2023年区国税局上半年工作总结报告.docx

区国税局上半年工作总结报告 2023年，xx区国税局在区委区政府和上级国税机关的正确领导下，突出“根本实现税收管理现代化〞目标，狠抓“纳税效劳〞和“税收征管〞两大核心业务，大力倡导创业、创新、创优的“三创精神〞，进一步推进依法治税，转变工作作风，强化干部队伍和党风廉政建设，为圆满完成全年各项工作任务打下坚实根底。 一、2023年上半年工作回忆与总结 （一）紧扣组织收入中心，严密税源税基监控，确保税收收入平稳增长 2023年，全球经济形势依旧极其严峻，区局克服增值税转型政策影响效应持续扩大，局部重点行业税收滑坡严重等不利因素的影响，紧紧围绕收入目标任务，充分挖掘各种增收因素，采取切实有效的措施，组织收入实现了平稳增长。上半年，累计完成考核收入（含调库）51.14亿元，比去年同期增收2.18亿元，增长4.45%。其中：增值税入库26.42亿元，同比增收1.55亿元，增长6.24%;企业所得税入库12.23亿元，同比增收0.15亿元，增长1.27%。免抵调库9亿元，同比增加0.5亿，增长5.88%。完成地方一般预算收入14.28亿元，同比增长2023.02%。完成区政府年初任务的47.80%。 1、税收分析强实效。一是开展经常性税收分析。完成2023年度经济税收情况分析报告，重点分析各项收入指标与相关经济指标之间的匹配关系、主体税种增减变化原因及影响组织收入的重要因素；每月开展日常税收分析，按月编写税收方案执行情况报告，把握收入变动情况和开展趋势，提出下一步抓好组织收入的相关措施。二是深入开展税收专项分析。撰写全市上市公司经济税收情况分析报告，参加市局交流评比，并荣获一等奖；对区内新增或在建的重大投资工程进行摸底调研，对恒立高压油缸等上市公司的募集资金使用情况进行了解；按月做好固定资产抵扣数据和效劳业税收情况的统计分析工作。 2、数据调查重质量。一是加强重点税源监控管理工作。下发今年总局监控148户重点税源企业名单，组织全区重点税源企业培训辅导；做好每月重点税源数据的收集、汇总、分析、上报等工作，编写2023年重点税源税收情况分析报告，及时了解掌握重点税源企业税源变动情况。二是开展全国税收调查工作。将全区1431户企业列入调查名单，加强数据审核与检测，确保调查数据的质量，及时撰写调查工作总结报告。三是做好税收数据加工发布效劳。充分运用“省局监控决策系统〞及“市局数据应用辅助系统〞加工分析各类数据；依托区局“税源信息发布平台〞，及时发布开票税款、收入实绩、收入进度等栏目数据，为领导及各层级人员提供税源信息数据效劳；发布全省增值税税负参考数据，为基层分局开展工作提供数据支持。 3、会统业务强根底。一是做好电子缴库及会统根底业务。加强与金库对账，及时核对各类数据的准确性，做好财税库行联网数据交换工作，及时接收人行信息进行入库销号，办理各类退库办理和免抵调库数据的开票工作。二是抓好数据质量管理。通过省局监控决策系统及综合监督考评信息平台加强数据审核，定期发布过失情况通报，对各项数据进行过失审核，对行业鉴定、税种及预算级次等有过失的企业，及时催促分局进行整改，提高数据质量。三是做好税收票证管理工作。完成日常税收票证领用、发放和结报工作，及时进行票证盘点，确保帐实相符。完成了财政专项票据检查工作。四是完成税收会计检查工作。开展以标准税收资金征缴管理为重点的税收会计检查工作。通过提取相关检查指标数据，组织开展自查工作，对以往数据进行了一次全面清理，并顺利通过省、市局组织的税收会计检查。 （二）强化税收征管根底，深入推进制度建设，促进专业化管理质效提升 1、多措并举，着力夯实税收征管根底。一是进一步开展长期零申报的管理。对2023年长期零申报纳税人，通过加强纳税申报法定义务、税收优惠依法备案的宣传和辅导、专题提醒等，提高其自主申报自觉性；对局部纳税人开展税务登记专项核查，针对核查结果，通过责令限期改正、催促注销税务登记等，减少零申报率。