2023年商业银行信用风险研究以华夏银行为例.docx

毕业论文 商业银行信用风险研究——以华夏银行为例 系 别 专 业 年 级 学 生 姓 名 学 号 指 导 教 师 职 称 摘 要 在金融行业中，风险管理是至关重要的一个环节，尤其是在商业银行的运作过程中，风险管理几乎涉及到各个方面。作为完善商业银行管理机制的重要组成局部，风险管理的策略关系到商业银行自身开展的好坏，同时也关系到我国金融业的健康开展。但是，随着全球经济一体化的逐步加深，我国银行业面临的金融环境更加复杂，使得商业银行在风险管理上面临着越来越大的挑战，因此，我国的商业银行如何在风险管理方面制定比拟完善的策略，成为了银行业面临的重要课题之一。本文从风险管理的根底理论出发，以我国民营商业银行华夏银行为研究对象，分析了华夏银行风险管理现有的策略，在此根底上从商业银行主要存在的风险因素角度对华夏银行风险管理的问题进行分析，最后针对华夏银行实际，提出了优化风险管理的对策。 关键词： 风险管理 华夏银行 策略 Abstract In the financial sector, risk management is a vital part, especially in the course of the operation of commercial banks, risk management, involves almost all aspects. Improve the commercial banks as an important component of management, risk management strategies related to the development of quality commercial bank itself, but also related to the healthy development of China's financial industry. However, with the gradual deepening of global economic integration, China's banking industry is facing more complex financial environment, making the commercial banks in risk management faces increasing challenges, therefore, how China's commercial banks to develop risk management more complete strategy, has become one of the important issues facing the banking industry. From the basic theory of risk management to the private commercial banks in China Bank of China as the research object, analyzes the existing Chinese bank's risk management strategy, from commercial banks on the basis of risk factors mainly the perspective of risk management in Hua Xia Bank problem analysis, and finally for Huaxia Bank actually proposed to optimize risk management solutions. Keywords: Risk Management Huaxia Bank Strategy 目 录 摘 要 I Abstract II 引 言 1 一、相关理论概述 1 〔一〕商业银行风险的概念 1 〔二〕商业银行风险的特性 2 〔三〕商业银行风险的类别 2 〔四〕银行风险管理的概念 2 二、华夏银行风险管理现状分析 2 〔一〕华夏银行开展及现状概况 2 〔二〕华夏银行风险管理现状 3 三、华夏银行风险管理存在的问题分析 5 〔一〕信用风险管理失衡，资产业务过于集中 5 〔二〕内控制度不健全使操作风险管理事后多于事前 6 〔三〕风险管理手段落后，缺乏先进管理理念 6 四、优化华夏银行风险管理的策略 7 〔一〕建立信用风险预警线，完善授信管理体制 7 〔二〕健全内部控制制度，完善三步走策略 8 〔三〕提高风险管理技术水平，建立全方位风险监控系统 9 结论 10 参考文献 11 引 言 2023年，由美国次贷危机所引发的全球金融危机和银行破产的事实为我国商业银行风险管理敲响了警钟，在全球化的金融危机的剧烈竞争中，我国银行业遭遇了前所未有的严峻挑战，一方面是国内银行业整体竞争力的提升，使得竞争愈发剧烈，另一方面是我国全面开放的银行业，开始与国际知名商业银行进行深度接触，国际银行给我国银行业带来巨大的冲击，在这种情况下，我国商业银行的开展表现出越来越多的风险形式，让许多银行在风险管理方面更加谨慎，更加特殊，风险管理已成为我国商业银行最为脆弱的环节之一，解决风险管理的难题已迫在眉睫。 一、相关理论概述 〔一〕商业银行风险的概念 在认识商业银行风险管理的概念之前，首先了解一下风险的定义，在国际上对风险的定义一般是指损失发生的不确定性，它的两个主要因素是损失与不确定性，风险的来源是多方面的，包括社会、经济、政治和人为因素等。 宏观上说，商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中所遭受损失的不确定性，具体而言，商业银行风险可从定性与定量的角度分别进行定义。