2023年信用证软条款及其风险防范探析.doc

河南科技大学经济学院国际经济与贸易专业阶段论文 河 南 科 技 大 学 阶 段 论 文 题目＿信用证软条款及其风险防范探析＿＿ 姓 名 ＿＿＿贾高进＿＿＿＿＿ 院 〔系〕＿＿＿经济学院＿＿＿＿＿ 专业班级 ＿＿ 国贸072＿＿＿＿＿＿ 指导教师 ＿＿ 吴松岭＿＿＿＿＿＿ 2023年 7 月 6 日 III 河南科技大学经济学院国际经济与贸易专业阶段论文 信用证软条款及其风险防范探析 信用证的产生是国际贸易支付方式的一次重要变革，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。信用证的这一优越性已使其成为当今国际贸易中最为重要的支付方式，极大地促进了国际贸易的开展。然而信用证的独立性原那么以及相关立法不完善，使得信用证在使用过程中不可防止的会出现许多问题，其中“软条款〞问题尤为典型。信用证中的软条款常常使得受益人无法依据信用证规定交付单据，获得货款。信用证软条款的存在，损害了信用证受益人的合法权益，严重影响了信用证在国际贸易结算中的地位和作用。本文基于大量研究与案例，通过对信用证软条款的产生原因，内在性质以及表现形式的深入分析，对信用证软条款所涉及的内容进行全面把握，力图寻求一些行之有效的方法来躲避软条款带来的风险，同时希望在此研究根底之上能提出一些建议，来弥补信用证这方面的缺陷。另外，在一定程度上也是为了呼吁国际商会能与世界各国一道，通过协商，能够赋予信用证一定的法律效力，进一步稳固和提升信用证在国际贸易中地位。 关键词：软条款 信用证 欺诈 防范 识别 THE RESEARCH ON RISKES OF SOFT CLAUSES AND PROVENTION THEREOF ABSTRACT The generation of L/C is a very important innovation in the payment of interational trade.This kind of payment place both of seller and buyer in the equal position,which made them find the sense of safety just like a face to face trade,and deal with successfully the contradiction of mutual-distrust.The advantage of L/C has made it become the most important payment in the international trade nowdays,and effectively promote the development of international.However,the principle of independence of L/C and the incompleteness of relevent legislation causes lots of troubles when use L/C,and the soft clause is a remarkable example.The soft clauses in L/C often make beneficiary fail to submit bills according to the provisions of L/C,then lead to lose the payment for goods.The existence of soft clauses undermine beneficiary’s legal benefit,and it also influence the position and function of L/C in the international settlement.This article is based on lots of researches and cases,through deeply analysing to the reasons of generation of soft clauses and its internal essence,at same time,this thesis has a comprehensive understanding to the problems involved in soft clauses so that I could find some solutions ot avoid the risks brought by soft clauses.In the end of this article I give some suggestions in the hope that they could make some help to improve the function of L/C.On the other hand,I want to call on ICC and the nations in this world could make jiont effort to endow L/C with some legal force,which will be helpful to consolidate and improve the status of L/C in the international trade. KEY WORDS: soft clause, Letter of Credit, fraud, prevention, identify 目录 前言 1 一、信用证软条款的根本概念 2 二、信用证软条款产生的背景及原因分析 2 〔一〕信用证软条款产生的背景 2 〔二〕信用证软条款产生的原因 3 1．