2023年内部控制工作方案课件.doc

内部控制工作方案课件 　 局关于推进单位内部控制工作方案 　局机关各股室、局属各单位： 　为深入贯彻落实财政部印发的行政事业单位内部控制 　标准〔试行〕 、 省财政厅关于印发行政事业单位内部控 　制根本操作指引的通知 、88 县财政局关于开展行政事业单 　位内部控制根底性评价工作的通知等文件精神，全面提高 　系统内控机制建设的质量和系统化程度，经研究，决定在全 　局开展推进内控机制建设工作，制定本实施方案。 　一、指导思想 　坚持以习总书记重要论述为指导，深入贯彻落实科学发 　展观，按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要 　求，建立健全结构合理、配置科学、程序严密、公开透明、 　制约有效的内控机制，保证权力正确行使，资金标准运行， 　促进国土资源管理健康开展。 　二、活动实施步骤 　整个活动分宣传发动、清理标准、健全制度、总结提高 　四个阶段。 　第一阶段：宣传发动〔 20 年 月上旬〕 　各单位要抓好专题学习， 全面进行发动部署， 教育引导干部、 　职工充分认识推进内控机制建设工作的必要性，增强参与内 　控机制建设的主动性和自觉性。要结合业务特点，梳理现有 　职权，分析研究权力运行存在的问题及对策，提出内控机制 　建设思路，让全体干部职工都了解内控机制建设的指导思想 　和任务要求。 　第二阶段：清理标准〔 20 年 月下旬〕 　各单位要全面清理本单位的职权，坚持职权法定，不得自行 　创设权力，要绘制权力运行流程图及进行廉政风险排查。各 　单位主要负责人要严格执行并带头厘清自己主管、分管和监 　督职权，明确用权规那么，克服用权随意性。领导班子成员要 　按照党风廉政建设责任制有关规定，严格依照法定职权和程 　序履行职责。 　第三阶段：健全制度 (20 年 月) 　重点围绕以下五个方面加强内控机制建设，健全完善各 　项制度： 　l、进一步完善科学民主决策机制。抓好权力分解，实行 “一把手〞不直接分管组织人事、方案财务、建设工程、物资 　采购制度，对“一把手〞权力进行有效制约，在领导班子内部 　建立相互监督和制约的权力运行机制。凡属重大决策、重要 　干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等重要问题，必 　须经集体讨论决定。 　2、进一步固化权力运行流程和操作规程。各单位要按 　照完善内部标准、优化业务流程、提高行政效率的要求，排 　查权力运行风险点，通过立、改、废并举，完善权力运行风 　- 2 - 　险管理和预警机制，完善权力运行流程图，逐项确认权力行 　使依据、程序规那么，固化权力运行流程，使工作人员依照法 　定权限和程序行使权力。完善工作岗位责任制，细化工作人 　员行为标准和个人重要事项报告制度；着眼标准职务消费， 　完善标准公务接待、严格公务用车管理等制度；着眼推进机 　关作风建设、效能建设等制度。 　3、进一步健全监督制约机制。各单位要突出围绕 等 　重点领域， 继续深化改革， 进一步加强权力运行的风险控制， 　健全预防措施，有效防止权力失控。要突出围绕干部人事、 　行政审批、行政执法、财政资金运行等权力行使的关键环节 　和掌管人财物的关键岗位，健全内部监督制约制度，完善相 　关管理制度和操作规程，形成权责清晰、职能明确、相互制 　约、运转高效的内部权力运行机制。 　4、进一步健全内控制度。一是进一步完善预算管理制 　度；二是进一步完善收入管理制度；三是进一步完善支出管 　理制度；四是进一步完善政府采购管理制度；五是进一步完 　善资产管理制度；六是进一步完善建设项目管理制度；七是 　进一步完善合同管理制度；八是进一步完善决策机制制度。 　5、严格评估问责，务求内控实效。各单位要加强对各 　类风险源〔点〕制度防范措施落实情况的监督检查，发现问 　题，及时催促被检查对象认真整改，并对严重违纪违规行为 　进行问责。 　建立廉政风险问题整改再分析制度， 从制度设计， 　- 3 - 　内控方式方法和手段适宜性等方面进行剖析，不断修复、完 　善内控机制。在此根底上，局内控评价监督办公室将对各单 　位内控机制建设情况进行综合评估和考核。凡因为内控机制 　建设工作不力，导致发生严重违纪违法案件、造成不良影响 　的，按照党风廉政责任制的相关规定，追究单位主要领导和 　直接责任人的责任。 　第四阶段：总结提高 (20 年 月) 　各单位要对活动开展情况进行全面总结，进一步查找机 　制制度建设方面的薄弱环节，积极探索推进机关部门权力运 　行内控机制建设的长效机制，稳固和开展活动成果。要把促 　进制度落实，推进工作开展作为内控机制建设活动成效的重 　要标准，注重催促整改存在的问题，研究新情况、发现新问 　题、总结新经验，切实增强制度的科学性、系统性、针对性 　和实效性。 　三、工作要求 　一要提高思想认识。各单位要高度重视内控机制建设， 　深刻认识推进内控机制建设是依法执政的必然要求，是坚持 　反腐败战略方针、构建惩防体系的迫切要求，是标准权力运 　行、防止权力滥用的客观需要。要以科学的态度推进内控机 　制建设， 做到决策更加科学， 执行更加有效， 监督更加有力， 　从而保证权力沿着制度化和法制化的轨道运行。 　二要精心组织实施。建立健全内控机制是一项复杂的系 　- 4 - 　统工程，是一个动态的、开展的过程，必须整体规划、统筹 　安排，分阶段、分步骤实施。各单位要结合实际，把内控机 　制建设贯穿于各项业务工作的全过程，明确具体的阶段性要 　求和工作目标，强化措施落实，做到活动环环相扣，有序推 　进，确保活动取得实实在在的效果，促进机关部门及其工作 　人员勤政廉政、依法行政。 　三要落实领导责任。各单位负责人为内控机制建设的第 　一责任人，要切实加强组织领导，带头履行监督职能，自觉 　接受监督。局纪检监察组织要发挥组织协调作用，建立督查 　机制，加强业务指导，周密安排，精心实施。 　四要强化监督检查。要把建立健全局部门内控机制建设 　情况纳入年终工作考核，作为年度绩效目标考核的重要内 　容，以促进各项机制制度的落实。通过党风廉政巡查、责任 　制考核、述职述廉等方式，加强对内控机制建设情况的监督 　检查，并将检查结果在一定范围内通报。 　局 　20 年 月 日 　- 5 -