2023年内部审计述职报告2篇.docx

内部审计述职报告2篇 01xx年，我局在区委、区府和市审计局的正确领导下，以xxxx重要思想为指导，以科学开展观为统领，积极学习贯彻新的审计法和今年上级审计工作会议精神，认真履行审计监督职能，紧紧围绕区委、区府工作中心，坚持依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针，突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督，为促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化经济开展环境效劳等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。 一、全年主要工作目标完成情况 xx年我局审计工程市审计局考核指标为xx项（区考核为xx项）。 预计至12月底可以完成审计工程xx项，其中：财政预算执行和决算审计x项，财政财务收支审计x项，领导干部经济责任审计x项，专项资金审计调查x项，固定资产投资审计x项。完成市审计局下达年度任务指标的xxx%，完成区下达年度任务指标的xxx%，同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为xxxx万元，查处违规资金xxxx万元，管理不标准资金xxx万元，损失浪费资金xx万元，其中：应上交财政xx万元，应减少财政拨款xx万元，应归复原资金渠道xx万元。 二、主要工作情况 （一）审计监督力度进1步加大 1、财政审计进1步深化 在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为根底，加强对财政资金的监督，注重标准财政收支行为，优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来分别对xx区、开发区xx年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计，重点对预算分配、预算支出的审计，加强对部门预算、财政专项资金的审计监督，并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计，延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算，同时还将区低保资金、福利彩票公益金、根底教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计，发现局部应上缴入库的资金未及时入库，局部土地出让金未及时收回，暂存款帐户中存在应作收入的未作收入，长时间挂帐未及时清理，部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进1步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。 2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看，发现存在资产疏于管理;财务管理和帐户处理不标准，往来款项结算、清理不及时，奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视，促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。 3、领导干部经济责任审计工作进1步推进。今年来，分别对区xxjuacute;长、区xx局juacute;长、区府xx主任、xx街道原主任等xx名领导干部进行了经济责任审计。审计发现局部单位对财产、资金的管理使用不标准，往来款项没有及时结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳，有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计，促进了财务核算的标准和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为区委管理、评价和考核使用干部效劳。 4、加强了专项资金审计调查工作。全年共完成专项审计调查工程x项，分别开展了全区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、根底教育经费、住房公积金专项资金、区新型农村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营工程资金、区农村二次改水工程资金、区福利彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。根本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计调查，揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进1步完善制度，标准管理，防范风险，确保资金平安运作。同时，也为领导机关提供了决策依据。 5、政府投资工程竣工决算审计重点突出。今年以来主要开展了区xx商业广场建设工程、xx园污水泵站及压力管工程建设工程、xx国道xx至xx段及沿海中线xx段建设工程竣工决算审计（该工程前正在审计实施中，争取年内结束）。区xx商业广场建设工程和xx国道xx至xx段及沿海中线xx段建设工程是我区政府投资基建的重点工程，在审计中我们做好跟踪工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端，严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。同时，在xx商业广场工程审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程工程在物资采购过程中的商业贿赂问题，为国家挽回了大额资金损失，促进了反腐倡廉工作，有效地维护了建筑市场秩序。审计人员还撰写了对根本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强和目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视等信息，受到区委、区府领导的高度重视，分别在我区的呈阅件要事摘编区委专报xx之窗上刊载。 （二）加强内部审计工作。在对去年的内审工作进行了总结的根底上，制订了xx年度内审工作方案，成立了xx区内部审计分会，召开了内审工作会议，交流内审工作经验。