2023年工作总结资产自查工作总结2.docx

学海无涯 2023年工作参考总结-资产自查工作参考总结参考 　　资产自查工作总结一　　按照“固定资产治理方法〞(泰医附院字第38号)文件精神和资产清查安排意见的相关文件的要求，对我院所有固定资产进展年度清查。由国资办牵头、财务处、审计科、设备科、采购供应中心等人员组成清查小组，采取实地盘点并粘贴条码标签的方式进展清查，历经一个月的时间完成了科室清查工作，构成了初步的根底材料;又利用2023年1-2月份两个月的时间，通过反复核查和落实，最终构成了2023年全院固定资产清查报告。现将详细情况报告如下： 　　固定资产清查汇总表 　　一、特别情况说明: 　　特别情况盘盈1280.80元和盘亏4337.39元，主要缘故：一是往常年度的盘盈不实，二是资产名称不符进展调整，三是资产调整或改变用途未及时调账;上述三种情况的盈亏均属合理调整，不对科室进展奖惩兑现。 　　二、基建工程清理情况： 　　由于各类基金提取数额偏少，无法进展在建工程的资产全部结转工作，只对局部工程进展了决算结转固定资产的处理。 　　三、各类资产盘亏10118.37元的主要缘故：由于科室治理上的忽略导致资产丧失、被盗。四、建议： 　　(一)尽快完善固定资产治理科室客户端的安装使用。 　　(二)明确科室资产治理人的责任，认真履行岗位职责。 　　(三)除特别情况的盘亏外，按照固定资产治理方法第四十一条规定，对盘亏固定资产按折余价值的30%兑现扣款。 　　五、附盘盈、盘亏明细表6页。以上工作总结报告，请领导审批 　　资产自查工作总结二　　为了进一步加强固定资产的治理力度,标准和整顿固定资产的治理秩序,我局紧密结合撤乡并镇后国有资产重组工作的现实需要,本着认真负责的态度，从学习年2月开始,历经8个月的时间,对全旗各苏木镇，各行政事业单位的固定资产进展了检查清理。现将检查情况汇报如下： 　　一、各苏木镇固定资产的清理情况 　　按照呼伦贝尔市政府以及撤乡并镇工作的需要，我局成立了专门的检查组，通过认真细致的工作，圆满的完成了清产核资以及国有资产重组工作，使各苏木镇能够顺利地开展各项工作。 　　1、各苏木镇固定资产的情况：固定资产为2,894万元、待核销的固定资产为351万元、暂付款为470万元、暂存款为802万元。 　　2、存在的征询题：一是暂付款数额较大，应报帐没有及时报帐。如因人员调动或死亡而构成暂付款和应收款。二是没有建立固定资产帐，帐面实物不相符。三是固定资产治理不到位，治理认识不强，财会人员工作主动性和积极性不够。 　　二、旗直各行政事业单位固定资产情况 　　随着我旗经济的快速开展以及根底设备建立的日溢完善，各行政事业单位的办公设备、办公用品、交通工具也随之更新换代，从而进一步加快了陈旧资产的淘汰速度。 　　1、各行政事业单位的固定资产总额为9,706万元，待核销的固定资产为1,908万元，新建未入帐的固定资产为3,872万元,已变卖的固定资产为197万元。 　　2、存在的征询题：一是固定资产帐记录不全，特别多资产流失于帐外。二是固定资产买卖手续不全，变卖的资金未及时上缴财政专户，已经坐支。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定资产抵顶单位欠债的征询题。四是新建、扩建的工程没有及时入帐，帐外资产量大，该入帐的没有及时入帐，以各种途径获得的资产在使用，但财务上没有记载，构成帐外资产。五是资产损失流失严峻，在资产处置过程中，随意性特别强，未经国有资产部门的审批就处置资产，给国家造成了严峻损失。六是治理认识淡薄。 　　三、通过此次检查各系统固定资产情况 　　1、教育系统：由于我旗执行集中办学，撤除了一些房屋，同时新建了一些校舍，各苏木学校并入阿镇镇区进展集中办学，原苏木学校房屋待处理，详细情况如下： 　　教育系统累计固定资产2,926万元,待核销的固定资产912万元,其中旗直学校固定资产原值2,311万元,待核销的固定资产324万元。苏木各学校固定资产原值615万元，待核销的固定资产58万元。 　　教育系统新建未入帐的固定资产1,300万元。 　　2、社保口：固定资产总额为1,187万元,待核销的固定资产182万元，新建未入帐的固定资产214万元(由于拖欠工程款而未能办理房产证，没有正式交工，没有在城建部门备案，没有正式收据，因而未入帐)。 　　已变卖的固定资产为18万元。 　　3、农牧系统：固定资产总额为881万元,待核销的固定资产283万元，新建未入帐的固定资产2023万元(由于工程款没付完，没有正式收据，因而没入帐)。 　　已变卖的固定资产为19万元。 　　4、各行政事业单位：固定资产总额为4,293万元,待核销的固定资产466万元，新建未入帐的固定资产1,677万元(由于手续不全，没有正式收据或因赊帐购入的因而没有入帐)。已变卖的固定资产为39万元。 　　四、针对以上存在的征询题采取的措施与对策 　　1、对行政事业单位的固定资产应由本单位将核销的固定资产以书面(文件)方式，上报国有资产治理部门审批核销;对个别数额较大的待核销固定资产应请示旗政府审批核销。 　　