2023年工作总结资产清查工作总结范文22.docx

学海无涯 2023年工作参考总结-资产清查工作参考总结范文 　　xx师范大学资产清查工作总结一 　　按照财政部资产清查工作的有关制度、政策和省人民政府办公厅、省教育厅有关文件精神，我校于202023年3月19日至5月22日对全校各学院、教学部、各单位截止2022年12月31日的各类资产(包括：教学、科研、行政治理、后勤效劳、产业开发占有和使用等)进展了全面清理核对登记，现已完成资产清查的主体工作，并经省财政厅、省清产办委托的主审所(贵州汇隆会计师事务所)对我校资产清查的专项审计，于5月22日按时向省教育厅和省清产办公室报送了贵州师范大学资产清查报表、贵州师范大学资产清查工作报告、贵州师范大学资产清查专项审计报告和有关材料。现将我校资产清查工作的有关情况汇报如下： 　　一、详细施行情况 　　学校高度注重此次全国性的行政事业单位资产清查工作，专门下发了贵州师范大学关于开展资产清查工作的通知(校发[2022]1l号)文件，并成立了贵州师范大学资产清查工作领导小组。领导小组由伍鹏程校长任组长，分管国有资产治理工作的黄开烈副校长和分管方案财务工作的刘肇军副校长任副组长，成员为计财、国资、审计、监察、人事、教务、图书馆、后勤、后勤集团、产业开发中心等部门负责同志。领导小组下设办公室(简称“校清产办〞)，设在国有资产治理处，由国资处处长任办公室主任，计财处处长和国资处副处长任办公室副主任。在校资产清查工作领导小组的统一组织领导和协调部署下，在各学院、教学部、各单位的积极支持配合下，“校清产办〞详细负责组织施行了我校资产清查的日常工作。通过认真学习文件和材料，熟悉资产清查软件系统，明确分工、责任到人，落实进度、实物盘点、账务清理、信息卡片录入、根底和综合账表生成、系统软盘数据平衡，最终构成资产清查报表，并予按时报送和接受省财政厅、省清产办委托的中介机构—贵州汇隆会计师事务所对我校施行资产清查专项审计等环节的工作，克服了由于时间紧，任务重，工作量大，牵涉面广的困难。特别是根底数据的录入，近五万件资产的卡片信息点采集输录，组织专人加班加点进展。由于我校资产治理信息库与这次全国行政事业单位资产清查软件系统不匹配，因此专门聘请了计算机专业方面的专家协助、指导数据库的整理和调配，使清查工作得以顺利进展，少走弯路。通过大家的共同努力，顺利地完成了此次清查工作任务。 　　二、资产清查结果 　　(一)清查出的资产损失情况 　　1、流淌资产 　　通过对货币资金、往来款项的清查，需要申报资金挂账损失金额为243，326，527.15元，详细构成如下： 　　(1)银行存款32，844.46元，系校财务处1996年8月至2022年7月间与原校内结算中心账面差，校内结算中心已于2022年7月31日撤销，撤销时原银行账户余额与开户行核对一致，并转入校财务处，属历史遗留内部单边挂账性质。 　　(2)预付账款243，412，999.71元，系高校贷款资金修建房屋，购置教学设备及土地，因执行的会计制度缺陷，未能将上述预付款结转事业支出，而工程已交付使用，暂估入固定资产，属虚列资产，应予报损。 　　(3)其它应收款165，482.98元，系原贵州理工职业技术学院的七笔呆账，挂账时间长达十多年，通过搜集原始材料，询征询相关人员并写出书面材料，初步认定为支出挂账。 　　2、固定资产 　　通过对全校50个部门(教学部门20个、教辅单位6个、职能部门21个、附属机构及其它部门共3个)的固定资产清查，涉及报废报损仪器设备用品的有40个部门，报废报损下账的仪器设备用品一共为2862台(件)，账面原值6，303，676.84元。其中台件数和价值由4个方面构成： 　　(1)原学校电机厂、无线电厂报废报损的设备用品台件数为85件，账面原值227，033.35元，10年前两厂撤销关闭作报废处置，残值已入学校财务，因详细手续材料不齐而未下账，本次清查予以清账。 　　