分会领导能够深入一线了解情况，并能加强指导，建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的会议精神，认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际，全年共组织内审人员进行业务后续培训和上岗培训二批15人次。通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进1步的提高。建立审计档案评比制度，使基层内审工作有序地开展，进1步发挥了内部审计职能的作用，促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。 （三）加强审计宣传工作。认真学习贯彻修订后的审计法，明确了新修订后的审计法目的、意义及修订的主要内容。积极开展新审计法的宣传贯彻，5月份在xxXX县区时刊和xx电视台发表了答记者问，在街头巷尾悬挂审计法宣传标语，在电视上作了审计法的宣传，并认真开展了审计法知识有奖竞赛活动，广泛向社会发放审计知识竞赛卷xxx份，审计法单行本xxx册，做到了家喻户晓。重视审计信息的应用，全年共撰写和选录各类信息xx篇，其中：审计信息93篇（录用59篇，其中有1篇被XX省审计厅浙江审计信息刊登，1篇被市政府信息录用，2篇在市审计局xx审计信息刊登和5篇被区政府列入xx摘编，x篇被区委信息通报），网络 媒体信息xxx篇。审计成果得到了进1步运用，为领导决算提供依据，使社会上更多的人关心和支持审计工作。 （四）审计队伍建设进1步加强。 一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规，组织党员学习党章和2个条例，加强审计人员培训工作，年度内共有xx人次参加上级审计机关各类培训，率先开展党员先锋岗和廉政文化进机关活动，以人为本，树立和增强了创新意识、开展意识、公仆意识、改革意识。积极做好结对帮扶和慈善一日捐工作。 二是相关规章制度进1步完善。今年制订和完善了xx区审计局xx年目标管理考核暂行方法、xx年信息工作目标考核方法、xx区审计局财务管理制度、xx市xx区（开发区）审计结果公告方法（试行）、审计机关审计工程质量控制方法（试行）实施意见、审计局六项制度以及审计局保密工作管理规定等相关标准性文件，同时抓好检查落实，使审计管理工作进1步得到加强，审计工作进1步标准。 三是加强廉政建设，保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和审计八不准纪律，制订了xx年党风廉政建设工作及责任、xx年普法教育依法治理工作实施意见、xx区审计局行政执法责任制实施方案等，还专门邀请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课，局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究，采取责任到人，认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与廉政寄语活动，有七名同志的家属寄来了廉政寄语。通过学习教育和相关活动的开展，审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进1步增强，在审计工作中谢绝和退回礼券xxx元，拒贿却礼的情况时有发生，保持了审计机关廉洁从审，洁身自好的形象。 三、存在的困难与问题 一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，尤其是根本建设投资工程审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距，局部基建审计的资料提供滞后。在审计回访中，有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审计工作有待进1步加强与标准，个别内审单位的领导对内审工作重视不够。 以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决，也希望领导和有关部门予以重视与支持。 02今年以来，我们工商企业审计科认真学习贯彻党的路线、方针、政策，以党的十七大精神为指引，在局党组的正确领导下，紧紧围绕全市经济工作重点，坚持内强素质、外树形象的指导方针，认真贯彻执行局党组的各项工作要求，发扬求真务实的工作作风，始终把握审计工作的根本准那么，做到客观公正、依法审计，认真履行审计监督职能，高质量完成全部审计工作任务，取得了较好的成绩。在审计工作中，我们全科人员做到了廉洁自律，严格执法，模范遵守审计纪律，维护了良好的审计形象。截止202223年2023月底，我科共审计（调查）单位4个，查出违规金额3678万元，管理不标准金额21万元，促进被审计单位上缴财政资金和税费178万元，已收缴款131万元，提出合理建议9条。 一、履行工作职责及主要任务完成情况 （一）圆满完成预算执行情况审计 根据局里统一安排，我科今年完成了对市煤炭局、市国资委和市交通局三个单位xx年年度预算执行情况的审计，并延伸审计了所属单位13个。通过对被审计单位提出加强专项资金和预算内外资金管理、提高资金使用效益、加强对专项资金监管等建议，促进了被审单位进一步加强财务管理、标准财政性资金分配机制，重视专项基金的平安完整和保值增值。 （二）精心准备，较好地完成了省厅下达的专项审计调查任务 按照省审计厅的要求，我们科从今年3月27日至4月25日开展了为期一个月的全市民营及非国有控股企业xx年年度税收征收管理的专项审计调查。调查开始前我们认真学习了省厅的调查实施方案，并对全市民营及非国有控股企业的状态进行了审前调查，确定了不同行业不同规模、不同经营模式的15户企业进行审计调查。调查工作中我们坚持集中组织，统一标准、统一调查形式、统一定性处理，同时坚持和市地税部门沟通，取得地税部门的支持和配合，使审计调查工作进展顺利。 调查中我们主要发现。一是局部企业纳税申报不准确，存在少缴税款的情况;二是税法规定和行业制度相勃，税款缴纳和实际列支期限不相一致;三是局部企业所属部门薪酬统一支付，个人所得税无法计算清缴的问题。同时，分析了产生问题的原因，并提出了相应的审计建议，被审计单位全部采纳了审计建议，并落实整改了审计调查中发现的问题。仅补缴税款就近116万元。 （三）集中精力，全力以赴完成了对山西兰花集团xx、xx年年度的资产、负债、损益审计 山西兰花集团是我市一家大型国有控股公司，国家大型一类企业，公司现有分（子）公司44家，现有干部职工2万余名，注册资本6.13亿元，年产值超百亿元。面对如此繁重的审计任务，且其下属的兰花科创股份公司是我市唯一一家上市公司，审计任务相当艰巨。 面对繁重的审计工作任务，我们没有叫苦叫难，而是精心谋划，认真准备，积极实施，并经局领导同意聘请了业务能力较强的审计人员，充实了审计力量。审计实施