二是利用申报审核平台开展国标行业鉴定。运用申报审核系统，对730户纳税人的国标行业进行维护和清理核实。三是运用各类综合系统提升征管数据质理。运用省局综合监督考评信息平台，对各类指标汇总运用，调整我局数据质量管理标准，做到月中有监督、月末有提醒、月初有审核；积极参与省市局对相关指标、报表的修订研讨，对考核评价相关指标修订、过失说明流程的使用、征管报表的修订等方面的问题，及时提出意见和建议。 2、落实制度，切实提升税收专业化管理水平。一是强化制度建设。重新修订风险应对程序管理及流程操作和文书制作相关要求，从风险应对策略选择、操作流程及文书制作标准、相关程序管理要求、文书资料的整理及归档四方面明确了标准和要求；制订税源专业化管理考核方法（试行），实现对各单位专业化管理工作的定期考核评价；汇编行业税收风险管理指南（模型），将我局202223年以来建立的30余个行业税收风险管理指南（模型）进行整理汇编，最终形成20余万字、27个行业指南（模型），供基层一线人员学习借鉴。二是有序开展风险分析识别和风险应对。先后各开展了6批次2023多项风险分析应对，选择了包括“取得汽车零售4s经营企业开具发票抵扣〞等6项风险事项，及“模具制造〞和“电镀〞两个行业进行风险应对，1－6月份，完成各类风险应对任务1403户次，入库15159万元，调减留抵税额3175万元、调减亏损额20684万元，综合成效达23504万元，完成应对户次、入库数额、综合成效均位居全市第一。三是提升专业化管理质效。召开2023年行业（产品）风险应对模型及案例交流评比，强化行业税收风险管理；继续开展跟踪质疑工作，共发起质疑工作流80条，占1－6月份应对户数的5.7％。 （三）推进依法治税，严格执行税收政策，提高税种目标化管理水平 1、坚持依法行政，提高税收执法水平。开展重大税务案件集体审理，截止6月底，共完成大要案审理5件，涉及偷税、违反发票管理法规导致他人少缴税款等多种违法类型，累计查补增值税696.48万元，企业所得税549.22万元，罚款785.82万元；完善重大税务事项集体审议机制，细化重大税务案件、税收优惠等工程的操作方法，强化税收执法监督制约机制，标准重大税务事项执法处理；开展省局综合监督考评信息平台应对工作，协调、处理分局在自我纠错中遇到的问题，及时向上级反响指标和系统存在的缺乏；落实省、市局自由裁量权实施方法和裁量基准，在日常执法中表达了“一个标准〞，确保执法行为公正、公平；开展省局综合监督检查内部自查，及时下发自查数据及自查要求，落实资料报送及其它联系事项。 2、严格执行税收政策，提高税种目标化管理水平 （一）流转税方面。（1）开展2023年度享受税收优惠政策年度清查工作，对象包括各类免税、即征即退企业、适用低税率和简易征收方法企业；对局部福利企业开展年度纳税评估，保证税收政策执行的及时性和准确性。截至目前，实际清查享受增值税税收优惠企业62023户，共补交增值税68.7万元，调减留抵税额9.31万元，加收滞纳金1.72万元。（2）抓好内部的政策解读和培训工作，编制发布2023年度货劳税政策摘编，对阶段性重要政策统一进行辅导和解读。（3）开展“营改增〞相关工作调研及总结。对2023年2023月以来的营改增工作开展情况进行了较为系统的分析和总结，同时为后续深入推进改革、为纳税人提供更高水平的效劳、完善现行管理体制和管理措施奠定根底。（4）开展货运行业及代开货运专用发票的专项核查，对全区货运行业现状进行调查摸底，协调解决实际操作中的问题，推动货运行业健康开展、标准运行。 （二）所得税方面。（1）做好企业所得税汇算清缴宣传辅导工作。对内集中培训和辅导，提高汇缴人员的政策水平和年度申报表的审核能力，有效提高年报审核的效率和质量。对外通过各种形式进行宣传辅导，明确具体操作要求，帮助广阔纳税人防范涉税风险。