(2)已报教育厅、财政厅正式批复报废报损设备用品台件数为1004件，账面原值2，265，533.40元，因没有全部查清单台件的设备号和详细使用保管责任人等而未下账，本次清查落实后予以清账。(详见以下文件：2022年5月27日校字[2022]54、82号请示、2022年7月29日教育厅黔教[2022]108号函、2022年12月20日省财政厅黔财资[2022]81号批复;2022年3月15日校字[2022]40号请示、2022年8月10日教育厅黔教[2022]51号函、2022年10月11日省财政厅黔财资[2022]74号批复)。 　　(3)退库(单台件输入资产治理信息系统库时输错、输重的)设备用品台件数为163台件，账面原值155，565.00元，本次予以更正。 　　(4)被盗、毁损和待报废的设备用品台件数为1610台件，账面原值为3，655，545.09元，由学校成立固定资产毁损报废技术鉴定小组，聘请实验仪器设备专业方面的专家教授，对其进展专门的技术鉴定，出具相应的技术鉴定材料，为此次资产清查减少(盘亏)局部，申请核销提供按照支撑。 　　(二)经贵州汇隆会计师事务所审核后的资产损益情况 　　资金挂账审计情况金额：元 　　科目 　　申报额 　　审计额 　　认定缘故及按照 　　备注 　　银行存款 　　32，844.46 　　32，844.46 　　内部单挂账。详见报损材料。 　　预付账款 　　243，128，199.71 　　243，128，199.71 　　未转支出挂账。详见报损材料。 　　其他应收款 　　165，482.98 　　165，482.98 　　支出挂账。详见报损材料。 　　合计 　　243，326，527.15 　　243，326，527.15 　　资产盘盈审计情况金额：元 　　科目 　　申报额 　　审计额 　　认定缘故及按照 　　备注 　　仪器设备 　　3，251，619.73 　　3，251，619.73 　　以实盘为据 　　合计 　　3，251，619.73 　　3，251，619.73 　　资产盘亏审计情况金额：元 　　科目 　　申报额 　　审计额 　　认定缘故及按照 　　备注 　　被盗—仪器设备 　　29，563.00 　　29，563.00 　　被盗。详见报损材料 　　报废—仪器设备 　　3，625，982.09 　　3，625，982.09 　　毁损。详见报损材料 　　合计 　　3，655，545.09 　　3，655，545.09 　　(三)申报核销损失的处理预案 　　我校通过此次资产清查，一共清理出价值243，730，452.51元的资产待处理，按照实盘按照、报损材料、专门的技术鉴定和会计师事务所审核认定，特申请予以核销。 　　三、工作获得的成效 　　通过此次清查，较完全地摸清了我校资产家底，标准了资产账务治理，做到账实相符，为进一步加强我校国有资产监视治理奠定了根底，为我校国有资产治理信息数据库提供更全面的初始信息，为更好地施行资产动态治理提供了信息支撑;通过清查，为建立资产治理与预算治理、资产治理与财务治理、实物治理与价值治理相结合的运转机制，为编制以后年度财务预算、加强资产收益治理、标准收入分配秩序和推进分配制度改革制造了条件。 　　四、存在的征询题及改良措施 　　我校一贯注重加强学校资产治理，按照学校开展需要，2022年就报批成立了学校国有资产治理处，是全省最早成立国有资产治理职能部门的高校之一;同时，我校十分注重资产治理制度建立，制定了较为完善的资金治理和实物资产治理方法，建立了有效的内部操纵运转机制，对资产治理一向严谨标准。此次资产清查觉察出来的我校财务、资产治理中存在的薄弱环节和主要征询题是：教学科研治理、后勤生活效劳和产业运营开发三个局部使用的资产，没有做到统一进展核算和治理;资产总账和分类分户明细账没有做到定期往来对账;资产保管使用、调剂移交和处理的制度不够健全。