2023年议题4：海口市市政工程设计研究院股权激励方案0521[1].doc

海口市市政工程设计研究院股权鼓励方案 海口市市政工程设计研究院 虚拟股权鼓励方案 二○一四年五月 上海崇济投资咨询 中国 • 上海 浦东新区牡丹路60号东辰大厦1805室 ：021-50590391 1 上海崇济投资咨询 CHONGJI CONSULTING 海口市市政工程设计研究院虚拟股权鼓励方案 目 录 第1章. 海口市政院根本情况概述 - 1 - 1.1. 市政院开展历程 - 1 - 1.2. 主要经营业务及所获资质 - 1 - 1.3. 财务情况 - 2 - 1.4. 组织架构及人员构成情况 - 3 - 第2章. 鼓励的必要性和可行性 - 4 - 2.1. 鼓励的必要性 - 4 - 2.1.1. 行业环境分析 - 4 - 2.1.2. 市政设计市场环境分析 - 4 - 2.1.3. 市政院内部环境分析 - 5 - 2.1.4. 鼓励必要性 - 8 - 2.2. 鼓励措施的可行性 - 10 - 第3章. 鼓励模式选择 - 12 - 3.1. 市政院开展路径分析 - 12 - 3.2. 鼓励模式介绍 - 12 - 3.3. 鼓励模式的选择 - 14 - 第4章. 鼓励原那么和总体思路 - 15 - 4.1. 鼓励方案依据和参考的主要政策 - 15 - 4.2. 鼓励原那么 - 15 - 4.3. 股权鼓励总体思路 - 16 - 第5章. 虚拟股权鼓励方案 - 18 - 5.1. 虚拟股权鼓励中长期规划目标 - 18 - 5.2. 考核指标 - 19 - 5.3. 分红比例 - 20 - 5.3.1. 分红比例范围 - 20 - 5.3.2. 分红比例调整 - 22 - 5.4. 利润、分红及资产增值分析 - 22 - 5.5. 虚拟股权的授予范围 - 23 - 5.6. 虚拟股权比例设定 - 25 - 5.7. 虚拟股权鼓励核算及发放 - 28 - 5.8. 虚拟股权鼓励的变动 - 30 - 5.9. 虚拟股权鼓励方案执行程序 - 30 - 附件:国内设计企业实施股权鼓励案例简介 - 32 - - 35 - 上海崇济投资咨询 CHONGJI CONSULTING 海口市市政工程设计研究院 虚拟股权鼓励方案 依据海口城建集团〔以下简称“集团公司〞〕关于海口市市政工程设计研究院〔以下简称“市政院〞〕实施鼓励的相关精神和要求，根据国家、地方及本行业相关法律法规的精神和规定，结合市政院实际，选择科学合理的鼓励措施，充分调动各级骨干积极性，将鼓励力度与业绩持续增长挂钩，加快推进市政院内部改革，制定鼓励方案如下。 第1章. 海口市政院根本情况概述 1.1. 市政院开展历程 海口市市政工程设计研究院前身系1990年5月7日经海口市编制委员会市编【1990】48号文件批准成立的海口市市政工程设计室，属科级事业单位，实行企业管理，独立核算，自负盈亏。1994年经海口市机构编制委员会批准更名为“海口市市政工程设计院〞，2023年完成事转企改制，变更为现名。 市政院是一家具有独立法人资格的国有工程设计研究院，其所有制形式为全民所有制，注册资本为300万元人民币，为海口市城建集团的二级企业。市政院下辖独资企业海口市城市交通科学研究所。 1.2. 主要经营业务及所获资质 市政院主要从事城市道路、桥梁、给排水、电气、建筑、园林等市政工程设计、工程测量、工程总承包等业务。现具有市政行业〔道路、桥梁工程〕专业设计甲级资质、市政行业〔给水、排水〕专业设计乙级资质；公路行业〔公路〕专业乙级、风景园林工程设计专项乙级、工程咨询、工程造价乙级；工程测量丙级。并通过了GB/T19001-2023/ISO9001：2023质量管理体系认证。 