2、新建未入帐的办公楼各单位财会人员要催促经办人员，按照标准的财会手续及时入帐;对新建办公楼有局部帐没有正式收据的要写书面说明;对上级主管部门赠送的固定资产按固定资产合法正规的收据入帐;对购置大型办公用品挂帐、在职职工欠帐数额较大的要及时冲帐减少职工欠款。 　　3、对个别单位办公楼转让的现象，要求财会人员按照正规手续(由现单位和交让单位出具合法收据)，及时入帐。 　　4、坚决杜绝自行变卖固定资产并使用资金的现象。通过此次固定资产的清理，如再次出现自行变卖固定资产使用资金的现象或出现不标准治理固定资产的现象，财政部门将采取相应措施给予处分。 　　5、严格按照新巴尔虎右旗国有资产治理方法的有关规定，做好固定资产的治理工作。 　　资产自查工作总结三　　为了进一步标准和加强国有资产治理，按照市教育体育局转发市财政局关于2023年度清江市市直行政事业单位国有资产治理考核工作施行方案的通知(清教办〔2023〕19号)和关于印发清江市市直行政事业单位国有资产治理考核工作施行方案的通知(清财资2023]2号)的精神，我校正国有资产治理情况进展了自查，现将自查情况报告如下： 　　一.自查根本情况 　　资产治理工作是一项责任严峻的系统工程，学校领导特别注重，每年年初有资产治理工作方案，年终有资产治理工作总结。学校领导定期、不定期组织资产工作会议讨论处理资产治理征询题。我校按照此次检查的要求，对照清教办〔2023〕19号和清财资[2023]2号的精神，我校成立了资产治理领导小组，专人负责国有资产治理工作。为科学治理资产，同时也成立资产预算治理委员会，制定了国有资产治理考考核工作施行方案对本单位履行治理职责，对资产购置、资产配置、资产使用、资产处置、收入治理及资产治理与预算治理、财务治理相结合进展了全面自我检查。 　　(一)根底工作方面： 　　我校有完好的固定资产总账、明细账，资产增减都及时调整; 　　属于学校房产、地产均有明晰产权、权证齐全，我校新校区交付使用后半年内办齐了所有权证;每半年对所有课室财产清查一次，全校财产每年清查一次，仓库月月盘点一次;严格执行资产统计报告制度，每年定期按要求向市财政局报送固定资产统计报表，年终报送年度固定资产统计报告。 　　(二)制度建立方面： 　　为标准和加强国有资产治理，我校先后制定并完善了固定资产治理条例、固定资产购置治理制度、固定资产使用治理制度、固定资产处置制度、财务治理制度及财务审批制度，设立了资产治理部门，资产治理详细由总务处、财务治理中心负责，装备了资产治理员一名，并建立了资产处置制度和资产收益治理制度。财务治理中心和资产治理员分别建立资产账。现我校资产的治理已步入了科学化、标准化、制度化治理。 　　(三)制度执行情况： 　　我校按照在校教职工人数、学生人数、学校职能部门的组成以及完成教学任务的需要配置财产，并对学校财产统一调配，防止了财产积压造成浪费;我校制定了严格的资产使用登记制度，每学期初和学期完毕对各财产使用总的财产进展登记核查，做到财产治理责任落实到详细责任人;为加强财产处置，我校成立了财产损坏、失效、失能鉴定组，鉴定组成员由财产治理员、专业人员和学校监视组成员组成，详细负责财产报发损坏鉴定，对未到达的报废标准的一律不予报废，做到充分利用，杜绝浪费;我校现有604.75平方米房屋出租。 　　为了加强了租房屋的治理，我校成立了出租房屋治理部，详细负责出租房屋的使用情况、租金的收缴、出租房屋的维修、出租房屋租赁年审、出租合同的订立等工作;我校资产处置报废收入和房屋出租的收入都按要求缴入市财政专户，实行“收支两条线〞治理;我校按照市财政局和教育体育局的资产核实结果批复按现行财务会计制度进展了财务处理，做到资产账目与实际资产相符;我校资产治理能按要求建立资产治理信息系统，资产占有、使用实行动态核算。资产系统记账工作与会计记账工作同步进展，资产治理状态发生变更时，能在规定时间内变更资产信息。 　　(四)财务预算治理 　　资产购置预算治理方面，第一有资产预算治理委员会;第二能按要求编制年度财务预算报表，按时报送财务预算执行情况报告;第三每年都进展内部财务预算治理考核工作。 　　二.自查自纠情况及整改措施。 　　(一)通过自查，我校发现在资产治理工作中还存在一些征询题。 　　1.资产报废许多资产因年代长远，找不到原始票证。有的资产是按工程建立，报废其中一项时发票没有单价，支付也是分屡次。由于以上缘故无法及时报废，造成局部资产待报废而无法更新阻碍教学工作。 　　2.有时报销审批程序不对，不通过资产治理员登记入册，财会就给予报销入账。造成资产治理员没有把该入册的资产录入的工作破绽，在自查期间已边自查边纠正，资产治理员已把该录入的资 　　产录入。 　　(二)针对自查中觉察的征询题和薄弱环节，我校下一步采取的治理措施和方法是： 　　1.加强与上级主管部门沟通，寻求没有票证资产报废的处理方法，组织人力查找复印6年往常的所有票据。 　　2.但凡购置500元以上的资产，报账时一定要通过资产治理员签字入册并录入后，领导才给予审批，财务才给予报销入账，做到账实相符。 　　三.监管情况。 　　市教育体育局对我校资产治理履行了监视治理职责，经常到我校理解检查资产治理工作，并作业务和技术性指导。