定性地讲，商业银行风险是预期银行在经营和管理过程中造成事后损失的不利因素的总称，银行风险越大，其经营过程的本钱就越高，银行的盈利能力就越小。定量地讲，可用银行风险率来对银行风险进行量化，用以下公式来表示： 银行风险率=银行风险本钱/银行总资产×100% 〔二〕商业银行风险的特性 由于构成商业银行风险的因素很多，因此商业银行的风险具有较为复杂的特性，主要表现在以下几点： 一是银行风险是必然存在的，银行风险的存在是伴随着银行业务活动的展开而产生的，在银行种类繁多的业务活动中，没有完全无风险的业务，造成银行风险必然性的原因主要是市场信息的非对称性、人的天性及信用的复杂性造成。 二是银行风险具有一定可控性，虽然银行风险是必然存在的，但却可以通过一定的手段或措施对其进行控制，只要银行在充分了解可能存在的风险的根底上，采取一定的识别、预测和化解手段，便可降低某些风险发生的可能性，银行风险的可控性正是风险管理存在的最大意义。 三是银行风险具有较强的放大性，银行业是一种特殊的行业，它的稳定与否涉及到千千万万的公众利益，因此银行风险的后果不仅仅是对自身产生损失，同时会给很多储蓄用户和投资用户带去损失，而基于银行提供信用与创造信用的特殊效劳是造成银行风险放大性的主要原因。 四是银行风险具有很深地 掩盖性，对大局部银行来说，一般的银行风险很难觉察，这些风险只有在遇到国内国际经济环境或条件发生巨大改变时，才会发生，这主要是由于银行的信用特性及政府的政策导向而导致。 五是银行风险具有极快地 加速性，银行风险一旦产生，所涉及的范围会加速扩大，速度极快，而不只是在一定范围内波动，例如某银行一旦出现无法对某个客户兑现存款的情形，马上就会失去对客户的信用，这种风险会迅速扩大，形成所有客户对该银行的信任危机。 〔三〕商业银行风险的类别 依旧银行风险产生的原因，国际上通用的商业银行风险的四大类别主要包括有信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险，而信用风险和市场风险又是商业银行风险中影响最大的风险，下面分别予以说明： 银行信用风险主要是指银行的债务人由于多方面原因没有根据合同按期足额归还债务，导致银行资金受损的可能性。因商业银行是基于信用而存在的，所以信用风险是必然存在的，而且是一种较为重大的风险，在频繁的商业银行活动中，最主要的信用风险来自于银行贷款，借款人一旦无法按照合约按期足额归还贷款本息和利息，便会对银行造成损失。 银行市场风险主要是指由于汇率或利率的变动而引起的银行遭受损失的可能性，按照会计准那么，市场风险在银行的交易活动中表现最为突出，如在银行的资产负债表中，大局部工程都会因利率的变动而增加本钱，在我国如今利率市场化的形势下，市场风险的管理就显得非常重要了。 银行流动性风险主要是指银行拥有的流动性资产不能及时满足到期负债的需要而给银行造成损失的可能性。这种风险主要是负债方面与资产方面的原因，当债权人要求立即兑现债权时，流动性风险就可能产生，如由于公众对银行的信任危机而引发的大批量兑现现象，这很可能导致银行资金周转失灵。 银行操作风险主要是指由于银行内部控制或管理机制的不严谨或外部事件的直接冲击导致遭受损失的可能性。在很多时候，银行的操作风险来源于银行内部，如管理疏漏、观念落后等原因造成 〔四〕银行风险管理的概念 银行风险管理是指银行针对可能存在的风险而采取的一系列措施的总称，这些措施可以包括风险预测、风险分析、风险控制及风险反响等手段，从而预防、躲避和转移经营与管理过程中的风险，到达减少或防止给银行带来损失的目的，最终实现银行资金的相对平安和银行效益的绝对优化。 二、华夏银行风险管理现状分析 〔一〕华夏银行开展及现状概况 华夏银行成立于1992年，是经中国人民银行批准，由首钢总公司独资组建的全国性商业银行。1996年4月，华夏银行改制为股份制银行，1998年3月公司依法取得企业法人营业执照和金融机构法人许可证，成为由33家企业法人单位共同发起设立，注册资本为25亿元的股份制商业银行。2023年，公司公开向社会发型普通A股10亿股，正式上市，进入我国证券交易市场交易，成为我国第五个上市交易的商业银行。2023年，华夏银行引进战略投资者，与德意志银行签署股份转让协议，长期战略合作协议及全面技术协议，为公司提高经营效益，增强管理能力带来重大的开展机遇。 〔二〕华夏银行风险管理现状 1、华夏银行风险管理开展历程 华夏银行自成立以来，其针对风险管理的过程大致分为三个阶段，具体分析如下： 第一阶段：成立时至上市前。这个阶段华夏银行的风险管理体系还没有成型，根本上处于混乱无需的局面，表现出的主要状况是风险无处不在，监管无序乏力。华夏银行成立之初，由于是首钢全资组建，因此在很长一段时间内被看作是“首钢的银行〞，此时的华夏银行经营的地域只局限于北京地区，风险管理的概念还没有在内部形成，尽管后期有33家公司发起改制为股份制银行，但华夏银行在这个阶段恰巧遭遇了我国商业银行不良贷款急剧攀升的时期，当时我国股份制商业银行不良贷款比率到达了18.2%的平均数，处于特殊时期的华夏银行，每年都进行大量的不良贷款的核销，针对此种情况，华夏银行并没有在风险管理上进行标准和统一，只是简单地将资产和负债分割管理。 第二阶段：上市后至2023年。2023年，华夏银行上市，使得这个阶段成为华夏银行高速开展的时期，也是其风险管理逐步步入正规化的时期，面临着我国参加WTO所带来的国际金融业的压力，华夏银行逐步意识到风险管理对公司的重要性，因此在2023年成立了专门进行风险管理的部门，同时对本行资产和负债进行管理，取得的明显的成效，2023年至2023年，华夏银行的不良贷款率由13.2%下降到了3.4%，充分显示了华夏银行