在全面总结、认真分析产生征询题缘故的根底上，学校将采取实在有效的措施和方法，进一步健全完善学校资产治理制度，并认真组织施行，标准学校资产治理的程序，加强学校资产监管，确保学校国有资产平安完好、有效使用。 　　固定资产清查工作总结二 　　按照公司轻舞计财[XX]399号通知的要求，我站在XX年11月3日至28日进展了本年度的固定资产清查工作，清查工作已圆满完毕，现对本次清查工作总结如下： 　　一、根本情况 　　XX年10月1日丽容轻舞正式成立，接收了原丽容车站的固定资产，通过三年运转后，各部门的工作已步入正轨。为进一步标准和加强我站资产治理，夯实财务治理根底工作，健全治理机制、保障国有资产的完好和平安，完全摸清家底，最大程度发挥固定资产的效益，按照公司轻舞计财[XX]399号通知的要求，我站精心组织了全站性的固定资产清查工作。护肤品 　　二、清查的主要美容做法 　　(一)领导注重,腹部如何减肥，组织得力。丽容领导高度注重本次清查工作，把清查工作作为11月丽容的重点工作之一。成立由站长张帆任组长，副站长为副组长，各部门负责人为组员的固定资产清查领导小组，负责对全站固定资产清查工作组织施行，相关职能科室进展了明确分工。 　　(二)宣传到位，务实创新。为更好地到达清查效果，丽容专门下发了关于进展固定资产清查的通知文件，就清查范围、清查内容、领导机构分工、时间安排、工作要求等做了明确规定。丽容资产清查领导小组专门组织各部门的清查人员召开了清查发动会议，认真学习了轻舞计财电[XX]399号通知，并对固定资产清查表、固定资产卡片、固定资产明细账的填写提出了详细的要求。对清查开展情况及时宣传，使每一位职工对清查工作都有一个较高的认识，积极配合清查工作。 　　(三)(去皱纹)分工明确，责任明晰。清查工作共分为预备、清查、总结和验收四个阶段。预备阶段主要工作是成立固定资产清查工作组，工作组分为实物清查工作组、财务帐册工作组、使用台帐工作组、材料整理工作组，明确规定各工作组的责任人、组员、分工范围等。对工作任务量大、责任重的实物清查工作组又安排各相关职能部门的精兵强将担任清查登记人员，设立四个清查工作小组，分别负责电子信息设备、机械设备、工具器具、站场设备等设备的清查，明确了各小组的清查范围及工作职责。 　　(四)(抗衰老)按部就班，合理安排。本次清查的重点工作落在清查阶段和总结阶段上。清查阶段主要工作是各清查小组对全站的固定资产进展清查、盘点，落实资产存放地点、资产情况等，如实填写固定资产清查登记表。对清查中觉察的需要报废、报损或作其他处置的固定资产，要求查清缘故，提出处理建议。总结阶段是由帐册工作组与使用台帐工作组将各自的帐、卡与实物清查工作组提供的固定资产盘点清单进展核对，对有异议的工程再次清点确认，确认后由材料整理工作组按照盘点结果详细填写“固定资产盘点报告表〞，各清查工作组对“固定资产盘点报告表〞进展互相复核确认，连同清查工作总结交清查工作领导小组批阅。 　　三、清查的主要成果 　　丽容领导和各部门都能高度注重清查工作，主要领导亲身抓该项工作的落实。清查工作领导小组每周针对清查工作召开一次工作碰头会，一方面掌握清查工作的进度，另一方面就清查中出现的疑点、难点征询题进展沟通处理。 　　通过此次清查，丽容主要获得了以下成果：一是全面落实了丽容固定资产实物治理的各项根底信息，特别是针对一些实物信息与资产下转材料不相符的情况，丽容以现场实物盘点为按照，对相关信息进展了补充、修正。二是进一步完善了财务固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记，做到帐实、帐卡、帐帐相符。三是清查出一批使用年限20年左右的基建工程，这些工程由于站场的不断更新改造，已经被撤除、填埋,产品多种多样，此次清查后汇总上报公司申请报废。 　　四、下一步资产治理的工作思路 　　(一)完善制度。今后我站将按照固定资产治理方面的新要求，制定适宜我站实际、便于操作的固定资产治理方法。 　　(