自成立以来，市政院全体员工本着“精心设计、优质效劳、团结拼搏、开拓创新〞的企业宗旨，在海南省的市政建设上写下了浓浓的一笔，先后承接了海口市国兴大道西延线与海秀西路高架桥工程、云龙产业园根底设施配套工程、向荣路二期、滨海大道、国兴大道、南海大道、滨江西路、海秀东路、海秀西路、白龙路、南沙路、迎宾大道、海府立交桥、迎宾立交桥、兴隆路网工程、万宁市路网工程、陵水清水湾配套工程、三亚凤凰岛三亚湾桥、海口市海口湾灯塔酒店景观桥工程等重点市政工程设计项目。市政院的工程业务主要分布在海口、三亚、琼海、万宁、洋浦、昌江等海南省各市县，岛外市场也在开拓进行中。院先后获得海南省优秀设计奖、“省、市优质样板工程奖〞等多项建设奖项；同时荣获海南省企业信用评价中心颁发的“海南省企业信用等级AAA级〞，“2023年度海南省老实守信示范单位〞。 1.3. 财务情况 2023年全院实现经营收入3516.9万元，完成利润518.6万元。 表1-1 海口市市政工程设计研究院经营情况表〔单位：万元〕 项目名称 2023年 2023年 2023年 主营业务收入 2655.12 3203.96 3516.90 主营业务本钱 1776.41 2113.94 2245.72 主营业务税金及附加 148.40 179.35 122.54 管理费用 398.44 477.46 617.19 财务费用 -2.88 -36.69 0.75 营业外支出 0.02 1.54 2.60 利润总额 321.38 467.07 518.62 图1-1 市政院2023-2023年主要经营数据 截至2013年12月31日，市政院账面资产总额为19257993.68元，负债1455605.13元，净资产17802388.55元。 表1-2 2023年海口市市政工程设计研究院资产负债表〔单位：元〕 科目 金额 科目 金额 流动资产： 流动负债： 货币资金 5742052.40 预收款项 182500 应收账款 3040001.94 应付职工薪酬 698296 其他应收款 6029580.42 应交税金 355561.70 流动资产合计 14912999.29 其它应付款 219247.43 负债合计 1455605.13 非流动资产： 所有者权益： 长期投资 实收资本 3000000 固定资产 2740036.26 资本公积 517778 无形资产 1509465.50 未分配利润 12463451.18 所有者权益合计 17802388.55 资产总计 19257993.68 负债和所有者权益 19257993.68 1.4. 组织架构及人员构成情况 市政院现有员工66人，其中高级职称11人，中级职称16人。院下设有总工办、设计一所、设计二所、设计三所、设计五所、方案经营部、城市交通研究所、造价所、测绘所等部门。具体组织架构如图1-2所示。 图1-2 海口市市政工程设计研究院组织架构 第2章. 鼓励的必要性和可行性 2.1. 鼓励的必要性 2.1.1. 行业环境分析 从整体来看，全国设计行业增长与国家GDP增长具有较大相关性，行业受宏观经济政策影响较大，呈现较大的波动性。 图2-1 勘查设计行业产值增长率、GDP增长率和固定资产投资增长率比拟 预计中国GDP未来十年将保持7%左右的增长速度，与21世纪前十年相比，增幅将明显放缓，固定资产投资增速亦将放缓。但随着国家新型城镇化规划建设的推进，勘察设计行业未来一段时间内仍将受益于固定资产投资而使行业收入持续稳定增长，但增速将呈现逐步下降的趋势。 2.1.2. 市政设计市场环境分析 近几年，国内市政设计市场格局已经发生了深刻变化，主要呈现出市场一体化、竞争剧烈化、需求多元化的趋势： 1. 