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常州金蝶软件有限公司常州金蝶软件有限公司 2011.052011.05 K/3V12.2 应收款管理培训课件 6/22/2021 1 大纲大纲 应用价值概述应用价值概述 基础设置基础设置 初始化阶段初始化阶段 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 2 应用价值概述应用价值概述 应用价值应用价值 保证所有应收款项完整记录，保证企业资产的完整性；保证所有应收款项完整记录，保证企业资产的完整性；准确把握应收款项的账龄，方便企业跟踪催款，同时方准确把握应收款项的账龄，方便企业跟踪催款，同时方便企业根据客户信用状况及账龄分别计提坏账准备；便企业根据客户信用状况及账龄分别计提坏账准备；为客户及时提供清晰的对账资料，保证总账与应收系统为客户及时提供清晰的对账资料，保证总账与应收系统数据的一致性；数据的一致性；为企业提供比较准确的资金流入预算数据；为企业提供比较准确的资金流入预算数据；3 大纲大纲 应用价值概述应用价值概述 基础设置基础设置 初始化阶段初始化阶段 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 4 重要的系统参数重要的系统参数 坏账计提方法坏账计提方法 直接转销法直接转销法 备抵法：包括销备抵法：包括销货百分比法、应收货百分比法、应收账款百分比法、账账款百分比法、账龄分析法、账龄分龄分析法、账龄分析法析法+个别认定法个别认定法 基础设置基础设置系统参数系统参数坏账计提坏账计提 5 重要的系统参数重要的系统参数 科目设置科目设置 设置单据类型科设置单据类型科目目 设置核算项目类设置核算项目类别别 基础设置基础设置系统参数系统参数科目设置科目设置 6 重要的系统参数重要的系统参数 核销控制核销控制 审核后自动核销：审核后自动核销：与应收类单据存在与应收类单据存在关联关系的实收类关联关系的实收类单据在审核后自动单据在审核后自动按关联关系核销。按关联关系核销。核销日期取收款单核销日期取收款单财务日期。财务日期。基础设置基础设置系统参数系统参数核销控制核销控制 7 重要的系统参数重要的系统参数 期末处理期末处理 勾选“启用对账勾选“启用对账与调汇”选项，以与调汇”选项，以保证应收系统与总保证应收系统与总账科目对账数据的账科目对账数据的一致性一致性“启用对账与调“启用对账与调汇”后的控制流程汇”后的控制流程 基础设置基础设置系统参数系统参数期末处理期末处理 8 基础资料设置基础资料设置 收款条件收款条件 结算方式为结算方式为 “信用“信用天数结算”时，只能使天数结算”时，只能使用“信用天数计算”用“信用天数计算”结算方式为结算方式为 “信用“信用天数结算”时，只能使天数结算”时，只能使用“信用天数计算”用“信用天数计算”企业使用固定信用天企业使用固定信用天数或月结方式收款时，数或月结方式收款时，可以在录入单据时自动可以在录入单据时自动携带准确的应收日期携带准确的应收日期 基础设置基础设置基础资料设置基础资料设置收款条件收款条件 9 基础资料设置基础资料设置 系统预设凭证模板不系统预设凭证模板不可删除。用户可通过凭可删除。用户可通过凭证模板快速生成凭证证模板快速生成凭证 当不使用凭证模板方当不使用凭证模板方式生成凭证时，系统自式生成凭证时，系统自动取系统模板的科目，动取系统模板的科目，如果在凭证生成界面指如果在凭证生成界面指定了对方科目，则优先定了对方科目，则优先使用指定的对方科目。使用指定的对方科目。基础设置基础设置基础资料设置基础资料设置凭证模板凭证模板 10 大纲大纲 应用价值概述应用价值概述 基础设置基础设置 初始化阶段初始化阶段 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 11 初始化数据的录入初始化数据的录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份的最后一天。的最后一天。关于“本年”：关于“本年”：勾选勾选本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额“发生额本年收款额应收款余额”应收款余额”初始化阶段初始化阶段发票录入发票录入 12 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化阶段初始化阶段其他应收单录入其他应收单录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份的最后一天。的最后一天。关于“本年”：关于“本年”：勾选勾选本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额“发生额本年收款额应收款余额”应收款余额”13 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化阶段初始化阶段预收单录入预收单录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份的最后一天。的最后一天。关于“本年”：关于“本年”：勾选勾选本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额“发生额本年收款额应收款余额”应收款余额”14 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化阶段初始化阶段应收票据应收票据 财务日期的限制：财财务日期的限制：财务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份的最后一天。的最后一天。