉政建设，开拓创新，务实奋进，各项工作取得了较好的成绩。现将一年来主要工作总结汇报如下： 一、2023年的主要工作和成绩 xx区局根据区政府经济工作会议和全市国税系统工作会议精神，狠抓各项工作任务的完成。 （一）抓牢组织收入原那么，确保税收收入应收尽收 今年来，受经济下行的影响，税收收入下降明显，在此严峻形势下，我局紧紧围绕今年经济社会开展“稳中求进〞的总基调，始终坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税〞的组织收入原那么，采取切实措施，尽力降低经济下行对税收收入的影响。1-11月份，累计入库税收收入xx万元（含免抵调库xx万元），完成年度方案xx%，同比减收xx万元，减少xx%。其中区级税收收入xx万元（含免抵调库xx万元），同比减收xx万元，减少xx%。虽然收入增长遇到困难，但各项税收措施仍然坚持较好。一是强化税收分析预测，尽量落实收入方案。结合辖区税源现状，在深入调查摸底的根底上，搞好收入分析预测，制定收入方案，并将方案层层分解，落实到部门，纳入部门年度目标管理考核。同时，加强对收入工作的组织协调，每月进行收入调度和考核催促，每季度召开收入形势分析会，及时总结成绩，查找缺乏，制定整改措施，提高税收预测的及时性和准确度，将经济下行对税收的影响降到了最低。二是加强对重点税源、重点行业的监控管理。加强对船舶、化工、电力等重点企业、重点行业的税收管理。对年纳税额在20230万元以上的税源大户加大了监控力度。截止11月底，234户年纳税额20230万元以上的重点税源大户共入库税收收入xx万元（不含免抵调库），占总收入的78.65%，对我局税收收入起到了有力的支撑作用。三是催缴催收，加大清欠力度。我局加大清理力度，及时采取各种有效措施，杜绝新欠的产生，同时对历年来由于各种原因形成的欠税余额进行清理。到12月20日止，我局未发生新欠。 （二）狠抓税源税基管理，不断提高征管质量 1、扎实抓好根底管理工作。征管质量是税收的根底工作，直接表达了区局的管理水平。区局由征收管理科牵头，与各业务科、分局建立起联系和督查督办制度，定期与工商部门核对，催促各科、分局及时办理。1-11月，税务登记率达20230%，申报率达99.79%，入库率达20230%，处分率达20230%，滞纳金加收率按金额达20230%，各项指标到达省局和市局工作目标考核要求。 2、做好2023年度税收调查工作。在区局领导高度重视下，对601户企业重点调查和抽样调查户按科进行划分和部署，做到层层分解落实到人，分步到位，保质保量完成调查工作，同时被省局评为2023年度税收调查先进单位。 3、强化企业所得税管理和汇算清缴工作。加强所得税收入确认、税前扣除、减免税工程的跟踪管理。认真落实企业所得税优惠政策，建立健全涉税管理台帐，标准备案和审批程序。为加强企业所得税后续管理，制定了xx区国税局企业所得税后续管理工作规程。区局结合实际，及早布署所得税汇算清缴工作。对重点税源企业、重点行业、新办企业、连续亏损企业、历年被评估的疑点企业进行个性化辅导，提高纳税人办税能力，确保纳税人有序、及时、准确地进行纳税申报。到9月底，圆满完成2023年度企业所得税汇算清缴后续审核工作。对163户企业进行了重点审核，审核正常户116户，异常户为47户，其中6户转入评估，重点审核合计调增应纳税所得额xx万元，减少亏损xx万元，补缴企业所得税xx万元，滞纳金xx万元，补缴增值税xx万元。 （三）完善风险防控体系，税收执法进一步标准 一是建立责任体系。认真落实税收管理员工作标准，结合实际，建立了职责明晰、管理标准、协作高效、监控严密的税收征管运行机制。