市场一体化。不同区域、不同专业领域的企业将会相互渗透，跨区域、跨行业、跨国界的市场扩张成为常态。 • 国内大中型设计院由原来的本地化经营已经开始转向跨区域经营 • 地处沿海的大中型设计院，由原来的沿海城市为主要市场，逐渐转向内地的一线城市；同时很多内地大中型设计院，积极寻求与外资合作，或在沿海地区设置方案创作机构，提高企业人才凝聚力和品牌影响力 • 股份制改造成功后的中小企业，利用自身体制优势，在企业的内部机制上进行优化，提高企业竞争力，稳固自身在区域市场上的地位 2. 需求多元化。投资主体由过去国家单一主体逐步过渡到国家、集体、民营、外资等多元化的主体，企业化、市场化运作的投资主体对产品的功能和附加值的要求越来越多、越来越高，对效劳领域、效劳质量和水平的要求也越来越广、越来越精细，市场需求呈现多元化的趋势。 3. 竞争剧烈化。国家固定资产投资增速趋缓带来的其他行业市场周期性调整，必然会有更多实力雄厚的大型设计院进入市政设计市场，加大市场竞争程度，其中大型公路设计院以及局部有实力的工业设计院将会对传统市政院造成巨大的冲击，另外外资公司凭借其独特的方案和理念，具备许多优势，也对市政设计市场带来不小的影响。 2.1.3. 市政院内部环境分析 市政院于20世纪90年代初成立，92年后人员初具规模到位，业务开展逐渐起步。但在90年代中期，海南房地产泡沫破裂，全省经济开展根本陷入停滞，市政院的开展受到了很大的负面影响。2023年后全省经济逐步复苏，得益于宏观环境向好和全院员工把握机遇，市政院实现了一波飞速开展的历程，2023年-2023年间，经营规模与以前相比有了显著的飞跃。主要开展历程如以以下图所示： 图2-2 市政院开展历程 然而，在外部环境发生巨大变化的情况下，想要实现可持续开展，与标杆企业相比，市政院还存在业务模式单一、缺乏专业技术人才、引进优秀人员较困难等开展瓶颈，面临着内部能力和人才结构方面的重大调整。 1. 业务模式单一 市政院目前主要业务局限于市政〔道路、桥梁、给排水〕设计业务，在公路设计等领域才刚刚起步，而国内局部单位已经实现从传统的设计为主的企业转型过渡为专业化工程公司，并积极向全国化布局、甚至海外市场开拓。 市政院与行业大院相比在技术实力上还存在较大差距，难以承接大型市政设计项目，导致现有项目规模普遍较小、利润率不高，业务竞争优势和业务差异性特征不明显。 尽管如此，在院全体员工长期处于高负荷工作状态下，市政院2023年人均产值依然到达54.9万元，处于国内市政设计行业中上水平，但未来仅依托单纯的人员叠加，而非业务模式优化，难以实现可持续开展。 多年来，市政院在海南省积累了优秀的市场资源，具备开拓工程总承包市场的根底条件和承接经验，具备实现横向拓展的客户资源，也具备进入全国市场的根本要素。从外部环境看，拓展工程总承包业务、开拓全国市场也具备良好的环境和政策支撑。因此，开拓工程总承包市场和积极实现横向拓展，着眼全国市政市场，突破目前业务模式单一的开展瓶颈是市政院未来开展的必由之路。 2. 人员整体结构不合理，缺乏专业人才支持、引进优秀人才存在困难 〔1〕市政院与大院相比，人员结构存在明显差距 图2-3 市政院与行业标杆院人员职称结构比照 天津市政院和华北市政院以高级工程师及工程师构成的中坚力量占比分别到达65%和78%，正高级工程师占比超过5%，助理工程师占比均在25%，是非常典型的橄榄形的人员配置。市政院目前高级工程师及工程师占60%，但正高级工程师占比仅为2%，高端人才太少；助理工程师占比约为40%，处于人员结构底部的比重较高。未来应在逐步扩大中坚力量比重的同时，优化人员结构顶部和底部的比重，提高正高级工程师占比，降低助理工程师占比，使得整体人员结构到达典型的橄