到期日期可以在初始到期日期可以在初始化日期之后化日期之后 15 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化阶段初始化阶段期初坏账期初坏账 初始化结束后仍然可初始化结束后仍然可以录入期初坏账准备以录入期初坏账准备 第一期结账后不可以第一期结账后不可以再录入期初换张准备再录入期初换张准备 16 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 单据头、单据体、收单据头、单据体、收款计划分开录入，以内款计划分开录入，以内码串连，文件类型支持码串连，文件类型支持xls和和txt文件文件 系统无预设模板系统无预设模板 引出模板引出模板 通过引入模版进通过引入模版进行数据引入操作行数据引入操作 初始化阶段初始化阶段数据引入引出数据引入引出 17 初始化阶段的重点功能初始化阶段的重点功能 初始化数据从总账引入初始化数据从总账引入到应收应付到应收应付 一个会计科目对应一一个会计科目对应一种单据类型；种单据类型；会计科目必须下挂核会计科目必须下挂核算项目；算项目；采用覆盖式引入采用覆盖式引入 初始化阶段初始化阶段从总账引入从总账引入 18 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化数据从应收应付初始化数据从应收应付引出到总账引出到总账 会计科目会计科目+核算项目进核算项目进行引出；行引出；单据上必须有往来科单据上必须有往来科目；目；往来科目必须下挂核往来科目必须下挂核算项目算项目 初始化阶段初始化阶段引出到总账引出到总账 19 初始化阶段的重初始化阶段的重点功能点功能 初始化对账初始化对账 结束初始化，如果启结束初始化，如果启用了对账与调汇，则在用了对账与调汇，则在结束初始化前，系统会结束初始化前，系统会提示建议进行初始化对提示建议进行初始化对账账 初始化阶段初始化阶段结束初始化结束初始化 20 大纲大纲 应用价值概述应用价值概述 基础设置基础设置 初始化阶段初始化阶段 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 21 应收（付）单据应收（付）单据 普通发票普通发票 增值税发票增值税发票 其他应收单其他应收单 *支持红字单据操支持红字单据操作作 日常业务处理日常业务处理应收单据应收单据 22 单据转换流程单据转换流程 应收单据的上游单据应收单据的上游单据 红单操作红单操作 应收单据的下游单据应收单据的下游单据 收款单收款单 退款单退款单 红单操作红单操作 日常业务处理日常业务处理应收单据流转应收单据流转 23 收（付）款单据收（付）款单据 收款单收款单 退款单退款单 预收款单预收款单 应收票据应收票据 日常业务处理日常业务处理收款单据收款单据 24 单据转换流程单据转换流程 收款单收款单 订单（老）订单（老）预预收单收单 应收退款单应收退款单 日常业务处理日常业务处理收款单据流转收款单据流转 25 现金管理系统现金管理系统 应收管理系统应收管理系统 现金日记账现金日记账 银行日记账银行日记账 收款凭证收款凭证 银行银行 AR 出纳出纳 结算结算 收款单（现金系统）收款单（现金系统）收款单收款单 发票发票 日常业务处理日常业务处理与现金系统的接口与现金系统的接口 26 与现金系统的接口与现金系统的接口 现金系统通过【发送】现金系统通过【发送】将单据传递到应收系统将单据传递到应收系统 应收通过【确认】接应收通过【确认】接收现金的收款单，确认收现金的收款单，确认后为未审核未核销状态，后为未审核未核销状态，支持进行选单操作支持进行选单操作 日常业务处理日常业务处理与现金系统的接口与现金系统的接口 27 应收票据处理流程应收票据处理流程 票据审核票据审核 票据背书票据背书 票据贴现票据贴现 票据转出票据转出 票据退回票据退回 票据收款票据收款 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 28 审核生成收款单的后续操作审核生成收款单的后续操作 应收票据应收票据（收款单收款单）背书背书类型选类型选择择贴现贴现收款收款无单据产无单据产生生无单据产无单据产生生退票退票应收退款应收退款单单转出转出没有单据没有单据产生产生日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 29 审核生成收款单的背书操作审核生成收款单的背书操作 背书背书付款单付款单其他应收其他应收单单预付单预付单 无单据无单据付款退款付款退款单单收款退款收款退款单单退票退票退票退票转应收等同转应收等同于退票于退票退票退票类型选类型选择择冲减应付冲减应付转应收转应收转预付转预付其他其他收款退款收款退款单单预付退款预付退款单单收款退款收款退款单单日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 审核生成收款单的背书操作审核生成收款单的背书操作 30 审核生成预收单的后续操作审核生成预收单的后续操作 应收票据（预收单）退票退款单转出其他应收单贴现不产生任何单据收款不产生单据背书类型选择日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 31 审核生成预收单的背书操作审核生成预收单的背书操作 类型选类型选择择冲应付冲应付转预付转预付转应收转应收其他其他付款单付款单预付单预付单无单据产无单据产生生应收单应收单此时等同此时等同于退票于退票退票退票预收退款预收退款单单收款退款收款退款单单退票退票预收退款预收退款单单预付退款预付退款单单退票退票预收退款预收退款单单背书背书日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 32 应收票据处理流程应收票据处理流程 票据审核票据审核 票据背书票据背书 票据贴现票据贴现 票据转出票据转出 票据退回票据退回 票据收款票据收款 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 33 核销核销 核销类型（七种）核销类型（七种）到款结算、预收冲应收、应收冲应付、应收款转销、预收款转销、收款冲付款、预收冲预付 核销方式（三种）核销方式（三种）1、单据：所有结算类型 2、存货数量：到款结算、预收冲应收、应收冲应付 3、关联关系：到款结算 核销处理模式（两种）核销处理模式（两种）1、按指定内容进行核销 2、自动核销，按单据日期的先后顺序系统依次自动核销（先进先出原则）日