加强对征管“六率〞指标的考核，实行一级抓一级，层层落实，责任到人的制度，提高了征管质量。二是注重防范执法风险。进一步推进税收执法风险防控机制建设，推广应用“基层单位税收执法风险管理信息系统〞，运用执法业务提示、风险警示等功能，增强风险防范意识，减少执法风险。认真执行XX省国家税务局行政处分自由裁量权基准，标准税务行政处分，减少执法的随意性，保护纳税人的合法权益，降低税收执法风险。截止12月15日，共计税务行政处分52023次，罚款金额共计99720元。四是开展涉税公民身份信息核查。根据省、市局的要求，依托居民身份证管理和“涉税公民身份信息核查系统〞，开展涉税公民身份信息核查工作，共核查一般纳税人法人信息错误42023条，领购千元版限额20230份企业法人信息错误59条，领购百元版法人信息错误528条，及时全面完成涉税公民身份信息核查任务。五是认真开展疑点核查工作。根据市局关于开展2023年疑点数据核查工作的通知精神，我局开展执法疑点核查，采取多项措施确保了执法疑点核查工作于2023年7月底顺利开展，并于2023年9月中旬结束。2023年共计核查疑点信息259条，疑点不成立的有223条，占总量的86.1%，疑点成立的36条，占总量的13.9%。核查共查补税款11750.16元，罚款8150元，滞纳金1334.53元。六是做好出口货物税收函调工作，加强征退税工作衔接，进一步延伸出口货物退（免）税管理的广度和深度，扩大审核业务范围，有效提高税务机关对骗取出口退税违法行为的防范能力。截止12月15日，共计税收函调52次，发函49次，调查企业41户，涉及增值税专用发票180张，涉及金额3506万元、税额600万元、退税额500万元。七是加强纳税评估和管理创新工作。按税源专业化管理和税源一体化管理的要求，积极推行专业化评估。进一步完善评估工作机制，标准纳税评估工作规程，实施重点评估与日常纳税评估相结合的两级全税种联合纳税评估管理，发挥纳税评估增加税收收入及“以评促管〞的作用，提高税源管理水平。按照纳税评估管理方法（试行）及xx市xx区国家税务局纳税评估管理方法，区局采取有力措施狠抓纳税评估，取得了显著成效。到目前共计纳税评估企业7户，合计涉及税款3060.3万元，其中补缴增值税840.6万元，冲减留抵税金222023.41万元，加收滞纳金11.29万元。同时加大管理创新力度，深入拓展“网格化管理、组团式效劳〞在税收征管领域的应用。如税源管理一科“三事〞管理法，加强非居民企业税收管理，促进了非居民企业税收增加，1－2023月税收入库220230万元，预计到年底税收收入入库2800万元，同比增长20%。通过驻“格〞税官工作机制的推行和实施，加强了税收征管，优化了纳税效劳。 （四）全面落实优惠政策，扶持地方经济开展 我局围绕中心、效劳大局，认真贯彻区委区政府和市局的工作要求，结合关于推进舟山群岛XX县区建设实施意见70条，不折不扣落实一系列船舶企业、高新技术企业和小型微利企业、鼓励自主创新、促进产业结构优化升级和保障改善民生的结构性减税政策和税收优惠政策，加大政策落实力度，切实减轻税收负担，帮助企业破难解困。一是广泛开展税收优惠政策宣传。通过12366纳税效劳热线、舟山国税网站、“税企俱乐部〞座谈会、驻“格〞税官下户等多渠道、多形式宣传税收优惠政策，并及时将涉税政策变化情况告知相关企业，提高税收优惠政策的社会知晓率。二是准确及时执行税收优惠政策。根据税收法律法规和总局税收减免管理方法，进一步标准和细化增值税减免退税的审批程序等要求，及时办理纳税人的减免税申请。三是动态监控税收优惠政策落实。有针对性地对优惠政策执行情况进行分析，加强动态管理和监控，确保税收优惠政策落到实处。到11月底，全区国税系统减免各项税收62531万元。