内部原因 3 2．外部原因 4 三、信用证软条款的性质分析 4 〔一〕具有欺诈性质的软条款 4 〔二〕躲避风险性质的软条款 5 四、信用证软条款产生的负面影响分析 5 〔一〕打击了出口商从事国际贸易的积极性 5 〔二〕削弱了信用证在国际支付方式中的地位 5 五、信用证软条款的识别与分类 6 〔一〕信用证软条款的识别 6 〔二〕信用证软条款的分类 7 六、信用证软条款的风险躲避 8 〔一〕认真签订货物买卖合同，完善合同各项条款 8 〔二〕对客户进行资信调查 9 〔三〕加强信用证的审核工作 9 〔四〕认真履行信用证中规定的义务 10 〔五〕外贸企业加强与银行的合作 10 〔六〕外贸企业应加强专业人才的培养 10 七、完善信用证的几点建议及信用证开展前景展望 11 〔一〕 国际商会应对信用证软条款问题进行明确界定 11 〔二〕 统一信用证的格式和统一必须审核的信用证条款 12 结语 13 参考文献 14 前言 信用证这一支付手段，在当今国际贸易中得到了最为广泛的应用，跟单信用证是“国际商业的生命血液〞这一恰当的比喻，在国际上得到了广泛的认同。信用证的重要性是不言而喻的，然而信用证软条款的存在严重阻碍了信用证发挥其正常的功能，使得很多出口商因此对信用证望而生畏，不敢轻易采取信用证的结算方式。信用证软条款这一问题已被不少学者进行了研究，然而大局部的研究只限于软条款的识别，分类以及风险防范这些层面，并没能深入分析信用证软条款产生的前因后果，内在性质、法律特征等。另外在信用证软条款的法律效力上还没有形成统一的观点，在遇到软条款引发的贸易纠纷时，往往是临时应对，或根据以往案例进行判决，没有统一的标准和程序来参考和执行。信用证软条款也因此成为出口商和执法机构极难处理的问题。当今世界，国际贸易正在高速开展，国际贸易的支付手段也应适应其开展的需要，进行改良和创新。信用证制度作为最为重要的支付体系应更加趋于标准和统一。这就需要我们对信用证软条款有一个正确和统一的认识。本文从信用证软条款的根本概念，产生背景、性质与法律特征、形式与防范以及与其他问题的联系等方面进行全面分析，希望对了解信用证软条款和完善信用证制度有一定的帮助。 一、信用证软条款的根本概念 有关信用证软条款的定义，一直以来就是很多专家与学者争论的问题，至今没能形成统一的认识。2023年7月1日开始采用的国际商会制定的信用证新规那么——UCP600，并没有对信用证软条款进行专门的定义。一般而言，对信用证软条款的定义有以下几种： 第一种认为软条款就是指开证申请人〔进口商〕在申请开立信用证时，成心设置假设干隐蔽性的“陷阱〞条款，以便在信用证运作中置受益人〔出口商〕于完全被动的境地，而开证申请人或开证行那么可以随时将受益人置于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。 第二种认为信用证软条款是指不可撤销信用证中规定有信用证附条件生效的条款，或者规定要求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。 第三种认为信用证软条款就是开证申请人利用信用证这一银行信用工具，在证内开列一些灵活的、不明朗和不确定的，甚至受益人无法履行的条款，主动权掌握在开证人手中，使受益人不能把握和控制，处于被动地位，从而造成违约或不能完全执行信用证，进而到达骗取受益人的定金、质押金、预付款或内外勾结骗取购货款的目的 第四种认为信用证软条款，是指开证申请人在注明为不可撤销的信用证中规定的假设干赋予开证申请人或开证行单方面随时解除付款责任主动权的条款。由于这类条款的存在，使得外表为不可撤销的信用证变成了变相的可撤销信用证，开证申请人实际上控制了整笔交易，受益人处于受制人的地位，无法自主掌握或虽经过努力也无法完成，而信用证项下开证行的付款承诺毫不确定，很不可靠，开证行可随时利用这种条款单方面解除其保证付款责任 虽然对于信用证软条款的定义不尽相同，但是有一点是可以明确的，信用证的软条款是申请人或开征行在信用证中所列的条款，而这些条款是受益人处于极端被动的地位，难以收汇，而主动权始终控制在申请人或开证行手中，可随时引用该软条款，其直接法律后果是开证行可以单方面解除其保证付款的责任。另外信用证的软条款有一个最根本的特征，即它单方面被申请人或开证行所控制，使得不可撤销信用证变为可撤销信用证。 二、信用证软条款产生的背景及原因分析 〔一〕信用证软条款产生的背景 自19世纪80年代，跟单信用证结算方式在英国伦敦产生后，由于它具有保证货款安全和资金融通的作用，并防止了买卖双方在交易中的互不信任，因而较快地为国际贸易业界所接受和推广。虽然信用证保证了货款安全和资金融通，但是无法保证卖方产品的质量符合合同的要求，产品质量低劣导致进口商业务上的亏损。另外有不少非法分子利用信用证的独立性原那么，伪造大量单据向银行进行议付，来骗取进口商的货款。另外，还有不少潜在风险都会使得进口商在使用信用证时可能蒙受不小损失。进口商为了能够躲避潜在风险，在拟定信用证时会特别附加一些有利于自己的条款，来确保自己的利益。信用证软条款起初就是在这样一个背景下产生的，先例一开，继而“风行全球〞，信用证软条款经过几十年的开展和演变，已不仅仅局限于最初层面，其被尝用的范围甚至突破合法范围，对此本文将在下面谈到。 〔二〕信用证软条款产生的原因 信用证产生的原因可以从两个方面来分析，既有信用证自身缺陷的内部原因，又有国际贸易大环境的外部原因。 1．内部原因 信用证作为国际贸易中的一种支付手段，其安全性相对已经得到了世界公认，但是信用证本身还存在着一定的缺陷，表现在结算方式对买卖双方的权