（2）有针对性地对规模企业实施政策辅导培训。协助市局专门组织开展规模企业汇缴政策辅导和培训，认真做好规模企业确实定性沟通效劳，提醒规模企业对风险提示工程进行自我修正，帮助规模企业防范涉税风险。（3）多层次，全方位，多渠道的开展政策宣传工作。利用在线访谈、政风热线等形式，解答纳税人提出的各种税收问题，重点对资产损失税前扣除、政策性搬迁等难点、热点问题进行宣传。（4）标准执法，严格落实企业所得税各项税收优惠政策。开展高新技术企业优惠落实情况自查自纠，对在高企有效期内，202223-2023任一年度均未享受高企优惠的高新技术企业的原因进行剖析；做好高新技术认定（复审）初审工作，全局上半年合计完成30户高新技术企业认定的初审工作；效劳于基层，根据政策的变化和实际征管情况，标准各项操作规程，促进了基层业务素质和操作能力的提高。（5）全面规划，积极开展2023年度企业所得税汇算清缴工作。以规模企业管理为重点，以汇缴申报审核为抓手，着力提高年度申报质量，夯实所得税根底管理，标准税收执法行为，全面提升企业所得税管理质效。（6）认真做好2023年企业所得税征收方式鉴定工作。选定符合条件的纳税人，改变征收方式，截至目前，279户企业征收方式从2023年度起由查账征收改为核定征收，522户企业征收方式从2023年度起由查账征收改为核定征收，核定征收控制面从2023年度的25.91%调整到2023年度的27.75%。 （3）出口退税方面。坚持落实依法退税、应退尽退，做到当月申报、当月审批，确保了应退税款及时足额退付到出口企业手中，有力促进了我区外贸经济的开展。截止目前，已受理生产型出口退税企业5191户次，免抵退税额180353.51万元；共办理退税16.04亿元，调库9亿元；办理出口退（免）税资格认定114户，变更认定95户，注销认定4户；办理出口单证202336份，受理出口退税申报约5200户次；做好政策解读，提升基层政策执行能力，结合执法督察检查、标准审核管理程序，对照上级要求，对出口退税日常管理的各环节进行梳理，标准我局的审核审批及疑点处理的方法、程序、原那么；编写出口退税政策汇编，方便基层干部参照使用，对内外的一些个性化、特殊化问题，最快反响，准确指导，提供更贴近式效劳。 提高风险应对能力，尝试摸索建立适合我局的出口退税风险管理方法，截止目前，对12户经出口退（免）税审核中发现有疑点情况的出口企业开展核查，共调减免抵退税额13.51万元，出口货物视同内销补征增值税合计应补税金1.55万元、抵减留抵税金289.49元、实际开票入库税金1.52万元。积极开展调研，对上年我区的外贸形势，从出口退税管理的角度进行多角度剖析与反思，提出合理建议。 （四）打造效劳型机关，完善优化纳税效劳体系，提升纳税效劳质效 （1）提升易佳捷效劳品牌。深入推进“易佳捷〞效劳品牌实践活动。一是统一办税效劳厅标识。根据“易佳捷〞效劳品牌标识应用系统，逐步统一办税设施和办公物品上的品牌标识，主要涉及办公用品类、办税设施类、室内外指示牌类等；在办税效劳厅窗口、功能区和效劳设施，做到各种标识醒目、清晰、标准，实现新老标识的完全替换。二是落实各项效劳制度。加强办税效劳厅日常管理，落实办税效劳厅各项效劳制度，建立办税效劳工作考核评价和监督机制，提高效劳质量；不断完善纳税人接待流程和办税效劳厅值班长制度，及时受理纳税人咨询、办税、投诉、举报；建立突发事件应急处理机制，排查征纳矛盾隐患，确保办税效劳厅各项工作平稳运行。三是加强内外宣传。组织内部干部学习，加深对品牌的理解，个个争当品牌形象和文化传播实践者；携手武进电视台新观察栏目，制作效劳品牌专题片品牌亮出来效能再提速，并借所得税汇算清缴等向纳税人宣传，不断提高“易佳捷〞效劳品牌的社会认知度。 （2）继续深化国地税合作。一是继续做好国地税“联合办税〞。进一步加强办税效劳厅建设，开展“星级办税效劳厅〞和“明星办税效劳岗〞评