其中：企业出口退税58583万元，同比增加12.23%。税收起征点提高，全区920230户个体工商户中90%得到了实惠，免缴了增值税800万元；全年为小微企业、个体工商户免收发票工本费80万元，既扶持了重点企业的开展，又减轻了小微企业的负担。四是发挥自身优势，积极招商引税，努力培植税源。近年来引进了罡凯、恩泰煤炭等3家企业落户到定海，这些企业累计上交税收已达3000余万元，为地方财力的增长做出了奉献。 （五）积极采取有力措施，抓好“营改增〞试点工作 “营改增〞是中央推进“结构性减税〞的重要决策部署，不仅直接涉及国税和相关“营改增〞企业，而且涉及到地方财政增减变化。因此，各级政府高度重视和关注。为保证“营改增〞工作顺利开展，区政府及时成立了“营改增〞工作领导小组。我局制定了详细的“营改增〞实施方案和工作细那么，根据实际情况确定2个货运专用发票代开点，作为纳税人效劳大厅的延伸窗口以方便纳税人办理。经过全局干部三个多月的努力，全区2900多户企业完成了“营改增〞各项工作。12月1日成功开出第一张货物运输业增值税专用发票，完成了“营改增〞新旧体制转换。“营改增〞后，极大局部企业都减轻了税收负担，只是个别行业增长了税负。前段时间，物流运输企业普遍担忧“营改增〞后税负会上升，影响企业生存和开展。而这些企业恰恰又是我区各乡镇招商引资引入的重点税源企业，企业的实际经营地根本上都在外地，许多企业对“营改增〞政策不熟悉，担忧税制改革后对他们的经营会造成影响，考虑是否要撤出定海。发现这一情况后，我局及时会同有关乡镇采取积极措施，专程去运输企业集中的大连、宁波等地上门送政策、送效劳，解答疑难问题。在上门效劳的同时，征集企业对国税部门当前“营改增〞工作的意见和建议。这种面对面、点对点的沟通方式受到了企业的一致好评，许多企业也消除了撤出定海的想法，全区“营改增〞工作得到了顺利平稳的推进。 （六）扎实开展税收宣传，优化纳税效劳 始终坚持执法与效劳并重，寓管理于效劳之中，做到严格管理，文明效劳。一是搞好税收宣传。制订了“第21个全国税收宣传月〞活动方案，依托舟山日报、舟山晚报及公告栏等载体，开展了“网格主题效劳月〞、税法宣传进企业、进学校、企业老总专访、提供税收咨询效劳、发放税收宣传资料等活动，同时召开了“企业界代表人士进国税座谈会〞，与纳税人进行面对面的交流，倾听意见、建议和效劳需求，增进税企征纳和谐，提高了宣传效果。二是积极开展“进村入企〞和“双效劳〞活动。根据上级的统一部署，我局精心谋划“进村入企〞、“效劳基层、效劳企业〞活动，对走访对象、走访形式、走访时间等作出了详尽规划。到目前累计召开专题座谈会11场次，走访和调研企业37家，收集意见建议19个，已解决实际问题18个，为企业提供咨询效劳40次，培训、辅导20次，培训辅导纳税人近3000人次。同时鉴于小微企业融资难等现状，我局驻“格〞税官乐作红娘，积极为企业和银行牵线搭桥，帮助解决小微企业融资难问题。截止目前，有近200家小微企业与邮储银行xx市分行建立了信贷关系，贷款金额达8000万元。三是开展纳税辅导。税收管理员深入企业，以召开座谈会、辅导会等形式，讲解税收新政策，切实解决纳税人在财务、税收政策、法规方面的需求。区局对新认定的一般纳税人，每月进行一次涉税应用系统知识免费培训和“营改增〞试点纳税人培训。到目前区局共计组织纳税效劳辅导（培训）活动20次，辅导纳税人（国税干部）近3000人次。四是开展税收文化活动。充分利用企业报等内部刊物的宣传功能，促进税企之间税收文化互动。今年4月，区局召开了企业报主编会议，就企业税收宣传活动进行了广泛探讨和交流。目前，有7家企业积极参与了全省企业报税收宣传专版评选活动。为讴歌时代精神，树立国税核心价值观，弘扬国税文化，营造和谐和税